1、泓域咨詢 /能量飲料項目財政資金申請報告目錄一、 項目名稱及項目單位3二、 項目建設地點3三、 編制依據和技術原則3主要經濟指標一覽表4四、 主要結論及建議5五、 項目背景分析6六、 創新驅動發展6七、 產品規劃方案及生產綱領7產品規劃方案一覽表8八、 公司發展規劃8九、 威脅分析（T）9十、 人力資源配置12勞動定員一覽表12十一、 項目實施保障措施13十二、 質量管理13十三、 建設投資估算14建設投資估算表15十四、 建設期利息16建設期利息估算表16十五、 流動資金17流動資金估算表18十六、 項目總投資19總投資及構成一覽表19十七、 資金籌措與投資計劃20項目投資計劃與資金籌措一覽

2、表20十八、 經濟評價財務測算21營業收入、稅金及附加和增值稅估算表21綜合總成本費用估算表23利潤及利潤分配表24十九、 項目盈利能力分析25項目投資現金流量表27二十、 財務生存能力分析28二十一、 償債能力分析28借款還本付息計劃表29二十二、 經濟評價結論30二十三、 項目風險分析項目風險評估31二十四、 項目總結31一、 項目名稱及項目單位項目名稱：能量飲料項目項目單位：xxx有限責任公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約89.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、

3、編制依據和技術原則（一）編制依據1、中華人民共和國國民經濟和社會發展第十三個五年規劃綱要；2、中國制造2025；3、建設項目經濟評價方法與參數及使用手冊（第三版）；4、項目公司提供的發展規劃、有關資料及相關數據等。（二）技術原則1、嚴格遵守國家和地方的有關政策、法規，認真執行國家、行業和地方的有關規范、標準規定；2、選擇成熟、可靠、略帶前瞻性的工藝技術路線，提高項目的競爭力和市場適應性；3、設備的布置根據現場實際情況，合理用地；4、嚴格執行“三同時”原則，積極推進“安全文明清潔”生產工藝，做到環境保護、勞動安全衛生、消防設施和工程建設同步規劃、同步實施、同步運行，注意可持續發展要求，具有可操作

4、彈性；5、形成以人為本、美觀的生產環境，體現企業文化和企業形象；6、滿足項目業主對項目功能、盈利性等投資方面的要求；7、充分估計工程各類風險，采取規避措施，滿足工程可靠性要求。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積59333.00約89.00畝1.1總建筑面積86289.981.2基底面積33226.481.3投資強度萬元/畝243.272總投資萬元31618.442.1建設投資萬元23571.392.1.1工程費用萬元19227.972.1.2其他費用萬元3791.472.1.3預備費萬元551.952.2建設期利息萬元692.482.3流動資金萬元7354.573資金籌措萬元31

5、618.443.1自籌資金萬元17486.183.2銀行貸款萬元14132.264營業收入萬元67100.00正常運營年份5總成本費用萬元53222.04""6利潤總額萬元13545.09""7凈利潤萬元10158.82""8所得稅萬元3386.27""9增值稅萬元2773.85""10稅金及附加萬元332.87""11納稅總額萬元6492.99""12工業增加值萬元21157.74""13盈虧平衡點萬元25032.56產值14回收期年

6、5.6215內部收益率25.04%所得稅后16財務凈現值萬元16571.03所得稅后四、 主要結論及建議綜上所述，該項目屬于國家鼓勵支持的項目，項目的經濟和社會效益客觀，項目的投產將改善優化當地產業結構，實現高質量發展的目標。五、 項目背景分析從我國能量飲料市場份額的角度可大致將我國能量飲料品牌分為三個梯隊，第一梯隊是傳統的“一超三強”，一超為紅牛，三強分別是中沃、東鵬特飲及樂虎，自2015年起，四家品牌在我國能量飲料市場中一直占有較高市場份額。第二梯隊包括戰馬、XS、魔爪等，近幾年市場份額逐步提高。第三梯隊則主要包括喚醒源、F6、外星人等新型能量飲料品牌。六、 創新驅動發展把握新一輪科技革命

7、和產業變革潮流，依托長株潭國家自主創新示范區、國家創新型城市的政策和體制優勢，深入實施科教興市和人才強市戰略，全面增強原始創新、集成創新和再創新能力，加快建成具有國際影響力的中部創新中心。（一）推進科技創新格局與國際接軌積極融入全球創新網絡，構建與國際標準相銜接的科技研發體系、科技人才培養體系、科技成果轉化體系和科技創新評價體系，提升在全國乃至全球的科技競爭優勢。到2020年，全社會研究與試驗發展經費支出占地區生產總值比重達2.8%，每萬人有效發明專利擁有量達25件。（二）推動科技創新成果與產業接軌圍繞產業鏈部署創新鏈，圍繞創新鏈完善資金鏈，著力推動科技成果資本化和產業化，將科技創新的“長沙資

