1、T6-進銷存業務流程欽州市新友軟件有限公司目錄第一章 初始化設置21.1 核算體系的建立31.2 各系統的啟用31.3 定義各項基礎檔案3第二章 期初余額錄入和科目設置72.1 設置“存貨核算”基礎科目72.2 設置“應收、應付系統”基礎科目102.3 各模塊期初余額的整理錄入10第三章 各種業務流程133.1 普通采購業務133.2 采購暫估業務153.3 采購暫估業務（部分結算業務）173.4 采購分攤運費業務213.5 采購退貨業務223.6 采購現付業務233.7 普通銷售業務243.8 銷售退貨業務253.9 銷售代墊費業務263.10 銷售超可用量發貨業務263.11 銷售分期開票

2、業務（分期收款）273.12 銷售委托代銷業務283.13 產成品入庫業務293.14 材料領用業務303.15 調撥業務303.16 盤點業務30第一章 初始化設置初始化設置，需要客戶提供以下信息：1,供應商分類和檔案. 2,客戶分類和檔案. 3存貨分類和檔案. 4,倉庫分類和檔案. 5,業務種類及憑證分錄 6,存貨科目,對方科目 7,會計科目 8,采購(期初到貨單,期初發票),銷售(期初發貨單,期初發票),庫存(倉庫的數量,單價,存貨直接取數) ,應收系統(客戶期初), 應付系統(供應商期初) ,總賬科目期初. 9.部門檔案及人員,分工權限（以下為案例演示）1.1 核算體系的建立（一）啟動

3、系統管理，以“Admin”的身份進行注冊。 （二）增設三位操作員： 001 小林, 002 小李，003小吳。 （三）建立賬套信息。 賬套信息： 賬套號888，賬套名稱為“欽州市新友軟件有限公司”，啟用日期為2013年1月。 單位信息： 單位名稱為“欽州市新友軟件有限公司”,單位簡稱為“新友”，稅號為 22002256437218 核算類型： 企業類型為“工業”，行業性質為“新會計制度科目”并預置科目，賬套主管選“小林”。 基礎信息： 存貨、客戶及供應商均分類，有外幣核算。 編碼方案: A科目編碼級次：4-2-2-2-2B. 客戶分類和供應商分類的編碼方案為2-3-4B部門編碼的方案為2-2

4、C存貨分類的編碼方案為2-2-3-3 D收發類別的編碼級次為2-2 E結算方式的編碼方案為1-2 F其他編碼項目保持不變 說明:設置編碼方案主要是為了以后分級核算,統計和管理打下基礎, 數據精度：保持系統默認設置. 說明:設置數據精度主要是為了核算更精確 （四）分配操作員權限： 操作員小李 ：擁有“共用目錄設置”,“應收”,“應付”,“采購管理”,“銷售管理”， “庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限。 操作員小吳：擁有“共用目錄設置”，“庫存管理”，“存貨核算”中的所有權限 1.2 各系統的啟用 （一）啟動企業門戶，以賬套主管身份進行注冊。 （二） 啟用“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理

5、”、“存貨核算”、“應收”、“應付”、“總賬”系統。啟用日期為2008-01-01(根據不同時間設)。1.3 定義各項基礎檔案 可通過企業門戶中的基礎信息，選擇“基礎檔案”，來增設下列檔案。 （一）定義部門檔案：制造中心、營業中心、管理中心 制造中心下分：一車間、二車間 營業中心下分：業務一部、業務二部 管理中心下分：財務部、人事部 （二）定義職員檔案：王利（屬業務一部）、李一（屬業務二部） （三）定義客戶分類：批發、零售、代銷、專柜 （四）定義客戶檔案：客戶編碼客戶簡稱所屬分類稅號開戶銀 行賬號信用額度信用期限HRGS 華榮公司 批發 31000315466工行 1121 XYMYGS 新月

