1、word格式整理版 *公司對(duì)外投資管理辦法第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)公司對(duì)外投資項(xiàng)目管理， 規(guī)范對(duì)外投資項(xiàng) 目管理程序，根據(jù)公司對(duì)外投資集中統(tǒng)一管理的要求， 特制訂本 辦法。第二條 本辦法適用于公司范圍內(nèi)長(zhǎng)期股權(quán)投資活動(dòng)，不包括證券投資和債券投資。第三條 對(duì)外投資是指：公司依照法律和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，以公司的貨幣、實(shí)物、土地使用權(quán)、工業(yè)產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù)等向國(guó)內(nèi) 企業(yè)單位投資、合股經(jīng)營(yíng)及設(shè)置全資子公司；經(jīng)政府有關(guān)部門批 準(zhǔn)，向境外投資或在境外開(kāi)辦企業(yè)。第四條 公司對(duì)外投資主要管理部門及職責(zé)范圍：1、*部：負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資的歸口管理。組織對(duì)外投 資項(xiàng)目（議案）論證；負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目提案的修訂、完善或終止提

2、 案；落實(shí)公司對(duì)外投資所形成的各項(xiàng)決策等。2 *部：負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資收益性分析。組織與財(cái)務(wù) 相關(guān)業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查和對(duì)外投資股權(quán)價(jià)值進(jìn)行分析，做出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，提出建議；根據(jù)對(duì)對(duì)外投資股權(quán)結(jié)構(gòu)和變更文件，進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。3、* :負(fù)責(zé)對(duì)外投資法律事務(wù)的指導(dǎo)。組織法律事務(wù)的盡職調(diào)查和對(duì)外投資合同、章程、協(xié)議等文件的審核，以及投資過(guò)程法律程序的監(jiān)控等。4、* :負(fù)責(zé)與對(duì)外投資相關(guān)的員工管理工作。組織 對(duì)外投資項(xiàng)目相關(guān)勞資的盡職調(diào)查，負(fù)責(zé)制訂或建議人員處置方案等。第二章對(duì)外投資項(xiàng)目的立項(xiàng)和審批第五條項(xiàng)目的提出與立項(xiàng)1、為了合理利用公司的資源， 確保資產(chǎn)的保值、增值，公 司對(duì)外投資項(xiàng)目的提出與立項(xiàng)實(shí)施集中管

3、理， 公司下屬各單位不 得自行對(duì)外投資。2、投資建議。公司有關(guān)單位根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要， 以書面形 式提出對(duì)外投資意向，弁編制投資項(xiàng)目建議書，報(bào)事業(yè)計(jì)劃部中 請(qǐng)立項(xiàng)。3、投資項(xiàng)目立項(xiàng)。*部依據(jù)項(xiàng)目建議，組織項(xiàng)目提出 單位和公司有關(guān)部門對(duì)對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)研、篩選和平衡，組織相關(guān)單位編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告草案，提交公司*辦公會(huì)議審批同意后立項(xiàng)。第六條項(xiàng)目的審批1、公司審批。經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)委員會(huì)審議對(duì)外投資項(xiàng)目建議 及可行性研究報(bào)告草案，通過(guò)后，提交總經(jīng)理辦公會(huì)議進(jìn)行審核， 弁作出決議。2、上報(bào)審批。由*部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)決議精神，正式組織完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，擬文呈報(bào)公司董事會(huì)審批。第三章對(duì)外投資

4、項(xiàng)目的前期工作第七條項(xiàng)目建議書項(xiàng)目建議書是選擇和決定項(xiàng)目是否立項(xiàng)的依據(jù)，由項(xiàng)目提出單位負(fù)責(zé)編制。第八條可行性研究報(bào)告投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，是對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究和 投資前景、經(jīng)濟(jì)收益進(jìn)行分析預(yù)測(cè)后編制的文件。文件的編制以經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書為依據(jù)，對(duì)投資項(xiàng)目在技術(shù)、工程、經(jīng)濟(jì)上是否合理和可行性進(jìn)行全面分析、論證，是投資項(xiàng)目最終決策的重要依據(jù)之一。1、擬向國(guó)內(nèi)企業(yè)單位投資及設(shè)立公司全資子公司的項(xiàng)目，由*部組織項(xiàng)目提出單位、 有關(guān)職能管理部門編制可行性研 究報(bào)告。2、擬與國(guó)內(nèi)企事業(yè)單位合資、合作經(jīng)營(yíng)的投資項(xiàng)目，由 *部組織或參與合資合作各方共同編制或委托有資格的專 業(yè)部門編制可行性研究報(bào)告。3

