1、2017全國股轉公司申請掛牌公司高管培訓試題一、單選題（每題2分，共30題）1.掛牌公司應當制定信息披露事務管理制度，經（ a ）審議后后及時向全國股份轉讓系統公司報備并披露？A 董事會 B 監事會C 股東大會D 董事長2.股票轉讓時間段為？（d ）A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:15D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:003.以下哪個說法是錯誤的？（ b）A 掛牌公司應股東大會召開之后2個轉讓

2、日之內披露股東大會決議的公告B 掛牌公司所有的董事會、股東大會決議均需要披露C 掛牌公司所有的三會會議決議均需要向主辦券商報備D 掛牌公司年度股東大會需要兩名律師見證4.以下哪種情況需要披露臨時公告？（c ）A 對子公司投資1000萬B 公司股份限售C 協議轉讓下，掛牌公司股票成交價格較前收盤價格變動幅度超過50%D 協議轉讓下，掛牌公司股票當日換手率超過10%5.以下哪項不屬于必須披露的定期報告？（a）A 季度報告B 半年度報告C 年度報告 D 臨時公告6.臨時報告應當由誰發布？（c）A 董事長B 控股股東、實際控制人C 董事會 D 股東大會7.離職董監高所持有的掛牌公司

3、股份鎖定期限是（b）A 3個月B 6個月C 9個月D 12個月8.以下哪些事項必須經股東大會審議通過？（c）A 為公司關聯方提供擔保B 購買理財產品C 股票發行D 以上均需提交9.掛牌公司采取何種股票轉讓方式，應由（d ）確定。A.掛牌公司股東大會決議 B.掛牌公司主辦券商 C.掛牌公司董事會決議D.全國股轉公司10.股票采取做市轉讓方式，成交價以（ a ）為準。A.做市商申報價格B.投資者申報價格C.價格優先D.時間優先11.掛牌公司辦理新增股份登記時，對于公司董監高認購的股份，應如何申報? （ b ）A、全部申報為無限售條件流通股B、25%股份申報為高管鎖定股

4、，75%股份申報為無限售條件流通股C、全部申報為高管鎖定股D、25%股份申報為無限售條件流通股，75%股份申報為高管鎖定股12.新增股份登記涉及做市商持股的，做市商股份應托管至哪類托管單元？（c ）A、自營類托管單元B、經紀類托管單元C、做市類托管單元D、其他類托管單元13.因高管離任對其股份進行限售的，限售后的股份性質為？（ c ）A. 00-無限售條件流通股B.01-掛牌后個人類限售股C. 04-高管鎖定股D. 05-掛牌前個人類限售股14.中國結算發行人業務平臺（BPM系統）定期推送持有人名冊的頻率為？（b）A、每月一次，月末推送B、每月兩次，月初和月中C、每月一次，月初推送D、每月一次

5、，月中推送15.以下哪種情形一定不符合持續經營能力的要求（a）A、最近一期末凈資產為負數B、研發導致的持續虧損C、被會計師事務所出具帶強調事項段的審計報告D、資產負債率超過70%但不足100%16.以下哪項為新三板的掛牌條件（d ）A、公司必須主營一種業務B、不能存在同業競爭C、實際控制人不得發生變更D、出資真實17.以下哪種情形不構成關聯方占用（b）A、控股股東無償使用公司房屋建筑物B、實際控制人借用公司資金未歸還C、公司向股東超額分配股利且未歸還D、公司向關聯方銷售商品形成的應收賬款18.以下哪種收入確認方法符合企業會計準則的要求（C ）A、公司銷售商品，以收款作為收入確認時點B、公司銷售