6、貿易公司 批發 31010877788中行 5676100000 30 JLGS 精利公司 專柜 31500012366建行 1585150000 60 LYGS 利益公司 代銷 31545245399招行 7636 注意：增加客戶檔案界面，客戶名稱，客戶簡稱，都需要輸入，供應商檔案也是。 （五）定義供應商分類：原料供應商、成品供應商 （六）定義供應商檔案： 供應商編碼供應商名稱/簡稱所屬分類稅號XSGS 興盛公司 原料供應商 31082138522CDGS 昌達公司 原料供應商 31482570533MLSH 美凌商行 成品供應商 31847822668AXGS 愛心公司 成品供應商 310

7、48800888 （七）定義存貨分類： 1原材料 主機（芯片、硬盤組成） 顯示器 鍵盤 鼠標2產成品 計算機3外購商品 打印機 傳真機4應稅勞務 （八）定義計量單位： 首先分組，才能添加單位：計量單位分組增加 編碼：01 組名：無換算關系完成后，點擊“單位”增加一下單位信息。計量單位編號計量單位名稱所屬計量單位組計量單位組類別01 盒 無換算關系 無換算 02 臺 無換算關系 無換算 03 只 無換算關系 無換算 04 千米 無換算關系 無換算 （九）定義存貨檔案： 存貨編碼 存貨名稱 所屬類別 計量單位 稅率 存貨屬性001 PIII芯片 芯片 盒 17 外購，生產耗用, 002 40G硬盤

8、 硬盤 盒 17 外購，生產耗用，銷售 003 17寸顯示器 顯示器 臺 17 外購，生產耗用，銷售 004 鍵盤 鍵盤 只 17 外購，生產耗用，銷售 005 鼠標 鼠標 只 17 外購，生產耗用，銷售 006 計算機 計算機 臺 17 自制，銷售 007 1600K打印機 打印機 臺 17 外購，銷售 008 運輸費 應稅勞務 千米 7 外購，銷售,應稅勞務注意：在“存貨檔案”界面，我們需要特別注意，存貨屬性的勾選；計量單位（默認了第1個）；所屬存貨分類（默認了第1個），當我們填寫時，注意填寫正確信息。（十）設置會計科目： 應收賬款，預收賬款設為“客戶往來” 應付賬款應付款，預付賬款設為“

9、供應商往來” 2121應付賬款，增加兩個明細：應付款、暫估應付款（暫估絕對不能設置受控應付系統）（十一）選擇憑證類別為“記賬憑證” （十二）定義結算方式：現金結算，支票結算，匯票結算 （十三）定義本企業開戶銀行：工行天河路分理處，賬號為76584898789（十四）定義倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式001 原料倉庫 移動平均法 002 成品倉庫 移動平均法 003 外購品倉庫 移動平均法補充資料： 1次進10個10元一個2次進10個9元一個客戶買了11個11元一移動平均成本：(10*10+10*9)/2梁0*11=104.5先進先出成本：10*10+9*1=109移動平均利潤：11*11-1

10、04.5（移動平均成本）=16.5先進先出利潤：11*11-109（先進先出成本）=12注意：填寫倉庫檔案，通常選擇“移動平均法” 關系到銷售出庫的結算成本。（十五）定義收發類別： 選擇對應的，“收” 、“發” 標志。 1正常入庫 采購入庫 產成品入庫 調撥入庫 2非正常入庫 盤盈入庫 其他入庫 3正常出庫 銷售出庫 材料領用 調撥出庫 委托銷售出庫 4非正常出庫 盤虧出庫 其他出庫 （十六）定義采購類型：普通采購，入庫類別為“采購入庫” （十七）定義銷售類型：經銷，出庫類別為“銷售出庫” 代銷，出庫類別為“委托銷售出庫”（十八）定義費用項目： 001 安裝費第二章 期初余額錄入和科目設置2.

