




版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)
文檔簡介
1、泓域咨詢 /專用車項(xiàng)目年度總結(jié)目錄一、 項(xiàng)目名稱及投資人3二、 項(xiàng)目建設(shè)背景3三、 結(jié)論分析3四、 建筑工程建設(shè)指標(biāo)4建筑工程投資一覽表5五、 公司發(fā)展規(guī)劃6六、 優(yōu)勢分析(S)7七、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施9八、 環(huán)境保護(hù)結(jié)論9九、 項(xiàng)目運(yùn)營期原輔材料供應(yīng)及質(zhì)量管理10主要原輔材料一覽表11十、 勞動安全分析11十一、 項(xiàng)目總投資13總投資及構(gòu)成一覽表13十二、 資金籌措與投資計(jì)劃14項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表14十三、 經(jīng)濟(jì)評價財(cái)務(wù)測算15十四、 項(xiàng)目盈利能力分析17十五、 償債能力分析18十六、 項(xiàng)目風(fēng)險對策19十七、 招標(biāo)要求20十八、 總結(jié)23一、 項(xiàng)目名稱及投資人(一)項(xiàng)目名稱專用車項(xiàng)
2、目(二)項(xiàng)目投資人xx(集團(tuán))有限公司(三)建設(shè)地點(diǎn)本期項(xiàng)目選址位于xx園區(qū)。二、 項(xiàng)目建設(shè)背景綜合判斷,在經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下,我區(qū)發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存,機(jī)遇大于挑戰(zhàn),發(fā)展形勢總體向好有利,將通過全面的調(diào)整、轉(zhuǎn)型、升級,步入發(fā)展的新階段。知識經(jīng)濟(jì)、服務(wù)經(jīng)濟(jì)、消費(fèi)經(jīng)濟(jì)將成為經(jīng)濟(jì)增長的主要特征,中心城區(qū)的集聚、輻射和創(chuàng)新功能不斷強(qiáng)化,產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)入新階段。三、 結(jié)論分析(一)項(xiàng)目選址本期項(xiàng)目選址位于xx園區(qū),占地面積約63.00畝。(二)建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案項(xiàng)目正常運(yùn)營后,可形成年產(chǎn)xxundefined專用車的生產(chǎn)能力。(三)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。(四)投資估算本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)
3、投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算,項(xiàng)目總投資35474.71萬元,其中:建設(shè)投資27654.52萬元,占項(xiàng)目總投資的77.96%;建設(shè)期利息392.12萬元,占項(xiàng)目總投資的1.11%;流動資金7428.07萬元,占項(xiàng)目總投資的20.94%。(五)資金籌措項(xiàng)目總投資35474.71萬元,根據(jù)資金籌措方案,xx(集團(tuán))有限公司計(jì)劃自籌資金(資本金)19469.98萬元。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算,本期工程項(xiàng)目申請銀行借款總額16004.73萬元。(六)經(jīng)濟(jì)評價1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入(SP):63300.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用(TC):52215.60萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(NP)
4、:8094.57萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR):16.96%。5、全部投資回收期(Pt):6.10年(含建設(shè)期12個月)。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)(BEP):26542.97萬元(產(chǎn)值)。四、 建筑工程建設(shè)指標(biāo)本期項(xiàng)目建筑面積86820.62,其中:生產(chǎn)工程53771.26,倉儲工程17155.15,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施9432.85,公共工程6461.36。建筑工程投資一覽表單位:、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產(chǎn)工程13578.6053771.267317.031.11#生產(chǎn)車間4073.5816131.382195.111.22#生產(chǎn)車間3394.6513442.8
