1、關(guān)于執(zhí)行快軌公司軌道交通項(xiàng)目建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法的通知為了有效管理北京市軌道交通15號(hào)線項(xiàng)目建設(shè)的財(cái)務(wù)行為，提高北京市軌道交通15號(hào)線項(xiàng)目建設(shè)資金的使用效率，確保項(xiàng)目建設(shè)資金的及時(shí)到位，保障項(xiàng)目建設(shè)資金的安全與完整，公司特制定了快軌公司軌道交通項(xiàng)目建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法(見附件)，現(xiàn)予公布，并請(qǐng)公司各部門遵照?qǐng)?zhí)行，特此通知。北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司二九年四月十五日附快軌公司軌道交通項(xiàng)目建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法目錄第一章 總則第二章 組織機(jī)構(gòu)第三章 制度控制第四章 人力資源控制第五章 設(shè)計(jì)控制第六章 投資控制第七章 建設(shè)控制第八章 設(shè)備管理第九章 資金管理第十章 資產(chǎn)移交第十一章 竣工決算第十二章 附則第一

2、章 總則第一條 為獨(dú)立、客觀、準(zhǔn)確、及時(shí)、高效、科學(xué)管理公司所代建的城市軌道交通項(xiàng)目，根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)通則和公司財(cái)務(wù)管理辦法制定本辦法。第二條 本辦法適應(yīng)本公司所代建的城市軌道交通項(xiàng)目。第三條本辦法是項(xiàng)目建設(shè)管理活動(dòng)必須遵循的原則和規(guī)范。第四條項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、方針政策和公司的各項(xiàng)規(guī)章制度；積極履行項(xiàng)目建設(shè)的投資控制職責(zé)，及時(shí)做好項(xiàng)目建設(shè)的財(cái)務(wù)預(yù)算、控制、核算和分析工作，保證項(xiàng)目建設(shè)資產(chǎn)的安全與完整；加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)成本費(fèi)用的核算與管理，定期進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。第五條項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的基本原則是：預(yù)算化管理原則、總控性管理原則、精細(xì)化管理原則、過程監(jiān)控性管理原

3、則、勤儉性管理原則、效能性管理原則和例外管理原則。第六條 公司實(shí)現(xiàn)總經(jīng)理項(xiàng)目管理負(fù)責(zé)制，公司總經(jīng)理應(yīng)勤勉執(zhí)行本辦法并向公司董事會(huì)報(bào)告工作，其工作績(jī)效應(yīng)作總經(jīng)理管理層的年終綜合考核的核心依據(jù)。第二章 組織機(jī)構(gòu) 第七條 公司應(yīng)健全項(xiàng)目建設(shè)的組織管理機(jī)構(gòu)，設(shè)置規(guī)范、科學(xué)、高效的項(xiàng)目建設(shè)管理職能部門，公司根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的業(yè)務(wù)特性設(shè)置了策劃部、工程部、安質(zhì)部、設(shè)計(jì)部、設(shè)備部、財(cái)務(wù)部和綜合部共七部門。 第八條 公司應(yīng)強(qiáng)化各職能部門間的聯(lián)系與協(xié)作，促使各業(yè)務(wù)流程的辦理順暢快捷，高效有序。第三章 制度控制 第九條公司應(yīng)建立健全項(xiàng)目建設(shè)管理規(guī)章，制定符合項(xiàng)目建設(shè)管理需要的內(nèi)部控制制度規(guī)范。公司各部門編寫各類控制制

4、度，應(yīng)當(dāng)征求各相關(guān)部門意見，經(jīng)過反復(fù)修改后由公司綜合部行文，公司主管部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。公司各部門應(yīng)當(dāng)按月編制項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃(主要包括工程部編制的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃、設(shè)備部編制的設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃及其安裝和調(diào)試計(jì)劃、設(shè)計(jì)部門編制的設(shè)計(jì)計(jì)劃、前期工作完成計(jì)劃)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，由公司綜合部行文，公司主管部門組織實(shí)施。 第四章 人力資源控制 第十條公司綜合部應(yīng)負(fù)責(zé)公司項(xiàng)目規(guī)章制度的發(fā)布、項(xiàng)目員工的招募與培訓(xùn)、項(xiàng)目員工薪酬及福利的制定與實(shí)施、項(xiàng)目文件資料的傳送與監(jiān)辦、項(xiàng)目辦公用家具的采購(gòu)與管理、項(xiàng)目會(huì)議的組織與策劃、按月編制項(xiàng)目用工統(tǒng)計(jì)表。以確保項(xiàng)目的制度成本、信息流轉(zhuǎn)成本和人力資源成本效益。第五章設(shè)計(jì)控制 第十一條