11、1 設置“存貨核算”基礎科目（一）根據存貨大類分別設置存貨科目（在存貨系統中出初始設置科目設置存貨科目） 存貨分類對應科目原材料 原材料（1211） 產成品 庫存商品（1243） 外購商品 庫存商品（1243） 應稅勞務營業費用（5501）注意：記得增加完信息，記得點“保存”（二）根據收發類別確定各存貨的對方科目（在存貨系統初始設置科目設置對方科目） 收發類別對應科目暫估科目采購入庫 物資采購（1201） 暫估應付款（212101） 產成品入庫 基本生產成本完工產品 （410101 增明細） 材料領用基本生產成本直接材料（41010101增明細）盤盈入庫 待處理流動財產損益（191101） 盤

12、虧出庫待處理流動財產損益（191101）銷售出庫 主營業務成本（5401） 委托銷售出庫主營業務成本（5401）注意：暫估方式 選擇“單到回沖”（默認是這個）存貨核算初始設置選項選項錄入補充資料：主要關系到暫估的單據制作一般推薦用：單到回沖原因：月初回沖，每個月初，月末都生成單據。 單到回沖，不會這樣，就一張單據，直到發票來。2.2 設置“應收、應付系統”基礎科目（一）設置應收系統中的常用科目（在應收系統中，進入初始設置） 1.基本科目設置：應收為1131，預收科目為2131，銷售收入科目為5101，銷售退回科目 5101，應交增值稅科目為21710105 ，2.結算方式科目設置：現金結算對應

13、1001，支票結算對應1002，匯票結算對應10023.調整應收系統的選項：將壞賬處理方式設置為“應收余額百分比法” 4.設置壞賬準備期初：壞賬準備科目為1141，期初余額為10000元，提取比率為0.5% （期初設置里設置）（二）設置應付系統中的常用科目：（在應付系統中，進入初始設置） 1.基本科目設置：應付為212101，預付科目為1151，采購科目為1201，應交增值稅科目為21710101 2.結算方式科目設置：現金結算對應1001，支票結算對應1002，匯票結算對應10022.3 各模塊期初余額的整理錄入（一）總賬系統，各科目的期初余額科目編碼科目名稱方向期初余額1131 應收賬款借

14、 25,000 （華榮公司）1201 物資采購 借 80,000 1211 原材料 借 1,004,000 （900盒）1243 庫存商品 借 2,544,000 （780臺）2121 應付賬款應付賬貸 165,000 （興盛公司）3131 本年利潤 貸 3,478,000 1141 壞賬準備 貸 10,000 說明:應收賬款的單位為華榮公司,應付賬款的單位為興盛公司. 注意：原材料，和 庫存商品，先設置科目屬性為 數量金額式（二）采購管理，期初貨到票未到數的錄入 2012/05/25收到興盛公司提供的40G硬盤100盒，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發票。 （說明：采購管

15、理業務入庫期初入庫單） 注意：入庫類別，記得選。（三）銷售管理，期初發貨單的錄入2012/05/28業務一部向新月貿易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發貨。該發貨單尚未開票。 （說明：銷售管理設置期初錄入期初發貨單）（四）庫存管理，錄入各倉庫期初余額： 倉庫名稱存貨名稱數量結存單價原料倉庫 PIII芯片 700 1200 40G硬盤 200 820 成品倉庫 計算機 380 4800 外購品倉庫 1600K打印機 400 1800 說明：庫存管理初始設置期初數據 注意：各倉庫需要單獨審核，每個倉庫用“批審”（五）存貨核算，錄入各倉庫期初庫存： 倉庫名稱存貨名稱數量結存單價原料

