1、爸設項目全過程跟蹤審計表格-財務類附表財務類序號表格名稱E什*/C表C1投奧及完成情況一覽表表C2物資盤點情況宙查表表C3資金來源及到位情況統計表表C«4概算執彳亍情況比較表表C5貸款合同檢查記錄表C6在建工程結構分析表表C7主要合同核對表表C.8資金來源結構表表C9憑證（交易）檢查表表 C-10年度會計賬戶余額與年度宙計報告核對表表 C-ll工程項目會計記錄金額與造價宙核報告核對表表 C-12竣建02表竣工工程決算一覽表與會計賬戶核對表 C-13竣建06表竣工工程財務決算表與會計報表核對表表014竣建03表其他工程和費用明細表與會計賬戶核對表 C-15預計未完工程檢查表表 C-16

2、建設貨金使用明細表表017交付使用資產表表 C-18重要事項簽證單表 C-19標書收入（或中標服務費收入）檢查核對表表 C-20被宙核單位基本情況表表C.21客戶單位基本情況表表 C-22業務項目基本情況表表 C-23基本建設項目竣工財務決算報表表024建竣決01基本建設項目概況表表 C-25建竣決02基本建設項目竣工財務決算表表 C-26建竣決03基本建設項目交付使用資產總表表C.27建竣決04表基本建設項目交付使用費產明細表 # 一表C-l投資及完成情況一覽表項目名稱:編制截至日期:單位：元序號合同內容（概食）3 投資承建單位合同編號合同簽訂日期合同價（含已審批變更洽商索賠）付款信況備注合

3、同價增加價款合計前期家計付款 （含付款）本期付款本期累計付款 （含預付款）付款 比例1建給安裝工程1.11.2132設備及工器具購置2.12.22.33工程建設其他費3.1土地使用費3.1.1土地征用及遷移1卜償費3.1.2土地使用權出讓金3.2與建設項目相關的其他費用3.2.1建設單位管理薨3.2.2勘杳設計荽3.2.3研究試驗斐3.24建設單位臨時設施菱3.2.5工程監理費3.2.6工程保險菱3.2.7招標代理變32as其他33與建設項目運營相關的其他 費用3.3.1聯合試運轉變3.3.2生產準備要333辦公和生活家具購置荽3.4其他編制人：審核人：編制日期:說明：本表按項目劃分的標段及所

4、含單項.單位工程明細埴列，包含建設工程投資全部內容；2賓價方式：公開招標、遒請招標、比選或直接發包等；3.備注：合同內容先成情況，結篁情況等。-149 -物資盤點情況審查表被審單位：盤點人：盤點曰期：索弓I號:英次：序號規格型號合同情況入庫情況使用情況剩余情況帳實是 否相符單價數量單價數量數量金額金額12345678910 # -表C-3資金來源及到位情況統計表投資來源性 質資金計劃到位資金未到 位資 金銀行 存款 余額/合計/銀行帳戶名帳號項目名稱:單位:截止時間年 月 日萬元-153 -稱/合計/制表：審核:年 月日-# -表C-4概算執行情況比較表序號項目概算金 額實際金 額增減額增減(

5、%)主輔生產工程123公用設施(單項工程)12工程建設其他費用1土地、青苗補償費2-155 -表C-5 四預備費1基本預備費2漲價預備費五建設期貸款利息總概算值編制:宙核:年-157 -貸款合同檢查記錄單位名稱：AAA公司編制人：日期索引號：業務項目：賓核人：日期頁次：一.審核目標：資金來源（借款）檢查二,評估的重大錯報風險水平：高中 口低三、選擇檢查對象應考慮的事項：所有借款合同文件 檢查檢查記錄檢查對 象名稱基本建貸款銀行： 金額：設借款合同（合同編號:X X X 號）期限:一期工利率：還款方式： 抵押方式： 合同簽訂日：貸款銀行：程借款 合同（合 同編號：X X X 號）金額：期限：利率

6、：還款方式： 抵押方式：合同簽訂日：固定資產借款貸款銀行：金額：期限：3合同（合 同編號：XXX 號）利率：還款方式： 抵押方式：合同簽訂日：4說明：本底稿既可用于風險評估程序，也可用于控制測試和實質性測試。在實施檢查程序時先應對檢查的文件或憑證進行選擇并填寫序號和名稱。-159 -表C-6在建工程結構分析表編制人：日期:復核人：日期:年 月日索引號:頁次:單位名稱：會計期間：會計科目代號會計科目名稱期末余額結構比 例是否為審 計重點借方貸方0.000.00%0.00%0.00%0.00%編制單位：單位:人民幣元-# -0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.