5、21829.261.33#生產(chǎn)車間3258.8612905.101756.091.44#生產(chǎn)車間2851.5111291.961536.582倉儲工程6917.4017155.151737.032.11#倉庫2075.225146.55521.112.22#倉庫1729.354288.79434.262.33#倉庫1660.184117.24416.892.44#倉庫1452.653602.58364.783辦公生活配套1708.859432.851369.123.1行政辦公樓1110.756131.35889.933.2宿舍及食堂598.103301.50479.194公共工程3330.60
6、6461.36714.22輔助用房等5綠化工程6090.00113.30綠化率14.50%6其他工程10290.0037.947合計(jì)42000.0086820.6211288.64五、 公司發(fā)展規(guī)劃根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃,未來幾年內(nèi)公司的資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)規(guī)模、人員規(guī)模、資金運(yùn)用規(guī)模都將有較大幅度的增長。隨著業(yè)務(wù)和規(guī)模的快速發(fā)展,公司的管理水平將面臨較大的考驗(yàn),尤其在公司迅速擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模后,公司的組織結(jié)構(gòu)和管理體系將進(jìn)一步復(fù)雜化,在戰(zhàn)略規(guī)劃、組織設(shè)計(jì)、資源配置、營銷策略、資金管理和內(nèi)部控制等問題上都將面對新的挑戰(zhàn)。另外,公司未來的迅速擴(kuò)張將對高級管理人才、營銷人才、服務(wù)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)提出更高要求,公
7、司需進(jìn)一步提高管理應(yīng)對能力,才能保持持續(xù)發(fā)展,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)。公司將采取多元化的融資方式,來滿足各項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃的資金需求。在未來融資方面,公司將根據(jù)資金、市場的具體情況,擇時通過銀行貸款、配股、增發(fā)和發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等方式合理安排制定融資方案,進(jìn)一步優(yōu)化資本結(jié)構(gòu),籌集推動公司發(fā)展所需資金。公司將加快對各方面優(yōu)秀人才的引進(jìn)和培養(yǎng),同時加大對人才的資金投入并建立有效的激勵機(jī)制,確保公司發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。一方面,公司將繼續(xù)加強(qiáng)員工培訓(xùn),加快培育一批素質(zhì)高、業(yè)務(wù)強(qiáng)的營銷人才、服務(wù)人才、管理人才;對營銷人員進(jìn)行溝通與營銷技巧方面的培訓(xùn),對管理人員進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)管理方法的教育。另一方面,不斷引進(jìn)外部人才。
8、對于行業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)杰出的高端人才,要加大引進(jìn)力度,保持核心人才的競爭力。其三,逐步建立、完善包括直接物質(zhì)獎勵、職業(yè)生涯規(guī)劃、長期股權(quán)激勵等多層次的激勵機(jī)制,充分調(diào)動員工的積極性、創(chuàng)造性,提升員工對企業(yè)的忠誠度。公司將嚴(yán)格按照公司法等法律法規(guī)對公司的要求規(guī)范運(yùn)作,持續(xù)完善公司的法人治理結(jié)構(gòu),建立適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的決策和用人機(jī)制,充分發(fā)揮董事會在重大決策、選擇經(jīng)理人員等方面的作用。公司將進(jìn)一步完善內(nèi)部決策程序和內(nèi)部控制制度,強(qiáng)化各項(xiàng)決策的科學(xué)性和透明度,保證財(cái)務(wù)運(yùn)作合理、合法、有效。公司將根據(jù)客觀條件和自身業(yè)務(wù)的變化,及時調(diào)整組織結(jié)構(gòu)和促進(jìn)公司的機(jī)制創(chuàng)新。六、 優(yōu)勢分析(S)(一)公司具有技術(shù)研
9、發(fā)優(yōu)勢,創(chuàng)新能力突出公司在研發(fā)方面投入較高,持續(xù)進(jìn)行研究開發(fā)與技術(shù)成果轉(zhuǎn)化,形成企業(yè)核心的自主知識產(chǎn)權(quán)。公司產(chǎn)品在行業(yè)中的始終保持良好的技術(shù)與質(zhì)量優(yōu)勢。此外,公司目前主要生產(chǎn)線為使用自有技術(shù)開發(fā)而成。(二)公司擁有技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品應(yīng)用與市場開拓并進(jìn)的核心團(tuán)隊(duì)公司的核心團(tuán)隊(duì)由多名具備行業(yè)多年研發(fā)、經(jīng)營管理與市場經(jīng)驗(yàn)的資深人士組成,與公司利益捆綁一致。公司穩(wěn)定的核心團(tuán)隊(duì)促使公司形成了高效務(wù)實(shí)、團(tuán)結(jié)協(xié)作的企業(yè)文化和穩(wěn)定的干部隊(duì)伍,為公司保持持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新和不斷擴(kuò)張?zhí)峁┝吮匾娜肆Y源保障。(三)公司具有優(yōu)質(zhì)的行業(yè)頭部客戶群體公司憑借出色的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù),樹立了良好的品牌形象,獲得了較高的客戶認(rèn)