8、源”轉化為“長沙優勢”。到2020年，重大科技成果本土轉化率達30%以上，高新技術產業增加值占地區生產總值比重達35%。（三）推動科技創新生態與市場接軌著力完善各項制度和政策安排，構建以市場為主導的科技創新生態，讓機構、人才、設備、資金、項目都充分活躍起來，形成推進科技創新發展的強大合力。七、 產品規劃方案及生產綱領本期項目產品主要從國家及地方產業發展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業資金籌措能力、生產工藝技術水平的先進程度、項目經濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據市場需求狀況進行必要的調整，各年生產綱領是根據人員及裝備生產能力水平，并參考市場需求預測情況確定，同時，把產

9、量和銷量視為一致，本報告將按照初步產品方案進行測算。產品規劃方案一覽表序號產品（服務）名稱單位單價（元）年設計產量產值1能量飲料undefinedundefined2能量飲料undefinedundefined3能量飲料undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合計xxx67100.00八、 公司發展規劃（一）戰略目標與發展規劃公司致力于為多產業的多領域客戶提供高質量產品、技術服務與整體解決方案，為成為百億級產業領軍企業而努力奮斗。（二）措施及實施效果公司立足于本行業，以先進的技術和高品質的產品滿足產品日益提升的質量標準和技術進步要求

10、，為國內外生產商率先提供多種產品，為提升轉換率和品質保證以及成本降低持續做出貢獻，同時通過與產業鏈優質客戶緊密合作，為公司帶來穩定的業務增長和持續的收益。公司通過產品和商業模式的不斷創新以及與產業鏈企業深度融合，建立創新引領、合作共贏的模式，再造行業新格局。（三）未來規劃采取的措施公司始終秉持提供性價比最優的產品和技術服務的理念，充分發揮公司在技術以及膜工藝技術的扎實基礎及創新能力，為成為百億級產業領軍企業而努力奮斗。在近期的三至五年，公司聚焦于產業的研發、智能制造和銷售，在消費升級帶來的產業結構調整所需的領域積極布局。致力于為多產業的多領域客戶提供中高端技術服務與整體解決方案。在未來的五至十

11、年，以蓬勃發展的中國市場為核心，利用中國“一帶一路”發展機遇，利用獨立創新、聯合開發、并購和收購等多種方法，掌握國際領先的技術，使得公司真正成為國際領先的創新型企業。九、 威脅分析（T）（一）市場競爭風險本行業下游客戶對產品的質量與穩定性要求較高，因此對于行業新進入者存在一定技術、品牌和質量控制及銷售渠道壁壘。更多本土競爭對手的加入，以及技術的不斷成熟，產品可能出現一定程度的同質化，從而導致市場價格下降、行業利潤縮減。國外競爭對手具有較強的資金及技術實力、較高的品牌知名度和市場影響力，與之相比，公司雖然具有良好的產品性能和本地支持優勢，但在整體實力方面還有一定差距。公司如不能加大技術創新和管理

12、創新，持續優化產品結構，鞏固發展自己的市場地位，將面臨越來越激烈的市場競爭風險。（二）新產品開發風險多年來，公司始終堅持以新產品研發為發展導向，注重在產品開發、技術升級的基礎上對市場需求進行充分的論證，使得公司新產品投放市場取得了較好的效果。但如果公司在技術研發過程中不能及時準確把握技術、產品和市場的發展趨勢，導致研發的新產品不能獲得市場認可，公司已有的競爭優勢將可能被削弱，從而對公司產品的市場份額、經濟效益及發展前景造成不利影響。（三）核心人員及核心技術流失的風險公司已建立起較為完善的研發體系，并擁有技術過硬、敢于創新的研發團隊。公司的核心技術來源于研發團隊的整體努力，不依賴于個別核心技術人

13、員，但核心技術人員對公司的產品研發、工藝改進起到了關鍵作用。如果公司出現核心技術人員流失或核心技術失密，將會對公司的研發和生產經營造成不利影響。（四）原材料價格波動風險原材料占主營業務成本的比重較高，因此原材料價格變化對公司經營業績影響較大。公司采用“以銷定產、保持合理庫存”的生產模式，主要根據前期銷售記錄、銷售預測及庫存情況安排采購和生產，并在采購時充分考慮當時原材料價格因素。但若原材料價格發生劇烈波動，將引起公司產品成本的大幅變化，則可能對公司經營產生不利影響。（五）產品價格波動風險公司所面臨的是來自國際和國內其他生產廠商的競爭。除了原材料的價格波動影響以外，行業整體的供需情況和競爭對手的