16、倉庫 PIII芯片 700 1200 40G硬盤 200 820 成品倉庫 計算機 380 4800 外購品倉庫 1600K打印機 400 1800 說明：存貨核算初始設置期初數據期初余額 選擇倉庫取數（數量，和單價，自動從 庫存管理 引入過來）輸入存貨科目 采購記賬存貨記賬。 當前界面對賬（存貨核算 與 庫存管理） 再與總賬對賬，查看是否平。（存貨核算財務核算與總賬對賬） 注意：存貨科目必須輸入，數量必須對應總賬的數量，否則造成和總賬對賬不平。（六）應收款管理，期初余額的錄入及對賬： 應收賬款科目的期初余額中涉及到華榮公司的余額為25000元。（以應收單形式錄入） 操作向導： 應收系統，錄入

17、期初余額；與總賬系統進行對賬（賬表管理業務報表） （七）應付款管理，期初余額的錄入及對賬： 應付賬款科目的期初余額中涉及到興盛公司的余額為165000元。（以應付單形式錄入） 應付系統，錄入期初余額；與總賬系統進行對賬。（賬表管理業務報表）數據錄入完成，可以開始做賬各模塊月結順序：1，采購、銷售月結2，應付、應收（做完當月憑證過總賬，否則對賬不平）月結3，庫存管理月結4，存貨核算期末處理月結（重點：存貨核算必須全部生成當月憑證后在結賬. 否則 結賬后, 下月就不能生成上月憑證.）注意:存貨核算取消結賬,必須在最后結賬月份下個月.5，總賬第三章 各種業務流程3.1 普通采購業務向新月公司 采購P

18、III芯片 11盒，單價為100元/盒，驗收入原料倉庫。同時收到專用發票一張，票號ZY85011，財務部當月根據發票，以支票（ZP0215566889）形式支付貨款。操作流程：（一） 采購管理。業務填制“到貨單” 選擇存貨時.能顯示當前現存量注意：采購類型，記得填寫（二） 庫存管理。入庫采購入庫單生單“采購到貨單”過濾“顯示表體”選擇“入庫倉庫”確定，制單審核 注意：入庫類別，記得填寫（三） 采購管理。業務填制“采購專用發票”生單（采購入庫單）保存結算（更新采購入庫單 價格，以發票為準）重點：數量不一樣（分次開票）, 手工錄入發票. 多張發票(費用發票 分攤),不能直接點“結算”。（四） 應付

19、歀管理。日常處理審核應付單據說明：系統根據采購管理的發票生成過來了。補充：其他應付單錄入，用于記錄您采購業務之外所發生的各種其他應付業務，例如核算所欠供應商的購入固定資產款項。它的實質是一張憑證。（表體填：對應科目）（五） 應付款管理。日常處理付款單 填制 和 審核生成付款單憑證核銷（或進入，手工核銷）輸入“本次結算”保存。付款憑證 說明：假如這里不生成憑證，在“制單處理”“收付款單制單”生成憑證 補充： 取消核銷的地方，其他處理取消操作（核銷不會生成憑證） 刪除憑證的地方，單據查詢憑證查詢 對賬， 賬表管理業務帳表與總賬對賬（六） 填制 發票憑證。制單處理發票制單 發票憑證（七） 存貨核算。

20、把單據記賬。（業務核算正常單據記賬） 存貨核算，生成 原材料憑證 :財務核算生成憑證選擇“采購入庫單報表記賬”生成 原材料（報銷憑證）普通的當月采購，當月到發票，當月付款的流程，就如上述。3.2 采購暫估業務向昌達公司 采購硬盤 12盒，單價為100元/盒，驗收入原料倉庫。跨月，全部結算，收到專用發票一張，票號ZY85011，財務部當月根據發票，以現金 形式支付貨款。操作流程：詳細流程就不寫了，有疑問參照 普通采購業務 流程。（一） 采購管理。填寫“到貨單”（二） 庫存管理。填寫“采購入庫單”（三） 存貨核算。業務核算正常單據記賬。財務核算生成憑證選擇“采購入庫單暫估記賬” 原材料（暫估憑證）