5、、對(duì)境外投資或合資、合作經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，由 *部組織 或委托有資格的中介機(jī)構(gòu)編制可行性研究報(bào)告。第四章 對(duì)外投資項(xiàng)目的實(shí)施第九條 對(duì)外投資項(xiàng)目經(jīng)審批同意后，由*部組織項(xiàng) 目提出單位共同參與投資項(xiàng)目企業(yè)組建的前期工作。1、按照公司法和國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，由 *部 會(huì)同*組織或參與合資合作各方合同、章程、協(xié)議 等程序性文件的起草、審核工作。2、由*部負(fù)責(zé)組織或參與組織投資項(xiàng)目企業(yè)首次股東 會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議的召開(kāi)及合資、 合作企業(yè)的合同、章程、 協(xié)議等文件的簽署和企業(yè)的籌備組建。第十條 對(duì)外投資股份的撥付。1、投資資本必須通過(guò)公司弁以公司名義撥付。2、以貨幣形式投資的項(xiàng)目，按照投資協(xié)議要求，由公司 *部

6、負(fù)責(zé)資金籌措、撥付、會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。3、以設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)投資的，實(shí)物資產(chǎn)必須通過(guò)有資質(zhì)的 中介機(jī)構(gòu)評(píng)估，由實(shí)物歸口管理部門和公司有關(guān)職能部門負(fù)責(zé)資 產(chǎn)的交付等事宜，交接資料交公司存檔，弁交 *部作相應(yīng) 的賬務(wù)處理。4、以其他形式資產(chǎn)投資的，按照投資協(xié)議，由相應(yīng)的職能 部門辦理。第H一條 董事（長(zhǎng)）、監(jiān)事和管理人員的派遣和管理1、對(duì)公司派出的董事（長(zhǎng)）、監(jiān)事和管理人員按 * 派出董事（監(jiān)事）管理辦法執(zhí)行。2、對(duì)公司控股投資項(xiàng)目的企業(yè)，由公司根據(jù)需要委派財(cái)務(wù) 主管或財(cái)務(wù)管理人員。第五章對(duì)外投資項(xiàng)目的管理第十二條投資項(xiàng)目企業(yè)進(jìn)入正常運(yùn)營(yíng)后，由 *部會(huì)同項(xiàng)目提出單位和公司有關(guān)專業(yè)管理部門，共同代表公司股

7、東權(quán)益對(duì)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和過(guò)程管理，及時(shí)掌握經(jīng)營(yíng)狀況弁提出供公司高層領(lǐng)導(dǎo)決策的建議和意見(jiàn)。第十三條公司委派董事（長(zhǎng)）、監(jiān)事和管理人員權(quán)限。1、公司派出董事（長(zhǎng)）、監(jiān)事和管理人員代表公司利益， 根據(jù)投資項(xiàng)目企業(yè)章程等約定行使相應(yīng)職權(quán)。2、派出董事（長(zhǎng)）必須將對(duì)外投資項(xiàng)目企業(yè)股權(quán)處置的議 案及時(shí)上報(bào)*部，由*部會(huì)同有關(guān)職能部門審議弁提出 審核意見(jiàn)，由公司*辦公會(huì)議研究作出決策意見(jiàn)，派出董事 才能代表公司在投資項(xiàng)目企業(yè)的董事會(huì)議進(jìn)行表決。第十四條財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。1、公司*部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的動(dòng)態(tài)監(jiān)控， 負(fù)責(zé)合弁會(huì)計(jì)報(bào)表的編制和投資單位預(yù)算的審定等工作。2、對(duì)外投資項(xiàng)目的投資收益預(yù)算由*部