10、可度。公司通過與優(yōu)質(zhì)客戶保持穩(wěn)定的合作關(guān)系,對于行業(yè)的核心需求、產(chǎn)品變化趨勢、最新技術(shù)要求的理解更為深刻,有利于研發(fā)生產(chǎn)更符合市場需求產(chǎn)品,提高公司的核心競爭力。(四)公司在行業(yè)中占據(jù)較為有利的競爭地位公司經(jīng)過多年深耕,已在技術(shù)、品牌、運(yùn)營效率等多方面形成競爭優(yōu)勢;同時隨著行業(yè)的深度整合,行業(yè)集中度提升,下游客戶為保障其自身原材料供應(yīng)的安全與穩(wěn)定,在現(xiàn)有競爭格局下對于公司產(chǎn)品的需求亦不斷提升。公司較為有利的競爭地位是長期可持續(xù)發(fā)展的有力支撐。七、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施施工中應(yīng)遵照執(zhí)行下列工期保證措施,按合同規(guī)定如期完成。1、項(xiàng)目建設(shè)單位要在技術(shù)準(zhǔn)備、人員配備、施工機(jī)械、材料供應(yīng)等方面給予充分保證。
11、2、選派組織能力強(qiáng)、技術(shù)素質(zhì)高、施工經(jīng)驗(yàn)豐富、最優(yōu)秀的工程技術(shù)人員和施工隊(duì)伍投入該項(xiàng)目施工。3、認(rèn)真做好施工技術(shù)準(zhǔn)備工作,預(yù)測分析施工過程中可能出現(xiàn)的技術(shù)難點(diǎn),提前進(jìn)行技術(shù)準(zhǔn)備,確保施工順利進(jìn)行。4、科學(xué)組織施工平行流水作業(yè),交叉施工,使施工機(jī)械等資源發(fā)揮最大的使用效率,做到現(xiàn)場施工有條不紊,忙而不亂。5、項(xiàng)目建設(shè)單位要制定嚴(yán)密的工程施工進(jìn)度計(jì)劃,并以此為依據(jù),詳細(xì)編制周、月施工作業(yè)計(jì)劃,以施工任務(wù)書的形式下達(dá)給參與工程施工的施工隊(duì)伍。八、 環(huán)境保護(hù)結(jié)論項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域生態(tài)及自然環(huán)境良好,該項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)必須嚴(yán)格按照環(huán)保批復(fù)的控制性指標(biāo)要求進(jìn)行建設(shè),不要在企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益的同時對當(dāng)?shù)丨h(huán)境造成破壞。
12、本項(xiàng)目如能在項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營過程中落實(shí)以上針對主要污染物的防止措施,那么污染物的排放就能達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)的要求,從而保證不對環(huán)境產(chǎn)生影響,從環(huán)保角度確保項(xiàng)目可行。項(xiàng)目建設(shè)不會對當(dāng)?shù)丨h(huán)境造成影響。從環(huán)保角度上,本項(xiàng)目的選址與建設(shè)是可行的。二級環(huán)境保護(hù)標(biāo)題建議1、定期檢修高噪聲設(shè)備,保證設(shè)備正常運(yùn)行,降低對周圍環(huán)境聲噪聲的影響;2、加強(qiáng)企業(yè)管理,規(guī)范操作,減少污染,節(jié)約資源;3、嚴(yán)格落實(shí)環(huán)保投資,保證及時足額到位,專款專用;4、嚴(yán)格落實(shí)評價提出的污染物治理措施,將項(xiàng)目污染物對周圍環(huán)境的影響降至最低。九、 項(xiàng)目運(yùn)營期原輔材料供應(yīng)及質(zhì)量管理(一)主要原材料供應(yīng)本期工程項(xiàng)目原材料及輔助材料均在國內(nèi)市場采購,
13、xx(集團(tuán))有限公司擁有穩(wěn)定的供應(yīng)渠道并且和這些供應(yīng)商建立了比較密切的上下游客戶關(guān)系。(二)主要原材料及輔助材料管理1、項(xiàng)目建成投產(chǎn)后,物資采購部門根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際需要制定原材料采購計(jì)劃,掌握原材料的性能、特點(diǎn),在不影響產(chǎn)品質(zhì)量的前提下,對項(xiàng)目所需原輔材料合理地選擇品種、規(guī)格、質(zhì)量,為企業(yè)節(jié)約使用原材料降低采購成本。2、本期工程項(xiàng)目所需要的原材料、輔助材料實(shí)行統(tǒng)一采購集中供應(yīng),并根據(jù)所需原材料的質(zhì)量、價格、運(yùn)輸條件做到貨比三家。3、驗(yàn)收材料應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單或原始憑證進(jìn)行清點(diǎn)實(shí)測驗(yàn)收,發(fā)現(xiàn)規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量不符等問題應(yīng)及時與有關(guān)人員聯(lián)系處理;做好原輔材料原始記錄和資料積累,及時準(zhǔn)確地做好月報(bào)、季報(bào)和年度各
