1、淺析國有企業風險風范與控制作者:熊浦君摘要:隨著現代企業制度的建立和各項法律法規的日益完備,中國的國有企業經過市場經濟的洗禮,已逐步走向成熟,但由于長期受計劃經濟體制的影響,國有企業法制建設相對薄弱,市場意識、法律意識與契約意識不強,合同管理不夠規范,造成了一些難以彌補的經濟損失。國有企業要穩定的發展,就必須依靠法律來規避風險,如果沒有相應的法律保護,國有企業將因失去法律依據而承擔相當大的風險。當前金融危機的形勢下,國有企業應該認真分析企業法律風險所面臨的新情況和新特點,合理的防范和控制企業法律風險,努力把金融危機給企業帶來的壓力轉化為推動企業發展的動力。本文通過分析國有企業所面臨的法律現狀和

2、企業法律風險的概念和特征,得出企業風險管理防范和控制是必要的結論,再針對性提出一些防范和控制企業的法律風險和建議,以期為企業管理和決策提供參考。關鍵詞:企業法律風險防范機制法律保障風險控制國有企業一、國有企業面臨的法律風險之現狀(一企業法律風險。國務院國有資產監督管理委員會2004年5月發布的國有企業法律顧問管理辦法首次給出了“企業法律風險”的正式定義,是指在企業經營活動中,由于企業做出的具體法律行為不規范導致的,與企業所期望達到的目標相違背并將損害其合法權益的一種發生不利法律后果的可能性。簡單的說,企業法律風險,是指企業在經濟活動中由于沒有正確使用和實施法律而產生不利后果的可能性。(二21世

3、紀是一個充滿挑戰和機遇的時代,2008年爆發的國際金融危機對我國國有企業的改革和發展提出了嚴峻的挑戰,在當前金融形勢下我國企業可能面臨的以下七大類法律風險,需要特別關注。1、因為市場需求萎縮,資金鏈斷裂引發的違約風險。簽的合約不執行,違約所帶來的風險。2、因為行業整合,企業并購中盡職調查不確定性增加的風險。陜西正在進行煤礦大整合,要把陜西省的2200多家煤礦企業經過大的重組后壓縮到100戶,這個動作是非常大的,應該講在當前也是一個時機,但是在這個整合過程中怎么樣搞好盡職調查,怎么樣處理好相關企業的債權債務關系也是非常重要的,弄不好就很容易留下后遺癥。3、走出去、投資并購時,境外法律環境發生變化

4、帶來的風險。這方面我們遇到的情況也比較多。大家都比較了解,前段時間報道的中鋁并購力拓出現的一些各種各樣的變數,這些法律風險也要特別關注。4、有些國家在金融危機背景下,貿易保護主義抬頭,濫用世界貿易組織規則所帶來的風險。我們這一年遇到的反傾銷、反補貼的案子數量大幅上升,也充分說明這一點。5、建筑施工企業面臨的工程款拖欠的風險。這個不僅在國外,在國內的情況也比較突出。6、妥善處理勞動用工涉及的勞動合同方面的風險。怎么樣嚴格的執行勞動合同法,應該講在現在金融危機的情況下對我們也是一個重要的課題。7、歷史遺留的債權債務提前引爆的風險。有一些情況,合同雙方都還比較信任,但是一到危機了,都擔心對方挺不過提

5、前倒下,使自己的債權落空,所以又重新按照相關程序來追討債務,而這也可能引起新的風險。二、建立健全法律風險防范機制的必要性(一、國有企業體制改革的需要隨著國務院國資委企業國有資產監督管理暫行條例、企業同有產權轉讓管理辦法等1 1個部門規章和30多件規范性文件的出臺,大型國有企業將法律顧問制度的建立提到了議事日程。有的已經成立了法律事務機構,設有專門的法律工作人員,這些人員通過參與經營決策、參與企業管理和承辦具體法律事務來實現自己的職能。法律風險防范機制的建立和完善,對推進中央企業改革和發展起到了重要的引導、規范和保障作用。(二、企業適應市場競爭環境的需要市場經濟是法制經濟,企業的所有經營活動.都