14、銷售策略都有可能對公司產品的銷售價格造成影響。假如市場競爭加劇，或者行業主要競爭對手調整經營策略，公司產品銷售價格可能面臨短期波動的風險。（六）毛利率下滑風險公司各類產品的銷售單價、單位成本及銷售結構存在波動。未來如果行業激烈競爭程度加劇，或是下游廠商行業利潤率下降而降低其的采購成本，則公司存在主要產品價格下降進而導致公司綜合毛利率下滑的風險。（七）稅收優惠政策變動風險如未來公司無法通過高新技術企業重新認定及復審或國家對高新技術企業所得稅政策進行調整，將面臨所得稅優惠變化風險，可能對公司盈利水平產生不利影響。（八）產能擴大后的銷售風險如果項目建成投產后市場環境發生了較大不利變化或市場開拓不能如

15、期推進，公司屆時將面臨產能擴大導致的產品銷售風險。（九）公司成長性風險行業雖然具有較好的發展前景，但發行人的成長受到多方面因素的影響，包括宏觀經濟、行業發展前景、競爭狀態、行業地位、業務模式、技術水平、自主創新能力、銷售水平等因素。如果這些因素出現不利于發行人的變化，將會影響到發行人的盈利能力，從而無法順利實現預期的成長性。因此，發行人在未來發展過程中面臨成長性風險。十、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投

16、產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xxx有限責任公司規劃，達產年勞動定員402人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位261正常運營年份2技術指導崗位403管理工作崗位404質量檢測崗位60合計402十一、 項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產并發揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發和人員培訓工作。十二、 質量管理（一）質量控制體系與標準公

17、司設立了質量管理部，全面負責公司質量管理體系和質量管理規程的建立、維護、審核和完善工作，并按照質量管理體系的要求，制定了完善的質量控制實施細則，明確了各部門、各生產環節質量管理的職責，保證公司質量控制體系的正常運行。（二）質量控制措施為保證公司質量目標的實現，提高產品質量水平，公司采取了一系列質量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善質量管理組織體系，設立了質量管理部，各生產車間建立了質量小組，配備了專職的質量管理員，保證質量管理工作的正常進行； 2、按照質量管理體系的要求，制定了嚴格的質量控制制度，建立了完善的各項質量控制細則，規范了公司的質量管理行為； 3、加強產品質量標準體系建設，嚴格執

18、行國家和行業相關標準，保持公司產品質量在行業中的優勢地位； 4、完善產品質量檢測手段，建立了原材料和產品檢測中心，配備了先進的檢測設備、儀器，為保證產品的質量提供了堅實的基礎。十三、 建設投資估算本期項目建設投資23571.39萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計19227.97萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為10413.17萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價

19、格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8270.87萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為543.93萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為3791.47萬元。（三）預備費本期項目預備費為551.95萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用10413.178270.87543.9319227.971.1建筑工程費10413.1710413.171.2設備購置費8270.878270.871.3安裝工程費543.93543.932其他費用

20、3791.473791.472.1土地出讓金2613.142613.143預備費551.95551.953.1基本預備費253.35253.353.2漲價預備費298.60298.604投資合計23571.39十四、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款14132.26萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息692.48萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息692.48173.12519.361.1.1期初借款余額7066.131.1.2當期借款14132.267066.137066.131.1.3當期應計利息692.4

21、8173.12519.361.1.4期末借款余額7066.1314132.261.2其他融資費用1.3小計692.48173.12519.362債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計692.48173.12519.36十五、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負

22、債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為7354.57萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0032318.9836628.1743091.971.1應收賬款0.0014543.5416482.6819391.391.2存貨0.0011311.6412819.8615082.191.2.1原輔材料0.003393.493845.964524.661.2.2燃料動力0.00169.67192.30226.231.2.3在產品0.005203.365897.146937.811.2.4產成品0.002545.122884

23、.473393.491.3現金0.002585.522930.263447.361.4預付賬款0.003878.284395.385171.042流動負債0.0026803.0530376.7935737.402.1應付賬款0.009649.0910935.6412865.462.2預收賬款0.0017153.9519441.1522871.943流動資金0.005515.936251.387354.574流動資金增加0.005515.93735.461103.195鋪底流動資金0.009695.6910988.4512927.59十六、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動