6、商品，以開票作為收入確認時點C、公司銷售商品，以產品送達、客戶簽收作為風險與報酬轉移時點確認收入D、公司銷售商品的同時提供安裝服務，以產品送達、客戶簽收作為風險與報酬轉移時點確認收入19.以下哪項不屬于關聯方（D）A、申請掛牌公司的子公司B、申請掛牌公司實際控制人控制下的其他公司C、申請掛牌公司的參股公司D、申請掛牌公司參股公司的其他股東20.根據最新修訂的全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌業務操作指南（試行）規定，除股東存在外資、個人獨資企業等特殊情形外，其他境內股東均應于（A），完成開立證券賬戶的工作。A、申請掛牌公司向全國股轉公司報送申請掛牌文件前；B、申請材料掛牌審查期間；C、取得同意掛

7、牌的函之后；D、首次信息披露之后。21.根據最新修訂的全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌業務操作指南（試行）規定，申請掛牌公司應在（B），無論是否存在首批解除轉讓限制情形，均需向全國股轉公司掛牌業務部提交股票初始登記申請表。A、向全國股轉公司報送申請掛牌文件時；B、審查期間對第一次反饋意見進行回復時；C、首次信息披露之后；D、取得同意掛牌的函之后。22.下面不屬于掛牌前首次信息披露文件的是（D）。A、公開轉讓說明書；B、財務報表及審計報告；C、法律意見書；D、主辦券商盡職調查報告。23.如果T日為掛牌日，掛牌前二次信息披露的日期為（B）。A、T日；  B、T-1日；  C、T

8、+1日；  D、T-2日。24.公司以下哪種情形不符合股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規？（C）A、控股股東、實際控制人及其關聯股東或實際支配的股東持有公司的股份不存在權屬爭議或潛在糾紛。B、報告期內曾在區域股權市場及其他交易市場進行權益轉讓。C、36個月前未經法定機關核準擅自公開或者變相公開發行過證券，目前仍處于持續狀態，不屬于經中國證監會確認的非上市公眾公司監督管理辦法實施前形成的股東超200人的股份有限公司情形。D、按照公司法和全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）的有關規定作股票限售安排。 25.對業務收入占申請掛牌公司（）以上的子公司，應當按照全國中小企業股份

9、轉讓系統有限責任公司公開轉讓說明書內容與格式指引第二章第二節公司業務的要求披露相關業務情況。A、5%     B、10%    C、15%    D、20%26.若公司為重污染行業企業，以下那一項不是公司申請掛牌必須辦理的：（）A、根據相關法規規定應辦理的排污許可證B、應辦理的已建項目的環評批復、驗收及配置污染處理設施C、按照相關法規規定應公開披露環境信息的，履行相應披露義務。D、環保部門的無違規證明27.關于申請掛牌公司掛牌同時進行股票發行的，以下不屬于必須披露事項的是：（）A、應披露擬發行股

10、數、發行對象或范圍、發行價格或區間、預計募集資金金額。B、在公開轉讓說明書“公司財務”后增加“股票發行”章節。C、應詳細披露募集資金投向、募投項目情況及其合法合規性。D、應充分披露發行前后股本結構、股東人數、資產結構、業務結構、公司控制權、董事、監事和高級管理人員持股的變動情況。28.掛牌公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的情形，下述第（）項的說法是正確的？A.可授權董事會決議B.必須經股東大會決議C.可授權總經理決定D.無須履行三會決議程序29.以下哪項內容屬于董事會在公司治理過程中發揮的作用？（）A.對公司的治理系統開展定期評價B.監督公司治理系統的建立、事實和評價C.審批運營目標和目的

11、D.獲取關于公司治理系統成效的保證30.以下哪項不屬于證監會對非上市公眾公司公司治理層面的要求？()A.公眾公司應當強化內部管理，按照相關規定建立會計核算體系、財務管理和風險控制等制度，確保公司財務報告真實可靠及行為合法合規。B.公眾公司進行關聯交易應當遵循平等、自愿、等價、有償的原則，保證交易公平、公允，維護公司的合法權益，根據法律、行政法規、中國證監會的規定和公司章程，履行相應的審議程序。C.公眾公司實施并購重組的，相關信息披露義務人應當依法嚴格履行公告義務，并及時準確地向公眾公司通報有關信息，配合公眾公司及時、準確、完整地進行披露。D.公眾公司實施重大資產重組，重組的相關資產應當權屬清晰