8、負(fù)責(zé)匯總，報(bào) 公司*部納入公司財(cái)務(wù)預(yù)算弁由 *部負(fù)責(zé)檢查預(yù)算執(zhí)行 情況。遇投資項(xiàng)目企業(yè)無(wú)故不報(bào)送報(bào)表、出現(xiàn)嚴(yán)重虧損、不返利等不正常情況，應(yīng)及時(shí)向*部通報(bào)，弁會(huì)同*部進(jìn)行情況 調(diào)研，調(diào)研結(jié)果及時(shí)向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3 *部、*部應(yīng)對(duì)對(duì)外投資項(xiàng)目企業(yè)財(cái)物內(nèi)部控 制制度、收支合理性等進(jìn)行定期審核， 弁將審核結(jié)果向主管部門 領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。4、對(duì)調(diào)研和審核發(fā)現(xiàn)的重大事項(xiàng)，須形成書面材料提交公司*辦公會(huì)議討論決策。第六章 對(duì)外投資項(xiàng)目的合弁、分立、增資、減資、撤資、轉(zhuǎn)讓、解散和清算管理第十五條 投資項(xiàng)目企業(yè)因經(jīng)營(yíng)需要提交股東決定的合弁、分立事項(xiàng)，從而導(dǎo)致本公司投資股權(quán)發(fā)生變化的，由 *部組 織公司有關(guān)部門對(duì)合

9、弁、分立事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)研，弁提交調(diào)研報(bào)告至公司*辦公會(huì)，公司董事會(huì)審議，以本公司 *辦公會(huì)會(huì)議 紀(jì)要和董事會(huì)決議作為投資項(xiàng)目企業(yè)董事會(huì)決議中本公司方的 意見(jiàn)。投資項(xiàng)目企業(yè)合弁、分立股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整必須以董事會(huì)決議 以及中介機(jī)構(gòu)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告為依據(jù)。第十六條 投資項(xiàng)目企業(yè)因因經(jīng)營(yíng)需要增資或經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo) 致減資事項(xiàng)，按上述十六條規(guī)定執(zhí)行。第十七條 對(duì)外投資項(xiàng)目出現(xiàn)和發(fā)生下列情況之一的，由*部根據(jù)投資項(xiàng)目企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)保值增值等狀況，提交公司*辦公會(huì)轉(zhuǎn)讓本公司投資股權(quán)的建議：1、投資項(xiàng)目企業(yè)已經(jīng)明顯有悖于經(jīng)營(yíng)方向的；2、投資項(xiàng)目企業(yè)出現(xiàn)連續(xù)虧損及扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的。第十八條 對(duì)外投資項(xiàng)目出現(xiàn)和發(fā)生

10、下列情況之一的，由*部提出根據(jù)投資項(xiàng)目企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)等狀況，提出撤資處理方案，提交公司*辦公會(huì)議和董事會(huì)決策：1、按照投資項(xiàng)目企業(yè)公司章程規(guī)定，該投資項(xiàng)目企業(yè)經(jīng)營(yíng)期滿；2、由于投資項(xiàng)目企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)而依法實(shí)施破產(chǎn)的；3、由于發(fā)生不可抗力而使對(duì)外投資項(xiàng)目企業(yè)無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)的；4、對(duì)外投資項(xiàng)目合資（合營(yíng)）方合同中規(guī)定的投資終止的其他情況出現(xiàn)和發(fā)生時(shí)。第十九條 投資項(xiàng)目企業(yè)解散或經(jīng)營(yíng)終止時(shí)，由*部組織公司有關(guān)部門擬訂投資項(xiàng)目解散方案。 投資項(xiàng)目的解散方案經(jīng) 公司董事會(huì)批準(zhǔn)后，由公司*部組織相關(guān)部門及合資、合作經(jīng) 營(yíng)方，按照公司法和國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行操作。第二十條 對(duì)外投資項(xiàng)目企業(yè)按公司法法律法規(guī)終