7、00%0.00%制表人:財務負責人: 說明:£建安工程'設備大于2%確定為審計重點,待攤支出大于0.1%確定為審 計重點;2.由于建筑工程'安裝工程已經由工程造價咨詢公司審核，而待攤支出沒有經過審計，故確定待攤支出的重要性水平較低。 163 表C7主要合同核對表序號付款期間合同=內容及簽訂合同單 位入賬金額合同金額說明編制人:復核人:日期: 日期：索引號:頁次:單位名稱： 會計期間：小計結論：-# -表c資金來源結構表客戶：會計期間（或編制:日期：索引號:序g時 間資金來 源方式各年度到 位金額資金成本 （利率）估測資金成本 金額當年利息費用估測資金成 本與實際利 息

8、支出是否 有重大差異綜合資 金成本 率1XX 年 度項目資 本金長期借款復核:日期:頁次:工程項目）:短期借款應付票據2XX 年 度項目資 本金長期借款短期借款應付票據3XX項目資年度本金長期借款短期借款應付票據合 計項目資 本金長期借款短期借款應付票據結論：注:估測斐金成本金額以（年初余額+年末余額）/2*年度資金利率估算，綜合姿 金成本率以實際利息支出/全部資金來源。 167 -表C9憑證（交易）檢查表單位名稱：AAA公司會計期間：編制人:復核人:日期:日期：索引號:頁次: 171 -年份日期憑證=編V業務內容借方科目貸方科目金額核對內 容備注1234控制測試實,金額是否準確的：抽憑目測試

9、目的：檢查費用支出是否真核對內容：1）原始憑證內容是否完3）帳務處理是否正確：是 否整：是 否2）是否有授權批準：是4）是否與本工程建設有關：是否否審計結 論：有無發現不符事項：表C10年度會計賬戶余額與年度審計報告核對表客戶：會計期間（或工程項目）：編制：日期：索引號：頁復核：日期：生次：序g資產 負債 表項（或 與工 程建 設相XX年XX年XX年會計賬戶余額審計報告金額差異會計賬戶余額審計報 告金額差異會計賬戶余額審計報告金額差異關科 目）結論： 173 -表n客戶：會計期1月 程項目）：編制：日期：索引號：（或工復核：日期：貢次：序 g工程項目 名稱合同但= 編V合同金額結算審 定金額會

10、計科目會計記錄金額差異原因123456789101112合計結論：工程項目會計記錄金頷與造價宙核報告核對表 175 -表C12竣建。2表 竣工工程決算一覽表與會計賬戶核對客戶:編制:日期：索引號:科目代科目名稱借方期 末余額加：預計 未完工 程應計入竣建02表金額竣建02表 實際金額差異碼公 式;=十-復核:日期:頁次:問:會計期 177 -移交生產資產總值說明： # -表C13 179 竣建06表竣工工程財身決算表與會計報表核對表客戶:編制:日期：索引號:費金來源資金來源一、實收資本一、資本金 小計二、借款小計二、借款小 計1、長期借款1、長期借款2、短期借款2、短期借款三、應付票據三、應付

11、票據斐金來源合計合計資金占用資金占用-181 -一.在建工程- 建筑工程一.建筑工程二、在建工程一安裝工程二、安裝工程三、在建工程一 在安裝設備二、在安裝 設備四、在建工程一 待攤基建支出四、待攤基建支出五、直接形成斐產的基建支出五、直接形 成資產的基建支出1、固定資產1、固定資 產1國定資產-基建目或:累計折舊一毒建用 183 -2、流動資產2、流動資 產3、無形資產3、無形資 產4、遞延資產4、遞延資產六,基建工程投六,基建工資合計程投資合計七、工程物姿一 專用設備（移交 生產備品備件 部分）七、鋪底生產流動資金八、節余資金小計八、節余資金小計工工程物資-專用設備（移交 生產的庫存設 備）

12、1、庫存設備2、工程物資- 專用材料2、庫存材料3.貨幣資金3、應付生產款4、應付生產款4、應付賬款- 工程款5、應付工程款5、應付賬款- 設備款6、應付設備款資金占用合計合計 187 -表C14竣建。3表 其他工程和費用明細表與會計賬戶核對科目代碼科目名稱期末余 額加：預 計工程 明細表 未完工 程中其 他費用應計入竣 建03表金 額竣建03表實際金 額差異借方6月4日公式=十二-編制：日期復核：日期:索引號:頁次:客戶：會計期間: # 188 -合計-189 -表C15 191 -預計未完工程檢查表客戶:AAA公會計期間:編WHU制: 復 核:編 日日期 I M 索引號:制：期：復 日日期