5、 公司設(shè)計(jì)部門全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)控制，創(chuàng)新項(xiàng)目設(shè)計(jì)理念、優(yōu)化項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案、控制項(xiàng)目設(shè)計(jì)概算、審核項(xiàng)目設(shè)計(jì)圖紙和設(shè)計(jì)變更、簽署項(xiàng)目設(shè)計(jì)意見、實(shí)施項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理、按月編制設(shè)計(jì)計(jì)劃、驗(yàn)收設(shè)計(jì)計(jì)劃完成情況、提交設(shè)計(jì)獎(jiǎng)罰方案、收集整理和歸檔項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件等。第六章 投資控制 第十二條 公司策劃部門全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資策劃和合同管理。編制項(xiàng)目總投資、年投資和月投資計(jì)劃，撰寫項(xiàng)目投資完成報(bào)告，實(shí)施項(xiàng)目投資控制。組織項(xiàng)目合同分類、項(xiàng)目招投標(biāo)以及項(xiàng)目的合同談判、合同簽訂、合同過程管理、合同歸檔，協(xié)調(diào)項(xiàng)目合同各方關(guān)系。辦理項(xiàng)目的驗(yàn)工計(jì)價(jià)、竣工結(jié)算及項(xiàng)目財(cái)務(wù)竣工決算的相關(guān)工作，簽署投資、驗(yàn)工和合同執(zhí)行文件。北京東直門機(jī)場(chǎng)

6、快速軌道有限公司建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目投資計(jì)劃（按月滾動(dòng)）（表一）序號(hào)項(xiàng)目年（萬元）季度月月月小計(jì)一月初已完成投資二本月計(jì)劃投資（一）施工準(zhǔn)備1臨時(shí)用水工程2臨時(shí)用電工程3臨時(shí)用氣工程4小計(jì)（二）土建工程1 預(yù)付款2 進(jìn)度款3 竣工驗(yàn)收款4 質(zhì)保金5材料采購(gòu)（1） 甲供材料（2） 甲控制材料6土建總包7小計(jì)（三）設(shè)備工程1安裝工程（1） 預(yù)付款（2） 進(jìn)度款（3） 竣工驗(yàn)收款（4） 質(zhì)保金2設(shè)備采購(gòu)（1） 甲供設(shè)備（2） 甲控設(shè)備3設(shè)備總包4小計(jì)（四）車輛1 預(yù)付款2 進(jìn)度款3 驗(yàn)收款4 質(zhì)保金5小計(jì)（五）工程其他費(fèi)1前期費(fèi)2設(shè)計(jì)與勘察(1)設(shè)計(jì)（2）勘察3征拆補(bǔ)4設(shè)勘總包5拆改移總包6咨詢與審查（

7、1）咨詢（2）審查7監(jiān)理費(fèi)8建設(shè)管理9招標(biāo)代理費(fèi)10市政配套11其他（1）中介費(fèi)（2）保險(xiǎn)費(fèi)（3）試驗(yàn)費(fèi)12小計(jì)（六）本月投資合計(jì)三累計(jì)至月末投資公司總經(jīng)理：主管領(lǐng)導(dǎo)：部門主管：制表人：北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目合同編號(hào)分類（表二）-號(hào)線項(xiàng)目分類序號(hào)合同分類分類的主要內(nèi)容年分類流水號(hào)大流水號(hào)M-代表15號(hào)線項(xiàng)目1SGZ-施工準(zhǔn)備包括臨時(shí)水、電、氣、道路“三通一平”的過渡期間的相關(guān)設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理費(fèi)、維護(hù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。公歷年的后兩位數(shù)字，表示合同簽署的年份。按照合同分類順序編號(hào)按照所有15號(hào)線簽訂的全部合同的順序編號(hào)2TJSG-土建施工土建施工：車站、洞體、高架、裝修等3AZ