14、種統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料單位年消耗量備注1.2.3.4.5.6.7.8.合計(jì).十、 勞動安全分析本項(xiàng)目的建設(shè)與經(jīng)營一定要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家和行業(yè)有關(guān)勞動保護(hù)、安全生產(chǎn)與衛(wèi)生法規(guī)標(biāo)準(zhǔn),從生產(chǎn)工藝設(shè)計(jì)和設(shè)備選型中,特別關(guān)注生產(chǎn)安全與衛(wèi)生可能發(fā)生的事故,并積極采取有效防范措施,確保生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行。(一)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定本項(xiàng)目根據(jù)國家現(xiàn)行關(guān)于加強(qiáng)防塵、防毒工作的有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真執(zhí)行勞動保護(hù)設(shè)施“三同時”的原則。在生產(chǎn)過程中采用相應(yīng)防范措施,使其達(dá)到工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)噪音衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。1、中華人民共和國安全生產(chǎn)法2、國務(wù)院關(guān)于防塵防毒工作的決定3、建設(shè)項(xiàng)目(工程)
15、勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定4、關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目職業(yè)勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定5、建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生“三同時”管理暫行規(guī)定6、生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則GB508320087、工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)TJ367920088、工業(yè)與民用電力裝置接地設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ6520089、工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ878510、建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ118911、建筑物防雷設(shè)計(jì)GB5008712、職業(yè)性接觸毒物危害程度分級GB5044200813、生產(chǎn)性粉塵作業(yè)危害程序分級GB5817200814、工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范GB50160200615、壓力容器安全技術(shù)監(jiān)察規(guī)程16、建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督的暫行規(guī)定17、工
16、業(yè)企業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)規(guī)范SH 30479318、工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)GB/T50033200119、壓力管道安全管理與監(jiān)察規(guī)定GB1501998(二)主要不安全因素及職業(yè)危害因素1、自然危害因素有:暴雨、洪水、雷電、地震、酷熱等。2、生產(chǎn)過程中的不安全因素有:電氣事故、機(jī)械傷害、操作事故、運(yùn)輸設(shè)備傷害等。3、生產(chǎn)過程中的主要職業(yè)危害有:粉塵、煙氣、噪聲、CO等。十一、 項(xiàng)目總投資本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算,項(xiàng)目總投資35474.71萬元,其中:建設(shè)投資27654.52萬元,占項(xiàng)目總投資的77.96%;建設(shè)期利息392.12萬元,占項(xiàng)目總投資的1.11%
17、;流動資金7428.07萬元,占項(xiàng)目總投資的20.94%。總投資及構(gòu)成一覽表單位:萬元序號項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例1總投資35474.71100.00%1.1建設(shè)投資27654.5277.96%1.1.1工程費(fèi)用23925.8867.44%1.1.1.1建筑工程費(fèi)11288.6431.82%1.1.1.2設(shè)備購置費(fèi)11968.7933.74%1.1.1.3安裝工程費(fèi)668.451.88%1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用2911.158.21%1.1.2.1土地出讓金1532.034.32%1.1.2.2其他前期費(fèi)用1379.123.89%1.2.3預(yù)備費(fèi)817.492.30%1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)34