21、（四） 各模塊結賬，采購、銷售庫存存貨（五） 次月，發票來了。（六） 采購管理。填寫“采購專用發票”（可根據上月“采購入庫單”生成）結算（七） 應付款管理。應付單據審核付款單錄入付款單審核制單生成 付款憑證報銷制單處理，生成發票憑證。付款憑證發票憑證（八） 存貨核算。 業務核算結算成本處理（重點）暫估 說明：系統會生成紅字回沖單，去消除上個月那張 暫估原材料。 結算成本處理(生成紅字,藍字回沖單),取消方法,就是取消 記賬.(存貨核算) 財務核算生成憑證選擇 “紅字回沖單” 和“藍字回沖 單（報銷）” 生成 原材料（暫估憑證）說明：這張紅字“暫估原材料憑證”剛好，沖銷了上個月生成的，“原材料（

22、暫估憑證）”，為什么要沖銷？因為，這個不真正的價格。價格，我們要以發票為準。下面這張，才是發票上的價格。上下兩圖價格一樣，是因為發票價格剛好和入庫單一樣 原材料（報銷憑證）3.3 采購暫估業務（部分結算業務）向昌達公司 采購硬盤 12盒，單價為100元/盒，驗收入原料倉庫。跨月，部分結算，收到專用發票一張，票號ZY85011，財務部當月根據發票，以現金 形式支付貨款。操作流程：詳細流程就不寫了，有疑問參照 普通采購業務 流程。（一） 采購管理。填寫“到貨單”（二） 庫存管理。填寫“采購入庫單”（三） 存貨核算。業務核算正常單據記賬。財務核算生成憑證選擇“采購入庫單暫估記賬” 原材料（暫估憑證）

23、總數（四） 各模塊結賬，采購、銷售庫存存貨（五） 次月，只開7盒的發票，結算7盒的價格，剩余5盒 未知何時開票。（六） 采購管理，填制7盒的“采購專用發票”，可以根據上個月“采購入庫單”生單，更數量7個，和正確價格。但是注意：不能直接結算了，需要手工結算。手工結算過濾（注意日期）刷入，刷票，選擇，確定更改數量為7個。結算（七） 應付款管理。 應付單據審核付款單錄入付款單審核制單生成 付款憑證報銷制單處理，生成發票憑證。 付款憑證（7盒的錢） 發票憑證（7盒的發票）（八） 存貨核算。結算成本處理（重點：把“未全部結算的單據是否顯示”打勾）選擇暫估業務核算生成憑證選擇 “紅字回沖單” 和“藍字回沖

24、單（報銷）”生成憑證。說明：紅字回沖單，作用是把上個月總數12的暫估原材料全部抵消掉。 藍字回沖單（報銷），需要注意，由于是部分結算，所以這張藍字單，是7盒的，不是全部的報銷，后面還需要再生成5盒（暫估），才符合總數。即： 7盒藍字（報銷，有發票） + 5盒藍字（暫估，未開票） = 總數12盒。 原材料（暫估憑證）總數首先與上個月的藍字“暫估原材料”沖銷。再生成，藍字的7個報銷原材料 原材料（報銷憑證）7盒超重點：還有5個暫估藍字未生成，因為，需要在“期末處理”后。系統才生成 暫估藍字回沖單，單到回沖 或 月初回沖 （參考第7、8頁解析）（九） 存貨核算期末處理。 生成憑證選擇“藍字回沖單（暫

25、估）” 原材料（暫估憑證）5盒重點：在憑證列表，刪除憑證時候，需注意刪除。 月底應該把所有憑證做完，再月結。 建議：在“期末處理”后，再查看是否還有未做的憑證，才能月結。或者，所有憑證都是等期末處理后再生成3.4 采購分攤運費業務2013/01/06向 美凌商行 購買硬盤200只，單價為800元/盒，驗收入原料倉庫。同時收到專用發票一張，票號為ZY8501233。另外，在采購的過程中，發生了一筆運輸費200元，稅率為7%，收到相應的運費發票一張，票號為56788989。并當月付款結清了錢。操作流程：詳細流程就不寫了，有疑問參照 普通采購業務 流程。（一） 采購管理，填制“到貨單”（二） 庫存管