24、資金。根據謹慎財務估算，項目總投資31618.44萬元，其中：建設投資23571.39萬元，占項目總投資的74.55%；建設期利息692.48萬元，占項目總投資的2.19%；流動資金7354.57萬元，占項目總投資的23.26%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資31618.44100.00%1.1建設投資23571.3974.55%1.1.1工程費用19227.9760.81%1.1.1.1建筑工程費10413.1732.93%1.1.1.2設備購置費8270.8726.16%1.1.1.3安裝工程費543.931.72%1.1.2工程建設其他費用3791.4711

25、.99%1.1.2.1土地出讓金2613.148.26%1.1.2.2其他前期費用1178.333.73%1.2.3預備費551.951.75%1.2.3.1基本預備費253.350.80%1.2.3.2漲價預備費298.600.94%1.2建設期利息692.482.19%1.3流動資金7354.5723.26%十七、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資31618.44萬元，其中申請銀行長期貸款14132.26萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資31618.44100.00%1.1建設投資23571.3974.55%1.2建設期利息

26、692.482.19%1.3流動資金7354.5723.26%2資金籌措31618.44100.00%2.1項目資本金17486.1855.30%2.1.1用于建設投資9439.1329.85%2.1.2用于建設期利息692.482.19%2.1.3用于流動資金7354.5723.26%2.2債務資金14132.2644.70%2.2.1用于建設投資14132.2644.70%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十八、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入67100.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收

27、入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0050325.0057035.0067100.002增值稅0.002365.932681.392773.852.1銷項稅0.006542.257414.558723.002.2進項稅0.004176.324733.165949.153稅金及附加0.00283.92321.77332.873.1城建稅0.00165.62187.70194.173.2教育費附加0.0070.9880.4483.223.3地方教育附加0.0047.3253.6355.48（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例

28、的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2773.85萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用53222.04萬元，其中：可變成本44963.85萬元，固定成本8258.19萬元。達產年項目經營成本51

29、309.32萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0032125.5036408.9042834.002工資及福利費0.002129.852129.852129.853修理費0.00463.36463.36463.364其他費用0.005882.115882.115882.114.1其他制造費用0.00460.45460.45460.454.2其他管理費用0.00365.67365.67365.674.3其他營業費用0.005055.995055.995055.995經營成本0.0040600.8

30、244884.2251309.326折舊費0.001167.981167.981167.987攤銷費0.0052.2652.2652.268利息支出0.00692.48692.48692.489總成本費用0.0042513.5446796.9453222.049.1其中：固定成本0.008258.198258.198258.199.2可變成本0.0034255.3538538.7544963.85（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加332.87萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，

31、本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=13545.09（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=13545.09×25.00%=3386.27（萬元）。（六）利潤及利潤分配該項目達產年可實現利潤總額13545.09萬元，繳納企業所得稅3386.27萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=13545.09-3386.27=10158.82（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入

32、0.0050325.0057035.0067100.002稅金及附加0.00283.92321.77332.873總成本費用0.0042513.5446796.9453222.044利潤總額0.007527.549916.2913545.095應納所得稅額0.007527.549916.2913545.096所得稅0.001881.882479.073386.277凈利潤0.005645.667437.2210158.828期初未分配利潤0.000.005081.0911266.489可供分配的利潤0.005645.6612518.3121425.3010法定盈余公積金0.00564.5712

33、51.832142.5311可供分配的利潤0.005081.0911266.4819282.7712未分配利潤0.005081.0911266.4819282.7713息稅前利潤0.0010101.9013087.8417623.84十九、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=25.04%。本期項目投資財務內部收益率25.04%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（

34、二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=16571.03（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值16571.03萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.62年。本期項目全部投資回收期5.62年，要小

35、于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.000.0050325.0057035.0067100.001.1營業收入0.000.0050325.0057035.0067100.002現金流出11785.6911785.6946400.6745941.4458261.312.1建設投資11785.6911785.692.2流動資金0.005515.93735.456619.122.3經營成本0.0040600.8244884.22

36、51309.322.4稅金及附加0.00283.92321.77332.873所得稅前凈現金流量-11785.69-11785.693924.3311093.568838.694累計所得稅前凈現金流量-11785.69-23571.38-19647.05-8553.49285.205調整所得稅0.002525.473271.964405.966所得稅后凈現金流量-11785.69-11785.692042.458614.495452.427累計所得稅后凈現金流量-11785.69-23571.38-21528.93-12914.44-7462.02計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）

37、：33.70%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：25.04%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=12%）：29745.45萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=12%）：16571.03萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.97年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.62年。二十、 財務生存能力分析從經營活動、投資活動和籌資活動全部現金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現金流量維持正常生產運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現金流量狀況較好；因此，本期項目具備較強的財務盈力能力。二十一、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后