18、6.110.98%1.2.3.2漲價預(yù)備費(fèi)471.381.33%1.2建設(shè)期利息392.121.11%1.3流動資金7428.0720.94%十二、 資金籌措與投資計(jì)劃本期項(xiàng)目總投資35474.71萬元,其中申請銀行長期貸款16004.73萬元,其余部分由企業(yè)自籌。項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表單位:萬元序號項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例1總投資35474.71100.00%1.1建設(shè)投資27654.5277.96%1.2建設(shè)期利息392.121.11%1.3流動資金7428.0720.94%2資金籌措35474.71100.00%2.1項(xiàng)目資本金19469.9854.88%2.1.1用于建設(shè)投資11
19、649.7932.84%2.1.2用于建設(shè)期利息392.121.11%2.1.3用于流動資金7428.0720.94%2.2債務(wù)資金16004.7345.12%2.2.1用于建設(shè)投資16004.7345.12%2.2.2用于建設(shè)期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十三、 經(jīng)濟(jì)評價財(cái)務(wù)測算(一)營業(yè)收入估算本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入63300.00萬元。根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實(shí)施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定,本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計(jì)算如下:正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=2430.30萬元。(二)綜合總成本費(fèi)用估算本
20、期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購原材料費(fèi)、外購燃料動力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用(其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、其他營業(yè)費(fèi)用)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和利息支出等。本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為基點(diǎn)進(jìn)行,根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算,當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時,按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計(jì)算,本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用52215.60萬元,其中:可變成本44211.34萬元,固定成本8004.26萬元。正常經(jīng)營年份項(xiàng)目經(jīng)營成本49941.19萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費(fèi)用估算表所示。(三)稅金及附加本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算,本期項(xiàng)
21、目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加291.64萬元。(四)利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定,本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份利潤總額(PFO):利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=10792.76(萬元)。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征,根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅,正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅:企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額×稅率=10792.76×25.00%=2698.19(萬元)。(五)利潤及利潤分配該項(xiàng)目正常經(jīng)營年份可實(shí)現(xiàn)利潤總額10792.76萬元,繳納企業(yè)所得稅2698.19萬元,其正常經(jīng)營年份凈利潤:凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=10792.