26、理，填制“采購入庫單”（三） 采購管理，填制“專用采購發票”，生單參照“采購入庫單”保存。（四） 采購管理，填制“運輸發票”，單獨填寫運費發票信息。補充資料：200元運費分攤10臺電腦3000元/臺10臺電話機100元/臺按金額分攤公式：【200/（10*3000+10*100）】*3000元=每臺電腦應分攤運費=19.35元。 總=19.35*10=193.5元【200/（10*3000+10*100）】*100元=每臺電話應分攤運費=0.64元。 總=0.64*10=6.4元按數量分攤公式：【200/（10+10）】=每臺電腦應分攤運費=10元。 總=10*10=100元【200/（10+

27、10）】=每臺電話應分攤運費=10元。 總=10*10=100元由上述案例，可知假如用數量分攤，在數量一樣的情況下，成本大 和 成本小 需要承擔的運輸費一樣，就不太合理了。當然，具體分攤設計跟客戶溝通。（五） 采購管理，采購結算手工結算選單過濾刷入、刷票選中專用發票和運輸發票首先把 運輸費 進行分攤結算。（六） 應付款管理，生成專用發票 和 運費發票 憑證。假如付款了，生成付款憑證。（七） 存貨核算，生成原材料憑證。3.5 采購退貨業務12013/01/10收到 愛心公司 提供的17寸顯示器，數量202臺，單價為1150元。驗收入原料倉庫。 22013/01/11倉庫反映有2臺顯示器有質量問題

28、，要求退回給供應商。 32013/01/11 收到新月公司開據的專用發票一張200臺，其發票號為ZY440888999。 4并當月付款結清了錢。操作流程：詳細流程就不寫了，有疑問參照 普通采購業務 流程。（一） 采購管理，填制“到貨單”202臺。（二） 庫存管理，填制“采購入庫單”202臺（三） 采購管理，填制“到貨退回貨單”2臺（采購管理業務到貨到貨退回單）庫存管理，填制“采購入庫單” 數量是負數2.（四） 收到200臺專用發票，手工結算刷入，刷票選擇兩張入庫單，和 專用發票結算（五） 應付款管理，審核付款錄入、審核，核銷制單處理，填制發票憑證200臺，付款憑證200臺（六） 存貨核算，記賬

29、生成憑證202臺藍字原材料憑證2臺紅字原材料憑證以上為，退貨在沒開發票,沒付款。如果是已經開票（202臺，生成發票憑證），但未付款的情況下。 （現實生活中，把原票退回給供應商，重新開200臺的票，但是軟件已經記錄了202臺，）（一） 需要做一張紅字發票2臺，單獨和“到貨退回單”結算。生成過應付款管理，審核生成2臺紅字發票憑證。（二） 應付款管理日常處理轉賬紅票對沖選擇供應商選擇202的發票說明：就是把紅字的2臺，沖減202臺藍字。剩余200臺金額，填制 付款單時，核銷這部分就可以了。（三） 應付款管理，填制“付款單”（200臺價格）審核制單（四） 存貨核算，記賬生成憑證2臺紅字原材料憑證（假如

30、是當月的事情，可以刪除所有單據正常信息，重新做200 采購業務）如果是已經開票，并且付款的情況下。（一） 需要做一張紅字發票2臺，單獨和“到貨退回單”結算。生成過應付款管理，審核生成2臺紅字發票憑證。（二） 應付管理填制“付款單”切換（注意：變為紅字付款單）增加填2臺的付款金額（沖掉以前付款金額202臺）生成憑證補充：要刪除單據，先刪除結算單，再刪除紅字采購入庫單，才能刪除藍字采購入庫單 刪除 到貨退回貨單 才能刪除 到貨單3.6 采購現付業務2013/01/17向 美菱公司 購買鼠標300只，單價為50元/只，驗收入原料倉庫。同時收到專用發票一張，票號ZY85011，立即以支票（ZP0788