12、、定價公允，重組后的公眾公司治理機制健全，不得損害公眾公司和股東的合法權益。二、多選題（每題4分，共5題）（多選、錯選0分，漏選2分）1.關于公司治理機制，以下屬于必須披露事項的是：（）A、最近兩年內股東大會、董事會、監事會的建立健全及運行情況，以及董事會對公司治理機制執行情況的評估結果。B、公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業在業務、資產、人員、財務、機構方面的分開情況。C、為防止股東及其關聯方占用或者轉移公司資金、資產及其他資源的行為發生所采取的具體安排。D、控股股東、實際控制人為避免同業競爭采取的措施及做出的承諾。2. 掛牌前首次信息披露文件包括（ ）：A、公開轉讓說明書；B、財

13、務報表及審計報告；C、法律意見書；D、公司章程；3.以下哪些情形不符合財務規范性要求（）A、財務部門僅有1人B、存在現金坐支C、控股股東占用資金D、個人卡收款4. 公眾公司重大資產重組可以使用下列哪些支付手段購買資產？（）A現金      B 股份C 可轉換債券      D 優先股5. 以下哪些主體可以參與掛牌公司股票發行？（）A 公司股東B 公司核心員工C 集合信托計劃.銀行理財產品D 公司的董事.監事.高級管理人員三、判斷題（每題2分，共10題）1、申請掛牌公司可按照客

14、戶要求對來自于報告期內前五大客戶的收入不予披露，無須提交相關申請。（）2、股東所持股份的限售安排屬于申請掛牌公司應該披露的內容，但是股東對所持股份自愿鎖定的承諾可以不予披露。（）3、掛牌公司應當建立兼顧公司特點和公司治理機制基本要求的股東大會、董事會、監事會制度，明晰職責和議事規則。（）4、掛牌公司不可以與推薦掛牌時的主辦券商解除持續督導協議。（）5、掛牌公司可以實施股票發行、重大資產重組、并購行為，可以發行優先股、發行中小企業私募債券。（）6、掛牌公司認定核心員工每次最多不得超過35人。（）7、掛牌公司可以向全國股轉系統申請變更證券簡稱、證券代碼。（）8、因召開股東大會查詢名冊的，如果T日為

15、股東大會召開日，股東名冊的截止交收日（即股權登記日）最好定于T-7日至T-3日間。（） 9、對于近一年內發生權益分派的掛牌公司，中國結算發行人業務平臺（BPM系統）會于每月月初第三個工作日自動推送上月股息紅利差別化征稅明細報表。（）10、根據公司法規定，掛牌公司董監高在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有的本公司股份總數的50%。（）全國股轉公司申請掛牌公司高管培訓試題一、單選題（每題2分，共30題）1.掛牌公司應當制定信息披露事務管理制度，經（A）審議后后及時向全國股份轉讓系統公司報備并披露？A 董事會 B 監事會C 股東大會D 董事長2.股票轉讓時間段為？（D）A每周一至周五上

16、午9:00至11:30，下午13:30至15:00B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:15D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:003.以下哪個說法是錯誤的？（B）A 掛牌公司應股東大會召開之后2個轉讓日之內披露股東大會決議的公告B 掛牌公司所有的董事會、股東大會決議均需要披露C 掛牌公司所有的三會會議決議均需要向主辦券商報備D 掛牌公司年度股東大會需要兩名律師見證4.以下哪種情況需要披露臨時公告？（C）A 對子公司投資1000萬B 公司股份限售C 協議轉讓下，掛牌公司股票成