22、76-2698.19=8094.57(萬元)。十四、 項(xiàng)目盈利能力分析(一)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(所得稅后)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR),系指項(xiàng)目在整個計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時的折現(xiàn)率,本期項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為:財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)=16.96%。本期項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率16.96%,高于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率,表明本期項(xiàng)目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平,投資使用效率較高。(二)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅后)所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)系指項(xiàng)目按設(shè)定的折現(xiàn)率(采用基準(zhǔn)收益率ic=12.00%),計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和:財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)=7439
23、.86(萬元)。以上計(jì)算結(jié)果表明,財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值7439.86萬元(大于0),說明本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力,在財(cái)務(wù)上是可以接受的。(三)投資回收期(所得稅后)投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時間,是財(cái)務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標(biāo);全部投資回收期(Pt)=(累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù))-1+上年累計(jì)現(xiàn)金凈流量的絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量,本期項(xiàng)目投資回收期:投資回收期(Pt)=6.10年。本期項(xiàng)目全部投資回收期6.10年,要小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期,說明項(xiàng)目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平,這表明項(xiàng)目的投資能夠及時回收,盈利能力較強(qiáng),故投資風(fēng)險性相對較小。十五、 償債能力分析(一)
24、債務(wù)資金償還計(jì)劃本期項(xiàng)目按照“按月還息,到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計(jì)算,還款期為10年。借款償還資金來源主要是項(xiàng)目運(yùn)營期稅后利潤。(二)利息備付率測算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)(第三版)的規(guī)定,利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤(EBIT)與應(yīng)付利息(PI)的比值,它從付息資金來源的充裕性角度反映出項(xiàng)目償還債務(wù)利息的保障程度,本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份利息備付率(ICR)為18.20。本期項(xiàng)目實(shí)施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值,說明本期項(xiàng)目建成正常運(yùn)營后利息償付的保障程度較高。(三)償債備付率測算按照建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)(第三版)的規(guī)定,償債備付率系指在借款償
25、還期內(nèi),可用于還本付息的資金(EBITDA-TAX)與應(yīng)還本付息金額(PD)的比值,它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度,本期項(xiàng)目正常經(jīng)營年份償債備付率(DSCR)為16.66。根據(jù)約定的還款方式對本期項(xiàng)目的計(jì)算表明,在項(xiàng)目實(shí)施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值,說明項(xiàng)目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。十六、 項(xiàng)目風(fēng)險對策(一)政策風(fēng)險對策目前,國內(nèi)有良好的宏觀經(jīng)濟(jì)政策,但還需要把握機(jī)會,抓住國家目前鼓勵符合產(chǎn)業(yè)政策項(xiàng)目建設(shè)的機(jī)會,讓項(xiàng)目盡快進(jìn)入實(shí)施階段。(二)社會風(fēng)險對策加強(qiáng)與當(dāng)?shù)馗骷壵块T的溝通,以期獲得更好的支持和幫助,為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供保障。(三