31、76889）形式支付貨款。操作流程：詳細流程就不寫了，有疑問參照 普通采購業務 流程。（一） 采購管理，填制“到貨單”（二） 庫存管理，填制“采購入庫單”（三） 采購管理，填制“專用發票”300只結算現付彈出，采購現付，結算方式，我們選擇支票結算輸入信息，確定。（四） 應付款管理， 應付單據審核（發票）制單處理選擇“現結制單“制單得出下面憑證：從這張憑證可以看出，已經跳過 應付賬款 科目，就是說，不需要填制應付單，和核銷。（五） 庫存核算，記賬憑證制單，生成 原材料憑證3.7 普通銷售業務2013/01/18業務一部向 華榮公司 出售計算機10臺，報價為6400元，貨物從成品倉庫發出。 實際成

32、交價格6000元（含稅單價）2013/01/20根據上述發貨單開據專用發票（ZY0208987）一張。同時收到客戶以支票（ZP011487）所支付的全部貨款。操作流程：（一） 銷售管理，填制“發貨單“ 業務發貨發貨單，填入信息審核說明：發貨單審核后，會自動帶出銷售出庫單。若想不自動生成，在銷售管理，設置銷售選項“是否銷售生成出庫單”（二） 庫存管理，銷售出庫單（自動生成，無價格，倉庫只管理物）審核（三） 應收款管理，同樣，應收單據審核（銷售發票）制單處理發票制單 收款單據錄入審核制單（收款憑證）核銷（與發票）說明：當應收模塊與銷售模塊合成，則銷售發票及代墊費用產生的應收單據，不用手工錄入，只需

33、審核，它由銷售系統傳遞。除此之外的應收單需手工錄入。 收款憑證 發票憑證（四） 存貨核算，正常單據記賬（重點：庫存模塊“銷售出庫單”，就有了價格。這里的價格，是成本價格，根據移動平均法算出來，第5頁，倉庫解釋。） 財務核算生成憑證選擇“銷售出庫單”生成 庫存商品憑證（五） 補充：當，主營業務收入主營業務成本 = 利潤。 當，銷售出庫單（棄審），刪除，發貨單后，它也自動刪除。3.8 銷售退貨業務2013/01/31 因2臺計算機質量有問題，華榮公司要求 退回2臺計算機，6000元，物品退回 成品倉庫 （退款單，填寫哪個剛才，就退回哪個倉庫的了）。操作流程：詳細流程就不寫了，有疑問參照 普通銷售業

34、務 流程。承接剛才銷售業務（一） 銷售管理，業務發貨填寫“退貨單”（二） 庫存管理，日常業務出庫（紅字）銷售出庫單（數為負）（三） 銷售管理，開票紅字銷售專用發票（四） 應收款管理，應收單據審核制單處理，生成紅字發票憑證 填制“收款單”切換（重點）增加紅字收款單生成憑證（五） 存貨核算，填制，紅字庫存商品憑證2臺假如是，未開票，未收款，只需做一張“退貨單”，生成（紅字）銷售出庫單，開銷售專用發票選 退貨單 和 發貨單，軟件會幫抵消退貨數。 應付系統，將參照這張發票走流程。抵消后（藍字）銷售專用發票憑證 紅藍庫存商品憑證 抵消后（藍字）付款單憑證 已開票，未收款。應收款，紅票對沖，剩下余額 與