8、SG-安裝施工設(shè)備安裝：系統(tǒng)總包安裝、單體設(shè)備安裝、軌道安裝等4CG-采購(gòu)包括單體設(shè)備采購(gòu)、材料采購(gòu)5SJ-設(shè)計(jì)工程設(shè)計(jì)6SC-審查施工圖審查7KC-勘察包括勘察、測(cè)繪、勘界、地上物調(diào)查、管線調(diào)查、施工測(cè)量、基標(biāo)測(cè)量、竣工測(cè)量等8ZX-咨詢前期、過程、竣工咨詢。主要包括：環(huán)境評(píng)估、地震災(zāi)害評(píng)估、洪水位評(píng)估、道口、管線規(guī)劃；造價(jià)咨詢；竣工驗(yàn)收評(píng)估、第三方監(jiān)測(cè)、檢測(cè)、律師咨詢等。9ZBDL-招標(biāo)代理招標(biāo)代理10ZCB-征拆補(bǔ)包括征占地、拆遷、管線改移、樹木伐移等以及為此目的發(fā)生的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、評(píng)估、交通導(dǎo)改等。 11SZPT-市政配套包括永久給排水、電、燃?xì)狻崃Α⒂芯€電視、網(wǎng)絡(luò)通信的設(shè)

9、計(jì)、勘測(cè)、咨詢、施工、監(jiān)理、維護(hù)和接入費(fèi)12JL-監(jiān)理監(jiān)理費(fèi)13QT-其它試運(yùn)行費(fèi)、專項(xiàng)法律費(fèi)用等第七章 建設(shè)控制 第十三條 公司工程部應(yīng)全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)控制管理，嚴(yán)把項(xiàng)目建設(shè)的安全關(guān)、質(zhì)量關(guān)、技術(shù)關(guān)和工期關(guān)。按月編制并下達(dá)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，核查項(xiàng)目月計(jì)劃完成情況，撰寫項(xiàng)目月計(jì)劃完成報(bào)告，制定項(xiàng)目月計(jì)劃完成獎(jiǎng)罰方案，做好項(xiàng)目工期管理和策劃，準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目建設(shè)過程的子項(xiàng)工程的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真簽署工程建造過程文件和計(jì)量文件，以確保項(xiàng)目建設(shè)的客觀科學(xué)性。公司安質(zhì)部全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目安全質(zhì)量監(jiān)查管理，制定項(xiàng)目安全質(zhì)量監(jiān)查管理文件，發(fā)布項(xiàng)目安全質(zhì)量監(jiān)查規(guī)范，編制項(xiàng)目安全質(zhì)量監(jiān)督控制方案

10、，組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)過程的安全質(zhì)量檢查，制定項(xiàng)目安全工作監(jiān)查計(jì)劃，撰寫項(xiàng)目安全質(zhì)量監(jiān)查管理報(bào)告，提交項(xiàng)目安全質(zhì)量監(jiān)查獎(jiǎng)罰方案 。第八章 設(shè)備管理第十四條公司設(shè)備室應(yīng)全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的設(shè)備管理，嚴(yán)格篩選設(shè)備供應(yīng)商和車輛供應(yīng)商，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)所需設(shè)備和車輛的生產(chǎn)周期、運(yùn)輸周期和調(diào)試周期實(shí)行全面時(shí)間管理，對(duì)其生產(chǎn)過程、運(yùn)輸過程和調(diào)試過程實(shí)行全面的質(zhì)量管理，對(duì)其停滯環(huán)節(jié)、使用環(huán)節(jié)設(shè)備和庫(kù)存環(huán)節(jié)實(shí)行臺(tái)帳管理、流轉(zhuǎn)記錄管理，對(duì)已安裝設(shè)備建立跟蹤管理臺(tái)帳，對(duì)已使用和驗(yàn)工、驗(yàn)交設(shè)備簽署意見。按月編制項(xiàng)目設(shè)備需求計(jì)劃，負(fù)責(zé)檢查設(shè)備供應(yīng)計(jì)劃的完成情況，提交設(shè)備供應(yīng)計(jì)劃完成報(bào)告，制定設(shè)備計(jì)劃完成獎(jiǎng)罰方案。第九章 資金管理

