1、（）有限公司文件簽發人:字第號商品差價回補管理辦法為加強門店特價商品差價回補工作的管理，促使差價回補工作 過程清晰、準確，特制定商品差價回補工作管理辦法。一、集團公司差價回補工作（一）公司商品部、財務部、門店營運部設有專兼職人員負責 差價回補管理工作；（二）公司商品部對每期執行完的特價促銷（DM周刊、大促、 單店促銷）或活動所涉及的差價回補商品，在10日內核準檔期銷量 后，自行編制特價商品差價回補計算明細表（附表1）（表內含 商品（編碼、名稱）、進價（原進、優進）、銷量及單品差價回補金額） 并計算出應回補的商品差價金額，并按檔期和應補差價金額填寫差 價回補傳遞單（附表2）轉公司財務部；（三）公

2、司財務部每月按照商品部計算出的各檔期應差價回補 的商品差價金額，核對公司市場營銷部每月轉發的系統內特價檔期 應回補到門店的差價金額。如存在差異要及時向公司商品部反饋；（四）公司商品部要及時與采購中心聯系，逐筆核對產生差異 金額的原因并修改特價商品差價回補計算明細表，將更正后的差價回補傳遞單及應補差價金額重新轉至公司財務部。公司商品部于每月 10 日前將特價商品差價回補計算明細表和差價回補傳遞單以郵件形式傳至門店營運部。門店營運部負責對本月公司補差價情況進行復核；（五）公司財務部與商品部核對后，由財務部將最新的差價回補結果填報差價回補情況表 （ 附表 3）交經理簽字后保存，以電子版上報集團公司市

3、場營銷部；（六）要求公司商品部按檔期時間留存特價商品差價回補計算明細表 ，保存期限2 年；（七）為避免差價回補金額上的差異，要求門店必須按照商品部下發的商品進貨價格進行驗收，不得私自修改進價或更正驗收。二、特價未低價驗收商品的差價回補工作（一）低價驗收商品驗收原則1、低價驗收商品包括檔期特價（DM周刊、大促）和營運部申報的特價中驗收方式為低價驗收的商品；2、 門店收貨部在商品驗收時要按照 關于加強收貨部低價驗收的管理辦法 （廊字 200649 號）執行，逐筆核對商品的進價，保證特價商品的低價驗收。（二）特價商品銷售的庫存控制1、 在特價商品開始進貨前， 由門店營運部調取特價商品的當日庫存數量，

4、并進行記錄；2、 在特價結束前， 由門店營運部提前三天調取特價商品的庫存數量，并與期初庫存數量進行對比，及時增加該類商品庫存，確保特價商品的期末庫存必須大于期初庫存。（三）特價未低價驗收商品的差價回補操作1、特價未低價驗收商品的差價回補（ 1）特價商品的期末庫存小于期初庫存；（ 2）特價商品在檔期內未進貨。2、 門店營運部在特價結束五日內統計應補差價情況， 報門店財務部。門店營運部負責差價的追繳工作，特價結束一個月內，門店營運部將檔期差價補齊，并報財務部銷賬；3、門店營運部每月 10 日前將上月未低價驗收商品的差價回補情況以郵件形式報公司商品部。三、公司營運部、門店營運部談判商品差價回補工作（

5、一） 公司商品部每月 10 日前查詢自談特價中按銷量補差價商品，自行編制特價商品差價回補計算明細表 （表內含商品 （ 編碼、名稱 ）、進價 （原進、優進） 、銷量及單品差價回補金額） ，分出公司營運部應補差價和門店應補差價金額，以郵件形式轉營運部及公司財務部；（二）自談特價補差價商品要求營運部在一個月內補齊差價，并報公司商品部銷賬。四、檢查及考核（一）公司商品部將不定期到各門店進行抽查，發現問題及時溝通解決；6(二)要求各門店從通知下發之日起認真執行，公司商品部每 月對門店此項工作進行檢查，對有問題門店將給予通報，并按相應 制度進行考核。五、后附集團公司檔期特價驗收方式說明，其中個別商品驗收

6、方式以檔期特價明細中標注的驗收方式為準。附件1:店特價商品差價回補計算明細表附件2: 店差價回補傳遞單附件3: 年 月 店差價回補情況表附件4:集團公司檔期特價驗收方式說明2009年2月4日主題詞：差價 回補管理規定發 送：管理中心管理部、商品部、各門店()有限公司 2009 年2月4日印發共印1份附表1: 店特價商品差價回補計算明細表商品商品小類小類J商J商原進A類優惠優惠優惠驗收備銷售補差編碼名稱編碼名稱編碼名稱價價進價售價日期方式注數量總額附表2: 店差價回補傳遞單檔期編號：填寫日期：年 月日特價類型特價時間月 日一月日特價商品品種數沖應補差價額元制表人：營運部主管簽字：財務主管簽字:注：此表一式兩份 營運部、財務部各留存一份附表3:年 月 店差價回補情況表填寫日期： 年 月日單位：元檔期 編號特價特價 時期特價商品 品種數應補差價 金額實補差價 金額差額差額原因 落實情況店長簽字：財務部主管簽字：營運部主管簽字：附表4:集團公司檔期特價驗收方式說明：個別商品驗收方式以檔 期特價明細中標注的驗收方式為準。配送 力式周刊公司大促DM當期特價DM公司支持