1、XX金融租賃租賃業務治理方法第一章總那么第二章租前調查與評估第三章租賃業務審查與審批第四章合同的簽訂第五章支付治理第六章租后治理第七章租賃逾期和不良租賃的治理第八章租賃檔案治理第九章附那么第一章總那么第一條為了標準租賃業務行為,防范和限制業務風險,提升租賃業務質量,根據?金融租賃公司治理方法?、?中華人民共和國合同法?、?中華人民共和國擔保法?、?固定資產貸款治理暫行方法?、?流動資金貸款治理方法?、?工程融資業務指引?等有關法律、法規、規章的規定,制定本方法.第二條本公司開展融資租賃業務應當遵循全面、審慎、有效、獨立的原那么.第三條本方法所稱租賃業務是指公司開展的直接租賃、回租、轉租賃等融資

2、性租賃業務.本方法所稱租賃業務適用的租賃物為固定資產.直接租賃是指出租人根據承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可,將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用,向承租人收取租金的交易活動.回租是指承租人將自有物件出賣給出租人,同時與出租人簽定融資租賃合同,再將該物件從出租人處租回的融資租賃形式.售后回租業務必須有明確的標的物,標的物由承租人真實擁有并有權處分,不得接受已設置任何抵押、權屬存在爭議或已被司法機關查封、扣押的財產或其所有權存在任何其他瑕疵的財產作為售后回租業務的標的物.轉租賃是指本公司從其他出租人處租入租賃物件再轉租給第三人,以收取租金差為目的的租賃形式.第二章租前調查

3、與評估第四條租賃申請,具備以下條件的客戶可以向本公司提出租賃申請：一具有獨立法人資格,是企業法人的要年檢合格；二從事的生產經營活動必須符合國家的有關法律規定及產業、土地、環保、投資治理等相關政策；三具有固定的生產經營場所;四經營治理標準,會計核算制度健全,有高素質的核心治理人員和適應市場經濟開展需要的企業經營機制；五信用狀況良好,無重大不良記錄.六為新設工程法人的,具控股股東應有良好的信用狀況,無重大不良記錄；七國家對擬投資工程有投資主體資格和資質要求的,符合其要求；八本公司要求具備的其他條件.第五條租賃申請人應向本公司提出書面申請,申請應包括以下內容：企業概況、租賃理由、租賃條件、租賃擔保、

4、租金償付資金來源及其他需要向本公司說明的情況.第六條客戶經理根據本公司?工程立項指導意見?填寫?XX金融租賃租賃工程立項表?.經批準立項的工程由承租人提交相關資料.第七條租賃申請人應提供其以下資料核對原件后留存復印件：一根本資料1、經當年年檢合格的營業執照、組織機構代碼證、國稅證、地稅證、根本戶開戶許可證及其他有關證照；2、法定代表人身份證或授權委托書；3、驗資報告4、公司章程及其修正案;5、經審計的近三年及近期的會計報表；6、貸款卡復印件；7、申請租賃的董事會或股東會決議及董事或股東簽字樣本；8、承租人關于其或有負債或訴訟情況的聲明；9、本公司認為其他需要提供的資料.二直接租賃除提供本條第一

5、項所述資料外,還應提供相關資料：1、與直接租賃有關的工程的立項批文、可行性研究報告及其他有關批準文件；2、擬選定租賃物件的有關資料,對特許經營行業的需提供出賣人的有關資料.3、承租人已選定租賃物件的,應提交擬租賃物件的實物照片.三回租除提供本條第一項所述資料外,還應提供以下資料：1、擬定租賃物件的所有權證書或證實；2、擬定租賃物件的估價依據等資料.3、租賃物件實物照片.第八條租賃申請人應提供其擬定的保證人的以下資料核對原件后留存復印件：一提供保證人以下資料：1、提供第五條第一項15目所述資料；2、自然人承當連帶責任保證的需出具承諾書及其配偶的身份證復印件、結婚證復印件等資料.；3、同意為承租人

6、租賃事項提供保證的董事會或股東會決議；4、本公司認為需要提供的其他資料.二抵押、質押擔保應提供以下資料：1、抵押物、質押物清單；2、抵押物、質押物所有權證書或證實；3、抵押物、質押物的估價資料；4、第三人同意抵押、質押的承諾書抵押物、質押物為非承租人所有時；5、本公司認為需要提供的其他資料.第九條承租人及擔保人提交的所有資料均應加蓋公章并注明提交日期.客戶經理完成的?工程調查報告?應由客戶經理簽字并簽署日期.第十條租前調查,租賃業務治理部門在收到租賃申請人的申請和提供的資料后,并按公司立項指導意見正式立項后,相關業務部門應及時確定客戶經理和客戶助理,組成工程組并進行租前調查.工程組不少于2人,