11、第十五條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)的資金管理和會(huì)計(jì)核算工作，參與項(xiàng)目投資管理和合同管理，在項(xiàng)目資金支付申請(qǐng)文件上簽署支付意見，在手續(xù)完備的情況下，并依法及時(shí)辦理項(xiàng)目資金支付。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)投資計(jì)劃、項(xiàng)目設(shè)備及材料采購(gòu)計(jì)劃、項(xiàng)目進(jìn)度要求和驗(yàn)工計(jì)價(jià)預(yù)計(jì)及時(shí)編制項(xiàng)目資金需求計(jì)劃，向投資方請(qǐng)撥資金，并對(duì)項(xiàng)目建設(shè)資金實(shí)行專戶管理，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過程中所發(fā)生的所有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及業(yè)務(wù)實(shí)行專帳管理。對(duì)施工單位的項(xiàng)目資金指定開戶銀行，實(shí)行專戶監(jiān)管。根據(jù)城市軌道交通建設(shè)管理的特點(diǎn)，以施工圖作為驗(yàn)工計(jì)價(jià)的事實(shí)，本著安全、效益的原則，對(duì)軌道交通項(xiàng)目的請(qǐng)款支付程序進(jìn)行了分類管理，具體情況參見下表。北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司

12、建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目合同項(xiàng)目請(qǐng)款單（非驗(yàn)工計(jì)價(jià)類：表三-1）建設(shè)項(xiàng)目名稱：地鐵十五號(hào)線 單位：元請(qǐng)款單位銀行名稱銀行帳號(hào)合同名稱合同編號(hào)合同總價(jià)付款類別支付進(jìn)度(含本次)預(yù)付款本次請(qǐng)款金額累計(jì)支付(不含本次)洽商增減額本次其他扣款金額本次批準(zhǔn)金額請(qǐng)款單位負(fù)責(zé)人(項(xiàng)目部經(jīng)理)： (簽章) 年 月 日請(qǐng)款單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： (簽章)年 月 日公司主管部門意見： （簽章）年月日公司策劃部意見： （簽章) 年月 日 公司財(cái)務(wù)部意見： （簽章）年 月 日公司領(lǐng)導(dǎo)意見：（簽章） 年 月 日說明：1、合同類別是指征地拆遷、勘察設(shè)計(jì)、管線改移、交通導(dǎo)改、補(bǔ)償、園林綠化、掘路等合同；2、付款類別是指預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)

13、算款或尾款；3、簽章是指簽人名，加蓋單位章；4、公司主管部門是指分管設(shè)計(jì)、土建、設(shè)備及安裝、拆改移等工程項(xiàng)目的對(duì)口管理部門；5、公司總經(jīng)理支付意見簽署見經(jīng)辦部門的發(fā)票或財(cái)政收據(jù)或海關(guān)票證報(bào)銷單。北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目合同項(xiàng)目請(qǐng)款單（驗(yàn)工計(jì)價(jià)類：表三-2）建設(shè)項(xiàng)目名稱：地鐵十五號(hào)線 單位：元請(qǐng)款單位銀行名稱銀行帳號(hào)合同名稱合同編號(hào)合同總價(jià)付款類別支付進(jìn)度(含本次)預(yù)付款本次請(qǐng)款金額累計(jì)支付(不含本次)洽商增減額本次其他扣款金額本次批準(zhǔn)金額請(qǐng)款單位負(fù)責(zé)人(項(xiàng)目部經(jīng)理)： (簽章) 年 月 日請(qǐng)款單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： (簽章)年 月 日公司財(cái)務(wù)審核意見： (簽章) 年 月 日說明

14、：1、合同類別是指監(jiān)理、建筑工程、裝修工程、設(shè)備物資及車輛采購(gòu)、安裝工程等合同；2、付款類別是指預(yù)付款、進(jìn)度款、預(yù)驗(yàn)款、竣工驗(yàn)、質(zhì)保金；3、簽章是指簽人名，加蓋單位章；3、公司主管領(lǐng)導(dǎo)及各主管部門和監(jiān)理的意見簽署見驗(yàn)工計(jì)價(jià)表及其附表或原始單證；4、公司財(cái)務(wù)審核的主要內(nèi)容包括：本次支付的財(cái)務(wù)手續(xù)是否完備，支付金額是否正確，是否符合合同的要求、公司內(nèi)控制度的規(guī)范以及法律和法規(guī)的規(guī)定；5、公司總經(jīng)理支付意見簽署見經(jīng)辦部門的發(fā)票(收據(jù)：僅指建筑工程預(yù)付款)或財(cái)政收據(jù)或海關(guān)票證報(bào)銷單。北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目銀行票據(jù)使用申請(qǐng)單（四）建設(shè)項(xiàng)目名稱：地鐵十五號(hào)線年月日申請(qǐng)部門申請(qǐng)人申請(qǐng)