17、交價格較前收盤價格變動幅度超過50%D 協議轉讓下，掛牌公司股票當日換手率超過10%5.以下哪項不屬于必須披露的定期報告？（A）A 季度報告B 半年度報告C 年度報告 D 臨時公告6.臨時報告應當由誰發布？（C）A 董事長B 控股股東、實際控制人C 董事會 D 股東大會7.離職董監高所持有的掛牌公司股份鎖定期限是（B）A 3個月B 6個月C 9個月D 12個月8.以下哪些事項必須經股東大會審議通過？（C）A 為公司關聯方提供擔保B 購買理財產品C 股票發行D 以上均需提交9.掛牌公司采取何種股票轉讓方式，應由（D ）確定。A.掛牌公司股東大會決議 B.掛牌公司主辦

18、券商 C.掛牌公司董事會決議D.全國股轉公司10.股票采取做市轉讓方式，成交價以（  A ）為準。A.做市商申報價格B.投資者申報價格C.價格優先D.時間優先11.掛牌公司辦理新增股份登記時，對于公司董監高認購的股份，應如何申報? （ D）A、全部申報為無限售條件流通股B、25%股份申報為高管鎖定股，75%股份申報為無限售條件流通股C、全部申報為高管鎖定股D、25%股份申報為無限售條件流通股，75%股份申報為高管鎖定股12.新增股份登記涉及做市商持股的，做市商股份應托管至哪類托管單元？（C ）A、自營類托管單元B、經紀類托管單元C、做市類托管單元D、其他類托管單元13.因高

19、管離任對其股份進行限售的，限售后的股份性質為？（ C ）A. 00-無限售條件流通股B.01-掛牌后個人類限售股C. 04-高管鎖定股D. 05-掛牌前個人類限售股14.中國結算發行人業務平臺（BPM系統）定期推送持有人名冊的頻率為？（B）A、每月一次，月末推送B、每月兩次，月初和月中C、每月一次，月初推送D、每月一次，月中推送15.以下哪種情形一定不符合持續經營能力的要求（A）A、最近一期末凈資產為負數B、研發導致的持續虧損C、被會計師事務所出具帶強調事項段的審計報告D、資產負債率超過70%但不足100%16.以下哪項為新三板的掛牌條件（ D）A、公司必須主營一種業務B、不能存在同業競爭C、

20、實際控制人不得發生變更D、出資真實17.以下哪種情形不構成關聯方占用（D）A、控股股東無償使用公司房屋建筑物B、實際控制人借用公司資金未歸還C、公司向股東超額分配股利且未歸還D、公司向關聯方銷售商品形成的應收賬款18.以下哪種收入確認方法符合企業會計準則的要求（C  ）A、公司銷售商品，以收款作為收入確認時點B、公司銷售商品，以開票作為收入確認時點C、公司銷售商品，以產品送達、客戶簽收作為風險與報酬轉移時點確認收入D、公司銷售商品的同時提供安裝服務，以產品送達、客戶簽收作為風險與報酬轉移時點確認收入19.以下哪項不屬于關聯方（D ）A、申請掛牌公司的子公司B、申請掛牌公司實際控制人控

21、制下的其他公司C、申請掛牌公司的參股公司D、申請掛牌公司參股公司的其他股東20.根據最新修訂的全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌業務操作指南（試行）規定，除股東存在外資、個人獨資企業等特殊情形外，其他境內股東均應于（A），完成開立證券賬戶的工作。A、申請掛牌公司向全國股轉公司報送申請掛牌文件前；B、申請材料掛牌審查期間；C、取得同意掛牌的函之后；D、首次信息披露之后。21.根據最新修訂的全國中小企業股份轉讓系統股票掛牌業務操作指南（試行）規定，申請掛牌公司應在（B），無論是否存在首批解除轉讓限制情形，均需向全國股轉公司掛牌業務部提交股票初始登記申請表。A、向全國股轉公司報送申請掛牌文件時；B、審