7、必要時可請公司其他部門人員參加.調查應包括但不僅限于以下內容：一直接租賃1、租賃申請人提供的材料是否真實、合法、有效.2、租賃申請人根本情況,包括企業的類型、股東構成、歷史沿革、核心領導層的根本情況、企業人力資源狀況、在同行業中的地位、關聯企業情況、新建工程相關關系人情況等.3、財務狀況,包括租賃申請人財務制度是否健全、帳務是否清楚、報表是否真實,資產質量和數量,應收應付賬款的金額及帳齡,或有損失、或有負債情況,現金流量情況,收益質量及盈利水平情況,是否涉及重大訴訟,資產抵押、質押情況等.4、經營狀況,包括主導產品及市場競爭力和市場份額,主要銷售客戶和原材料供給商及所占比例.5、治理狀況,包括

8、治理結構,經營機制,經營方針和策略,企業的長期開展規劃,內控體系的建設和運行情況,社會公眾機構、傳媒的評價等.6、租賃擔保,包括保證人本條第一項15目所述的內容,抵押、質押物的情況、價值、變現水平等.7、與直接租賃有關的工程的情況,包括根本內容,工程建設的必要性,企業承辦工程的水平,工程對企業經營會產生的影響,工程主導產品的市場定位、目前國內外市場的供求狀況,工程所采用的技術的先進性,投資方案、投資組成、資金籌措,經濟效益評價等.8、與租賃有關的工程的情況,包括工程技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性、根據國家關于固定資產投資工程資本金制度的有關規定的工程資本金到位情況.9、租賃條件擬定的租

9、賃物件明細及價值,出賣人的根本情況,租賃物件購置方式,價款支付方式等.二回租除本條第一項16目所述的內容外,還應包括租賃條件中擬定的租賃物件安裝使用地、使用狀況、估價的可靠性等.第十一條租前調查的根本方式和程序一審查租賃申請人提供的資料；二進行現場調查,通過會見租賃申請當事人、現場考察、現場驗證、走訪租賃申請人的客戶等獲取第一手資料；三通過公眾媒體、公眾機構獲取有關資料；四客戶經理認為必要時,可以請公司有關人員協助調查.五客戶經理應當保證調查報告內容的真實性、完整性和有效性.第十二條在調查過程中,發現以下情況之一的,應中止租前調查：一提供虛假或隱瞞主要事實的財務報表及相關證照等資料；二生產、經

10、營或投資國家明文禁止的產品、工程；三按國家規定應當報有關部門批準,而未取得相關批準文件的；四生產經營或投資工程未取得環境保護部門許可的；五其他嚴重違法經營行為.第十三條風險分析,完成調查后,采用定性與定量相結合的方法,客戶經理對調查獲得的信息進行分析,充分的揭示租賃工程風險.風險分析應包括但不僅限于以下內容：一財務分析,包括變現水平比率、資產治理比率、負債比率、盈利水平比率、現金流量指標、收益質量指標等的分析；二企業持續經營水平分析,包括企業成長性分析、經營前景分析、技術進步對所在行業和企業的影響分析等；三企業核心領導層分析,包括主要領導人經歷、誠信和資產狀況分析；四租賃擔保分析,對需要擔保的

11、租賃工程,要提供保證人的擔保資格和擔保水平的分析,抵押、質押物的價值和變現水平的分析.五針對新建工程的設備租賃,從租賃申請人、工程發起人、工程合規性、工程技術和財務可行性、工程產品市場、工程融資方案、還款來源可靠性、擔保、保險等角度進行工程融資風險評價,包括政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險.第十四條風險評估,在風險分析的根底上,對租賃工程進行評估,確定風險度,形成工程決策的依據.同時揭示工程的潛在風險,并擬定具體的防范舉措.第十五條撰寫調查報告,根據租前調查獲取的信息資料和風險分析與評估的結果,撰寫調查報告.客戶經理和

12、工程助理共同在調查報告上簽字.調查報告應主要包括但不僅限于以下內容回租可不包括下述第三項的內容：一租賃申請人根本情況二租賃申請人經營狀況、財務指標及重大事項分析；三與直接租賃有關的工程的情況分析；四擬定的擔保情況；五租賃工程風險評價及對策；六客戶經理調查報告意見.第十六條擬定租賃方案,主要應包括以下根本內容：租賃物件明細,租賃期限,起租日確實定,租金的計算,包括租賃本金購置本錢、租賃利息率和租賃手續費率的約定,租賃價款的支付安排,租賃保證金,租賃物件的購置回租為租賃物件的轉讓,租賃物件的交付和驗收回租為租賃物件交接,租金的支付方式,租賃期滿的處理,租賃擔保,租賃工程的經濟效益評價等.本公司根據