13、： 一 頁次核：期：I：表表核概 算項g產）名稱合 同 金 額施工單位合同索 簽訂引 日期號234二5-35 =3+46789合計 193 -表 C<L6建設資金使用明細表客戶：會計期間（或工程項目）：日 索引編制：M =期：號：日 頁復核： 期：次：序g項目投資完成 金額（元）實際賬 面已支 付金額 （元）未支 付金 額備注建筑安裝工程一一一12345設備投姿一一一1-# -23待攤費用一一1一2一一一一合計一一一注:建筑安裝工程投資與設備投資合計X X X X元，與天工基審字200X XXX號審核報告金額相符。一 195 一-195 -交付使用資產表單位名稱： 編制人：日期 索引號：

14、項目名稱：復核人：日期頁次：序號資產名稱資產價值（元）固定資產1建筑物2房屋3安裝的機械設備4不需要安裝的機械設備5工器具及家具6移交生產的庫存設 備流動資產1工器具2家器具3鋪底流動資金（移交 生產的備品備件）4移交生產的庫存材 料無形資產四其他長期斐產小計其中：未完工程預計形成資產_ 197 -表 C-18重朝頁簽證單索引號：頁次：單位名稱： 編制人：日期業務項目:算核人：日期事要事項的名稱、執行的程序,得出的 ）：已單位經辦人意見:單位負責人意見:-# -199 -表C19標書收入（或中標服身費收入）檢查核對表客戶：會計期間:編制:復核:日期:日期：索引號:貢次：項目:賬表核對序g招標工

15、程項出售標 書份數單位售價應收標書收入（或 中標 服務已入賬收入會計差異差異說明科目 200 -費收入）小計檢查結論：說明：招標工程項目根據工程招標情況一覽表填，出售標書份數根據評標資料填，單位售價根據招標文件填，已入賬收入根據相關會計賬戶填。 # -表 C-20被審核單位基本情況表委托單位名稱（中文）法定代表（英文）電話法定地 址郵政編碼項目名稱建設地點建設性質建設規模建設期限投資總額資金渠道出資金額出資比例合 計-203 -批準 立項 機關及文 g開 I 日 期竣I 日期主要 負責 人董 事 長總經 理財務負 責人辦公地址聯系 人聯系電 話項管理 組織 情況會 計 核 算 情 況以 前 接

16、 受 審 核 情 況初 步，口 談 情 況填表人：日期：復核人:日期：表 C-21客戶單位基本情況表單位名稱：編制人：日期索引號：業務項目：賓核人：H期頁次：報告天職京客戶文號2(E字 )07 箱3名稱（全稱）企業 類型 （在相 應類 型下 劃鉤）1、上 市公司2、國有及國有控股的非 金融企業3、金 融企業4、其 他企業公司 注冊地址公 司 辦 公 地 址電 話 及 聯 系 人公 司 股代 碼企 業 代 碼所屬行業.務性質上一般經營或業言圍常年常注冊I*萬會計 顧問年法 律 顧 問資本程 投資 總額元下屬單位名稱下 屬 單 位 地 址聯 系 人電話投資 各方 名稱出資額出資比例_ 207 -表

17、 C-22業者項目基本情況表單位名稱：編制人：日期索引號：業務項目：核人：日期頁次：33客戶全 稱報告年度 （如為驗 資，則為 驗資截至B）報告g = 編V天職 京量 字200 7第 g業 務類 型I程報告名 稱出具報告日 期委托方 名稱是否為合 并會計報 表審計合并戶數控 股 上市公 司 數-# -是否連 續審計前任事務 所名稱報告 用途審 計 收 費*萬是否業務部負責項目外勤有 其他門經理主管關系本審計次*項目組項目組人審成員數外勤 時間計金萬 元額簽字注師1簽字注師2簽字日期審 計意詳 細 審_ 209 -表C24 :建竣決。1表建設單位：建設項目名稱：主管部門：建設性質：基本建設項目竣

18、工財務決算報表建設單位負責人：建設單位財務負責人：編報日期：年 月 日基本建設項目概況表建設項目（單項工程） 名稱建設地址基建支出項 目概算（元）實際（元）備注主要設計單位主要施工企業建筑安裝工程占地面積設計實際總投資（萬 元）設計實 際設備.工具.器具待施投奧其中：建設單位管理費新增生 產能力能力（效益）名稱設 計實 際其他投奧待核銷基建支出建設起止時間設計從 年 月 日開工至 年 月 日竣工三瞭營項目轉出投奧實際從 年 月 日開工至 年 月 日竣工合 計設計概算批準文號完成主要工程量建設規模設備（臺.套.噸）設 計實 際設 計實 際收尾工程工程項目.內容已完成投奏跳尚需投奏跳完成時間小 計-# -213 -表 C-25 ：建竣決02表基本建設項目竣工財務決算表單位：元資金來源金 額資金占用金 額一基建撥款一、基本建設支出1.預算撥款1、交付使用資 產2. 1 款恚建基金撥2、在建工程其中：國債專項資金