6、離不開法律的調整和規范。隨著經濟全球化的加劇.市場競爭越發地激烈,企業面臨的法律風險也越大。正如全球排名第六的英國路偉律師事務所呂立山先生(RobertLewis所言:“有些大型國企高管還沒有充分認識到法律風險將給企業帶來的危險,他們并不像外國公司的同行們一樣采取防范法律風險措施。使其企業就像一個即沒有受過正式訓練,又沒有足夠裝備的新兵,試圖擊退一大群入侵的法律風險敵軍一樣。”可見,國有企業必須了解和熟悉被投資國的法律環境,建立健全法律風險防范機制,才有可能加快實施“走出去”的戰略,積極參與到國際經濟技術交流與合作中。(三、提高企業依法經營管理能力的需要在現代法制社會,國家對社會的管理主要通過

7、各種法律、法規的實施來實現,企業作為國家經濟活動的主體,受國家法律、法規的約束。如果企業不知法,不懂法.就有可能在不知不覺中因違法而受到法律制裁,或在企業的合法權益受到不法侵害時,也會由于不懂法而失去維護企業合法權益的機會。三、對策:健全企業法律風險防范機制只有提高法律風險防范能力,才能依法保障和促進企業長期、穩定、健康的發展。怎么樣提高企業的法律風險防范能力?我們這里總結了國有企業,特別是中央企業的一些好經驗、好做法,主要提出了3個方面的觀點。(一、切實加強企業的法律管理1、建立健全各項規章制度。建立一套合法、實用、規范的企業規章制度,使人們有所遵循,作到人人有專責,工作有程序,辦事有標準,

8、才能保證企業的生產經營活動正常有序的進行。同時規章制度完美的過程,也是人治走向法治的過程。因此.一個企業制度的出臺,必須嚴格按照一定的程序來進行,包括它的提出、調查、審核、修改、完善等.只有這一系列的步驟一一到位,才能確保企業規章制度具備合法性、實用性、規范性和協調性。2、建立合同管理制度。企業所簽的合同內容是否符合法律規定,條款有無遺漏,形式是否符合規定的要求,文字是否準確、嚴謹都直接關系到企業的切身利益。因此,加強合同管理是防范企業法律風險的基礎性工作,國有企業必須盡快建立以事前防范、事中控制為主,事后補救為輔的合同管理制度,具體包括合同歸口管理制度、合同分類專項管理制度、合同委托管理制度

9、等:建立以合同為中心的內部管理控制體系,做到人員、機構、制度三落實。對于企業已實踐多年的常規性合同,具有較高重復性和利用率的合同,應擬定好固定合同文本,比如測繪合同、印刷合同等。嚴格履行簽訂合同須經企業法律事務機構出具法律意見,并經有關負責人審批的程序。建立定期對企業合同糾紛進行統計、分析的管理制度,依據情況變化及時完善企業的固定合同文本。從合同的談判、起草、簽約、執行等各方面建立起有針對性的規定,形成協調的合同管理體系。3、建立訴訟風險管理組織,確立訴訟風險預警體系。按照資委中央企業重大法律糾紛案件管理暫行辦法規定,加快完善重大法律糾紛案件的防控、處理和備案機制。為了避免訴訟給企業可能帶來的

10、損失,建立由企業主要負責人統一負責,企業總法律顧問或分管有關業務的企業負責人分工組織,企業法律事務機構具體實施,有關業務機構相互配合的重大法律糾紛案件管理工作體系。法律事務機構需及時向上級領導匯報,深入調查了解案件情況,研究確定法律對策,實施訴訟風險分析。在處理民事經濟糾紛時,應積極主動請當地政府參與協調、平息,尋求有效的解決辦法。若遇到協調不成而引發訴訟的,要積極應對,努力做到有理、有據、有節。另外,要加大對案件備案管理的力度。結合企業的信息化建設.建立有效的案件統計體系,使領導能夠及時、準確的了解企業的案件情況。詳盡洞察企業的經營和風險管理情況。4、建立知識產權法律風險防范機制。隨著知識產