13、租審別離、分級審查的原那么,標準租賃業務審批流程,明確租賃業務審查權限,保證審批人員根據授權獨立審批租賃業務.第十七條租賃初審,租賃業務治理部門對調查報告、租賃方案和有關資料進行初步審查.對同意報審的工程,提交工程初評會議審議.通過初評會議的工程,由客戶經理整理資料并填寫?租賃工程初審表?和?業務審批流轉表?,部門經理簽署明確的審查意見后,按業務流程送相關部門.流轉審核各部門及人員應在收到送審資料2個工作日內,提出明確的審查意見.租前調查人員應對資料的真實性負責.對于不能滿足審查要求的,后續審查部門有權退回或要求補充資料.第三章租賃業務審核與審批第十八條租賃業務審核,根據調查與審查別離的原那么

14、,租賃項目實行審核制度.審核部門進一步對租賃工程的風險度進行綜合評價和認定.法律審核,法律審核人員對租賃工程的合法性及有關內容進行審查.風險審核,風險審核人員對工程方案及風險有關內容進行審查.財務審核,財務審核人員對租賃工程的資金安排和收益有關內容進行審查.稽核審核,稽核審核人員對程序合規性、資料完整性有關內容進行審查.以上審查崗位流轉完成后,業務部經理對符合報審條件的工程,報總經理同意后,提請審批會議審議并通知風險與合規治理部組織會議.第十九條租賃審批,由公司工程評審委員會或公司風險限制委員會會議或公司董事會會議根據其議事規那么對租賃工程進行審批,審批通過的工程由租賃業務治理部門按業務流程組

15、織實施.第四章租賃合同的簽訂第二十條租賃合同的簽訂,由客戶經理具體組織實施,租賃業務治理部門協調治理.租賃業務合同或協議等各種法律性文件原那么使用本公司制定的標準合同.對需要修改的內容,須經法律事務人員審查,并簽署書面意見.租賃業務合同或協議等各種法律性文件應由客戶經理親自制作.合同簽訂原那么上應本著先客戶后本公司的原那么,并實行雙人面簽制度.面簽制度是指客戶經理必須親自到承租人、出賣人、擔保人、抵押質押人處當面簽字,當面蓋章.必要時,合同應經過公證.抵押、質押擔保物應按有關規定辦理他項權利登記.回租工程的租賃物件應按規定辦理所有權轉讓手續或轉讓登記.應辦理資產移交手續和開具相關票據.必要時實

16、行公告制度,并送達相關產權治理部門.租賃合同應包括：1、融資租賃申請書.2、直接租賃業務的租賃物件購置合同或委托購置協議本公司直接與承租人及承租人選定的出賣人簽訂租賃物件購置合同,或本公司委托承租人與其選定的出賣人簽訂物件購置合同,并經本公司確認,明確該合同標的物的所有權人為本公司.3、回租業務的租賃物件所有權轉讓協議本公司與承租人簽訂.4、租賃合同本公司與承租人簽訂.5、擔保合同保證擔保、抵押擔保、質押擔保由本公司與保證擔保人或抵押質押物所有權人簽訂.第二十一條租賃合同簽訂后,客戶經理根據合同約定和公司的有關規定辦理租賃物件的價款支付及相關手續.第五章支付治理公司租賃款的支付由客戶經理和計財

17、部共同治理,形成支付治理制衡機制.客戶經理根據租賃合同及購置合同約定對租賃款支付條件進行獨立審核,審核通過后報公司計財部.公司計財部負責審核各項租賃款支付前提條件的落實情況,及租賃款支付用途、方式等,并按合同約定方式支付租賃款.第二十二條公司通過出租人受托支付或承租人自主支付對租賃款的支付進行治理與限制.第二十三條采用出租人受托支付的,公司應根據約定的租賃款用途,審核承租人提供的付款通知所列收款人、付款金額等信息是否與相應的租賃合同及其附件中約定的付款條件相符.第二十四條采用承租人自主支付的,公司根據承租人特點、信用狀況和對承租人的熟悉程度等,選擇事前逐筆審核方式,或者事前批量審核、事后逐筆檢