22、查期間對第一次反饋意見進行回復時；C、首次信息披露之后；D、取得同意掛牌的函之后。22.下面不屬于掛牌前首次信息披露文件的是（D）。A、公開轉讓說明書；B、財務報表及審計報告；C、法律意見書；D、主辦券商盡職調查報告。23.如果T日為掛牌日，掛牌前二次信息披露的日期為（ B）。A、T日；  B、T-1日；  C、T+1日；  D、T-2日。24.公司以下哪種情形不符合股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規？（C）A、控股股東、實際控制人及其關聯股東或實際支配的股東持有公司的股份不存在權屬爭議或潛在糾紛。B、報告期內曾在區域股權市場及其他交易市場進行權益轉讓。C、36

23、個月前未經法定機關核準擅自公開或者變相公開發行過證券，目前仍處于持續狀態，不屬于經中國證監會確認的非上市公眾公司監督管理辦法實施前形成的股東超200人的股份有限公司情形。D、按照公司法和全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）的有關規定作股票限售安排。 25.對業務收入占申請掛牌公司（B）以上的子公司，應當按照全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司公開轉讓說明書內容與格式指引第二章第二節公司業務的要求披露相關業務情況。A、5%     B、10%    C、15%    D、20%26.

24、若公司為重污染行業企業，以下那一項不是公司申請掛牌必須辦理的：（C）A、根據相關法規規定應辦理的排污許可證B、應辦理的已建項目的環評批復、驗收及配置污染處理設施C、按照相關法規規定應公開披露環境信息的，履行相應披露義務。D、環保部門的無違規證明27.關于申請掛牌公司掛牌同時進行股票發行的，以下不屬于必須披露事項的是：（C）A、應披露擬發行股數、發行對象或范圍、發行價格或區間、預計募集資金金額。B、在公開轉讓說明書“公司財務”后增加“股票發行”章節。C、應詳細披露募集資金投向、募投項目情況及其合法合規性。D、應充分披露發行前后股本結構、股東人數、資產結構、業務結構、公司控制權、董事、監事和高級管

25、理人員持股的變動情況。28.掛牌公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的情形，下述第（B）項的說法是正確的？A.可授權董事會決議B.必須經股東大會決議C.可授權總經理決定D.無須履行三會決議程序29.以下哪項內容屬于董事會在公司治理過程中發揮的作用？（B）A.對公司的治理系統開展定期評價B.監督公司治理系統的建立、事實和評價C.審批運營目標和目的D.獲取關于公司治理系統成效的保證30.以下哪項不屬于證監會對非上市公眾公司公司治理層面的要求？(C)A.公眾公司應當強化內部管理，按照相關規定建立會計核算體系、財務管理和風險控制等制度，確保公司財務報告真實可靠及行為合法合規。B.公眾公司進行關聯交易應

26、當遵循平等、自愿、等價、有償的原則，保證交易公平、公允，維護公司的合法權益，根據法律、行政法規、中國證監會的規定和公司章程，履行相應的審議程序。C.公眾公司實施并購重組的，相關信息披露義務人應當依法嚴格履行公告義務，并及時準確地向公眾公司通報有關信息，配合公眾公司及時、準確、完整地進行披露。D.公眾公司實施重大資產重組，重組的相關資產應當權屬清晰、定價公允，重組后的公眾公司治理機制健全，不得損害公眾公司和股東的合法權益。二、多選題（每題4分，共5題）（多選、錯選0分，漏選2分）1.關于公司治理機制，以下屬于必須披露事項的是：（BC）A、最近兩年內股東大會、董事會、監事會的建立健全及運行情況，以及董事會對公司治理機制執行情況的評估結果。B、公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業在業務、資產、人員、財務、機構方面的分開情況。C、為防止股東及其關聯方占用或者轉移公司資金、資產及其他資源的行為發生所采取的具體安排。D、控股股東、實際控制人為避免同業競爭采取的措施及做出的