35、付款單核銷。紅藍銷售專用發票憑證 紅藍庫存商品憑證 藍付款單憑證3.9 銷售代墊費業務2013/01/19業務一部向 新月貿易公司出售10臺1600K打印機，報價為2300元，物品從外購品倉庫發出。并據此開據專用銷售發票(ZY0208991)一張。 2008/01/19業務一部在向新月貿易公司銷售商品過程中發生了一筆代墊的安裝費500元操作流程：代墊費用：代墊費用指隨貨物銷售所發生的，不通過發票處理而形成的暫時代墊將來需向客戶收取的費用項目，如運雜費、保險費、安裝費。（一） 做完銷售業務流程后。（二） 跟客戶講，在總賬做，安裝費的憑證得了，不用弄得這么復雜。（三） 應收款管理，一定要做憑證。就

36、手工錄入，應收單據。3.10 銷售超可用量發貨業務12013/01/20 業務二部向精益公司出售17寸顯示器20臺，由原料倉庫發貨，報價為1500元/臺，同時開據專用發票（ZY0208992）一張。 22013/01/20客戶根據發貨單從原料倉庫領出15臺顯示器。 32013/01/21客戶根據發貨單再從原料倉庫領出5臺顯示器。 操作流程：（一）上訴理解，17寸顯示器庫存為0數量。我們首先設置，銷售管理。銷售選項可用量控制（一個是批次，一個非批次）我們把非批次的打勾銷售選項業務控制“是否銷售生成出庫單”，“ 銷售是否必填批號” 去掉勾庫存管理可用量控制（一個是批次，一個非批次）我們把非批次的打

37、勾補充：我們在庫存選項專用控制“允許貨位零出庫”，這個是貨位管理才用到 的，并非可用量，當用到貨位管理，才需要這個。存貨檔案，里面頭設置貨位。（二）銷售管理填制“發貨單”，先選存貨，再選倉庫（三）庫存管理出庫銷售出庫單根據“發貨單”生單，過濾“生單后是否編輯”選“發貨單”修改數量15臺。 再次，出庫銷售出庫單根據“發貨單”生單，過濾“生單后是否編輯”選“發貨單”默認會顯示5臺。（四）銷售管理生成專用發票“20臺”，應收款，生成 發票憑證，付款單憑證。（五）存貨核算記賬顯示會0庫存，并且輸入價格（成本），保存生成兩張，原材料憑證。3.11 銷售分期開票業務（分期收款）1. 2013/01/24

38、業務二部向精益公司出售計算機200臺，由成品倉庫發貨，報價為6500元/臺。由于金額較大，客戶要求以分期付款形式購買該商品。經協商，客戶分四次付款，并據此開據相應銷售發票。第一次開據的專用發票（ZY0208995）為數量50臺，單價6500元。 22013/01/25業務部門將該業務所涉及到的出庫單及銷售發票交給財務部門，財務部門據此結轉收入及成本。 操作流程：（一） 銷售管理銷售選項“是否有分期收款業務”打勾。填制“發貨單”，重點：業務類型 記得點放大鏡，選擇分期收款（二） 庫存管理，生成“銷售出庫單”（三） 存貨核算存貨科目產成品輸入“分期收款發出商品科目編碼” 1291保存 財務核算生成

39、憑證選擇“分期收款發出商品發貨單”生成（四） 結算50臺的收款，銷售管理，填制專用發票生單發貨單在彈出的過濾界面，業務類型：分期收款復核（五） 應收款管理審核發票填制付款單（50臺），審核生成發票憑證，付款憑證、（六） 存貨核算， 業務核算發出商品記賬生成憑證選擇“分期收款發出商品專用發票”生成，如下憑證：3.12 銷售委托代銷業務12013/01/26業務二部委托 利益公司代為銷售計算機50臺，售價為2200元，貨物從成品倉庫發出。 22013/01/27 收到利益公司的委托代銷清單一張，結算計算機30臺，售價為2200元。立即開據銷售專用發票（ZY0208996）給利益公司。 32013/01/28業務部門將該業務所涉及到的出庫單及銷售發票交給財務