11、權的取得、管理、保護和利用納入法制軌道.各大企業普遍加大了對知識產權開發和管理的力度,專利和注冊商標申請量也在逐年增加,但目前還有不少企業尚未建立知識產權法律風險防范機制,科研開發與知識產權管理、技術創新與依法保護明顯脫節.有的企業由于缺乏自我保護意識,自己的品牌被盜用,導致了企業的經濟效益下滑,甚至面臨破產的境地,或對他人的知識產權了解不詳,不自覺地侵犯了他人的知識產權,而因此處于被動局面。所以,企業要想提高自己的經濟效益,就必須保住自己的“名牌”不被亂用,產品不被仿冒。不去隨意使用他人的產品。知識產權的保護應當成為建立健全法律風險防范機制的一項重點工作.要努力改變重發明輕專利、重運用輕保護

12、的現狀。自覺遵守有關知識產權的法律法規,加強對專利信息的檢索.避免因侵犯他人知識產權而給企業帶來法律風險,抓緊建立健全知識產權糾紛處理機制。對商業秘密等建立規章制度,劃分保密范圍、與員工和經營對方當事人簽訂保密協議、確定涉密人員的權利義務等,實施有效地防范管理。(二、高度重視制度的執行1、完善企業法律風險的過程控制。企業法律風險是國家、社會、企業和個人等各方面利益博弈的結果,它涉及企業經營決策活動的各個方面和環節,所以企業防范和控制法律風險最基本的要求就是要對經營活動全過程進行控制。樹立事先防范和事中控制為主,事后補救為輔的防范理念,注重決策評估、強調核心部門和關鍵崗位的控制、不放松事后的警示

13、和管理漏洞的修堵。在法律風險的過程管理中,法律事務部門雖居于核心位置,但主要發揮支持引導的作用,業務部門是具體管理和實施的主體。2、協調專業部門和業務部門之間的關系。企業法律部門和業務部門之間是一種矛盾統一的關系,它們之間常常既配合又對立。一方面,業務部門通常不愿意接受法律部門的參與,因為法律部門側重于發現風險隱患,卻常常不提出解決方案,會影響業務部門的工作效率。另一方面,業務部門又尋求法律部門最大范圍的認可,這樣在一定程度上既可避免法律風險的發生,也可在發生問題時轉移一部分或全部責任。因此,企業高層必需注意協調兩個部門之間的關系,兼顧效率和安全,充分發揮法律事務部門防控法律風險的核心作用。3

14、、避免來自領導層的不利影響。企業法律風險的防控不僅需要具體的措施和制度保障,還需要來自企業中高層管理者的法律意識作為保障。領導意志往往是企業各項工作成敗與否的關鍵因素之一。同樣,企業法律風險防范與控制工作做得好常與企業領導意志正面的、強有力的支持分不開。但另一方面,企業法律風險中的相當一部分又來源于企業內部不良的領導意志。因此,企業高層必須注意領導意志的利弊,不斷提高對法律知識的認知程度,加強自身的法律意識,在利用各專業部門支持的基礎上進行決策和管理,引導企業建立依法、科學、民主的決策機制。(三、加快企業法律顧問制度建設擁有自己專門的法律部門,在如合同的審核、簽訂、履行等環節,在投資、合作等項目中隨時預防法律風險的產生,將糾紛的誘因消滅在初始階段。此即為企業法律顧問制度,是建立健全法律風險防范機制重要的組織保障。四、結語每個企業在經營中都有可能發生風險,風險管理能夠增加企業的價值,實行風險管理企業的受益和不實行風險管理的企業受益是不同的,因此風險管理作為管理的一個特殊領域,日益受到企業的重視。風險管理利用科學系統的方法,管理和處置各種風險,有利于企業減少和消除各種風險,這對企業科學決策、正常生產都具有重大意義。一個優秀的企業必須具備健全的風險防范機制,也只有建立了健全法律