18、查或抽查等方式對承租人的付款指令比照第二十二條進行審核.第六章租后治理第二十五條租后治理,實行租賃業務治理部門和客戶經理專管、風險與合規治理部監督的方式進行治理.主要內容包括：一工程臺帳治理,租賃工程實施后,工程經理應及時建立項目臺帳,并將有關信息錄入工程治理系統.在租賃工程實施期間應及時記錄有關內容.二租金回收,客戶經理應根據租賃合同約定及時催促承租人支付租金,于租金支付日十五日前向承租人發送租金通知單.三跟蹤監管,盡早發現預警信號,及時采取必要的舉措,控制不良租賃的產生.其主要內容包括：1、租賃物件的監管租賃物件交接后,客戶經理要及時催促承租人在租賃物件上標明所有權人、根據租賃會計準那么進

19、行帳務處理、辦理物件保險等；在租賃期間,客戶經理每季檢查一次租賃物件的使用情況,并且選取固定參照物或角度拍攝租賃物件照片.2、承租人的監管客戶經理每季對承租人、擔保人進行一次租后檢查,及時發現早期預警信號,并撰寫?盡職報告?,主要內容為租賃工程的執行情況、租賃物件狀況、承租人經營情況、擔保人經營情況或抵押質押物狀況、值得關注的事項及處理意見等.收集承租人會計報表、承租人對租賃工程執行有影響的相關資料.檢查中發現影響租賃工程平安的重大因素要及時報告,并積極采取舉措,妥善解決.3、租賃工程的監管客戶經理定期對承租人和工程發起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、

20、工程擔保的變動情況等內容進行檢查與分析、租賃工程監控和風險預警.四部門監管：業務治理部門每季將客戶經理提交的報告中有關內容和數據進行分析和匯總,對發現的工程預警信號進行認真分析,擬定相應的對策報主管領導.在經主管領導批準后,及時采取相應措施,限制不良租賃的發生.業務治理部門經理要不定期親自抽查租賃工程的執行情況.五稽核監管：風險與合規治理部對租賃工程的租后治理進行抽查監督.第二十六條合同清結,承租人根據合同約定支付全部租金后租賃結束.客戶經理要根據合同的約定辦理租賃物件的移交手續,并撰寫工程終結報告.第七章租賃逾期和不良租賃的治理第二十七條業務治理部門在每季后15日內對全部工程,根據?資產風險

21、分類治理方法?進行分類,確定各類工程的明細和價值,并提出有關處置意見.報財務治理部門、風險與合規治理部和總經理審查后,提交最近一次的風險限制委員會審批認定.經風險限制委員會批準認定后,根據有關程序進行處置和治理.第二十八條客戶經理對在租賃期間發生租金逾期的,應采取措施加緊催收,及時了解承租人情況,弄清欠租原因,并及時報告.對租賃到期發生欠租而又未轉法律程序清收的,在加緊清收的同時,做好租賃物件和租賃債權的保全工作.根據承租人的情況變化擬定具體舉措,并及時報告.對清收過程中,如客戶經理認為需要公司有關部門予以協助時,相關部門應給予積極配合和支持.租賃工程形成逾期或不良租賃的,公司責成專人對其進行

22、專門管理,并及時制定清收或盤活舉措第二十九條對轉法律程序清收的工程,由風險與合規治理部負責治理,業務治理部門、客戶經理及有關部門予以協助.第八章租賃檔案治理第三十條租賃檔案是租賃工程在租前調查、復審、審批、實施、租后治理全過程中形成的全部工程資料.客戶經理應在租賃合同簽訂15個工作日內,將歸檔范圍內的全部資料整理歸檔,并移交檔案治理部門.租后治理過程中形成的資料,如盡職報告、收集的會計報表及有關資料、租金通知單等及時續檔,在年度結束后15個工作日內移交檔案治理部門.合同清結后,將工程有關全部資料移交檔案治理部門.檔案治理部門將該工程的檔案封裝保存.第三十一條工程檔案的借閱,根據公司?檔案治理方法?進行治理.第九章附那么第三十二條本公司直接租賃業務、回租業務執行本方法.轉租賃業務參照本方法執行.第三十三條租賃業務的調查、審查、治理實行回避制度.回避范圍由公司有關制度規定第三十四條本方法與國家有關的法律、法規相抵觸時,以國家的法律、法規為準.第三十五條本方法由公司董事會審定、批準,并由董事會負責解釋.第三十六條本方法自董事會批準之日起執行.租賃工程初審表單位：萬元承辦部門客戶經理工程助理承租人概況承租人全稱法定代表人注