26、)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險對策密切關(guān)注國際金融和政治環(huán)境對本項(xiàng)目產(chǎn)品市場的影響,依據(jù)實(shí)際情況調(diào)整營銷策略。另外,企業(yè)內(nèi)部要不斷地進(jìn)行技術(shù)改進(jìn)和管理創(chuàng)新,節(jié)能減排,使項(xiàng)目產(chǎn)品成本降至最低限度。同時,與下游客戶建立良好的合作關(guān)系,形成穩(wěn)固的銷售網(wǎng)絡(luò)。(四)管理風(fēng)險對策選聘優(yōu)秀的管理人才,并施以職業(yè)道德、修養(yǎng)、能力等綜合方面的教育;同時制定合理高效適用的管理程序和制度,杜絕由于管理制度和措施的不到位、不完善造成的風(fēng)險。特別是在項(xiàng)目建設(shè)過程中應(yīng)選擇具有較好業(yè)績和口碑的設(shè)計(jì)工程公司、監(jiān)理公司、施工單位,確保項(xiàng)目按時按質(zhì)完成建設(shè),及時投運(yùn)。十七、 招標(biāo)要求(一)投標(biāo)企業(yè)資質(zhì)要求1、勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)資質(zhì)要求:勘察設(shè)計(jì)是整個項(xiàng)目
27、的前期基礎(chǔ)性工作,為保證設(shè)計(jì)方案正確合理,確保本工程的順利實(shí)施,實(shí)施公開招標(biāo)的方式,對項(xiàng)目的設(shè)計(jì)進(jìn)行公開招標(biāo)時,要面向全國公開挑選勘察設(shè)計(jì)單位,投標(biāo)人的資質(zhì)要求最低在乙級以上。2、施工監(jiān)理招標(biāo)資質(zhì)要求:施工監(jiān)理對工程的質(zhì)量起著關(guān)鍵性的督察作用,在進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)時,要面向全省公開選擇施工監(jiān)理單位進(jìn)行項(xiàng)目的監(jiān)理,投標(biāo)人的資質(zhì)要求必須在乙級專業(yè)資質(zhì)以上。3、施工企業(yè)選擇招標(biāo)資質(zhì)要求:依據(jù)工程建設(shè)的需要,采用總承包方式選擇施工企業(yè),本期工程項(xiàng)目要求資質(zhì)在級以上,面向全省公開選擇投標(biāo)人。4、設(shè)備與主要材料采購招標(biāo)資質(zhì)要求:依據(jù)項(xiàng)目的需要,面向全國公開選擇設(shè)備和主要材料生產(chǎn)廠家,投標(biāo)人的設(shè)備制造技術(shù)水平和材料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)定,同時,符合質(zhì)優(yōu)價廉且有可靠售后服務(wù)的供貨商。(二)項(xiàng)目發(fā)包方式1、由于本期工程項(xiàng)目包括內(nèi)容繁多、專業(yè)性要求較強(qiáng),因此,采用單項(xiàng)工作內(nèi)容發(fā)包方式較為適合;項(xiàng)目建設(shè)單位將需要實(shí)施的全部工作內(nèi)容按照不同階段的工作、單位工程或不同專業(yè)工程的內(nèi)容進(jìn)行分別招標(biāo),分別發(fā)包給不同性質(zhì)的承包商。2、由于工作內(nèi)容的單一化,項(xiàng)目可以吸引更多有資格的投標(biāo)人參加投標(biāo),有助于項(xiàng)目建設(shè)單位取得有競爭性價格的合同而節(jié)約建設(shè)投資,另外,公司直接參與各個階段的實(shí)施管理,可以保障項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。(三)
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 影響跨境電商增長的全球貿(mào)易壁壘分析
- 遼寧省遼西重點(diǎn)高中2025屆高三下學(xué)期模擬預(yù)測試題 政治 含答案
- 統(tǒng)籌推進(jìn)教師教育能力提升的背景意義及必要性
- 白酒行業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動與轉(zhuǎn)型路徑
- 多元化學(xué)習(xí)模式在語文教學(xué)中的應(yīng)用
- 國際兒童節(jié)課件4
- 智能健美操設(shè)備的設(shè)計(jì)與應(yīng)用前景
- 新能源與抽水蓄能的綜合利用方案
- 智游新紀(jì)元模板
- 電商節(jié)購物金融攻略
- FZT 73013-2017 針織泳裝行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)
- 藥品生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法培訓(xùn)課件
- 口腔門診納入定點(diǎn)后醫(yī)療保障基金的預(yù)測性分析報(bào)告
- 血液科疾病常見癥狀護(hù)理培訓(xùn)課件
- 遣送押解方案
- 2024-2025年全國初中化學(xué)競賽試卷及答案
- 廢水處理作業(yè)風(fēng)險點(diǎn)和安全防范應(yīng)急措施
- 零星工程維修投標(biāo)方案技術(shù)標(biāo)
- 鄉(xiāng)村醫(yī)生從業(yè)管理?xiàng)l例全面解讀
- 《軟件工程》課程設(shè)計(jì)學(xué)校訂購系統(tǒng)
- 財(cái)經(jīng)素養(yǎng)知識考試題庫(濃縮500題)
評論
0/150
提交評論