15、依據(jù)及用途收款單位全稱收款單位開戶銀行收款單位銀行帳號(hào)請(qǐng)款金額（小寫）（大寫）批準(zhǔn)金額（小寫）（大寫）銀行票據(jù)類別申請(qǐng)部門主管簽章財(cái)務(wù)部門主管稱意公司領(lǐng)導(dǎo)簽章備注1、銀行票據(jù)包括支票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、電(信)匯、委托銀行付款和委托銀行收款；2、本銀行票據(jù)使用申請(qǐng)單用于先領(lǐng)取票據(jù)，后辦理其報(bào)銷手續(xù)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，或經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)已辦理，請(qǐng)求支付銀行票據(jù)；3、請(qǐng)款部門及請(qǐng)款人在請(qǐng)用銀行票據(jù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向公司財(cái)務(wù)提供的憑據(jù)為：待簽合同或已批的預(yù)算、計(jì)劃、合法票據(jù)及公司建設(shè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程控制所要求的點(diǎn)收單、領(lǐng)用單、調(diào)撥單、組資單和資產(chǎn)流轉(zhuǎn)單或需要辦理的事項(xiàng)說明；4、經(jīng)辦部門辦完本銀行票據(jù)使用下的

16、所有財(cái)經(jīng)手續(xù)。北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目工程票據(jù)報(bào)銷粘貼單（非驗(yàn)工計(jì)價(jià)類：五-1）建設(shè)項(xiàng)目名稱：地鐵十五號(hào)線年月日合同單位名稱單據(jù)張數(shù)大寫金額經(jīng)部門經(jīng)辦人小寫金額事由公司領(lǐng)導(dǎo)審批：經(jīng)辦部門主管：會(huì)計(jì)審核：北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目工程票據(jù)報(bào)銷粘貼單（驗(yàn)工計(jì)價(jià)類：五-2）建設(shè)項(xiàng)目名稱：地鐵十五號(hào)線年月日中標(biāo)單位名稱單據(jù)張數(shù)大寫金額經(jīng)辦部門經(jīng)辦人小寫金額事由公司領(lǐng)導(dǎo)審批：經(jīng)辦部門主管：會(huì)計(jì)審核：北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道有限公司建設(shè)管理地鐵項(xiàng)目財(cái)務(wù)單據(jù)粘貼單（六）建設(shè)項(xiàng)目名稱：地鐵十五號(hào)線年月日事由單據(jù)張數(shù)大寫金額小寫金額審核：?jiǎn)螕?jù)粘貼人：北京東直門機(jī)場(chǎng)快速軌道

17、有限公司建設(shè)管理地鐵建設(shè)資金需求計(jì)劃（表七）建設(shè)項(xiàng)目：序號(hào)項(xiàng)目年（萬元）季度月月月小計(jì)一期初已累撥資金二期初資金存量三需量資金（一）施工準(zhǔn)備1臨時(shí)用水工程2臨時(shí)用電工程3臨時(shí)用氣工程4小計(jì)（二）土建工程1 預(yù)付款2 進(jìn)度款3 竣工驗(yàn)收款4 質(zhì)保金5材料采購(gòu)（1） 甲供材料（2） 甲控制材料6土建總包7小計(jì)（三）設(shè)備工程1安裝工程（1） 預(yù)付款（2） 進(jìn)度款（3） 竣工驗(yàn)收款（4） 質(zhì)保金2設(shè)備采購(gòu)（1） 甲供設(shè)備（2） 甲控設(shè)備3設(shè)備總包4小計(jì)（四）車輛1 預(yù)付款2 進(jìn)度款3 驗(yàn)收款4 質(zhì)保金5小計(jì)（五）工程其他費(fèi)1前期費(fèi)2設(shè)計(jì)與勘察(1)設(shè)計(jì)（2）勘察3征拆補(bǔ)4設(shè)勘總包5拆改移總包6咨詢與審查（1）咨詢（2）審查7監(jiān)理費(fèi)8建設(shè)管理9招標(biāo)代理費(fèi)10市政配套11其他（1）中介費(fèi)（2）保險(xiǎn)費(fèi)（3）試驗(yàn)費(fèi)12小計(jì)（六）合計(jì)四應(yīng)急性資金五期