1、Tong10.1:Tong10.1:以財(cái)務(wù)核算為主軸，業(yè)務(wù)管理為導(dǎo)向，以財(cái)務(wù)核算為主軸，業(yè)務(wù)管理為導(dǎo)向，提供財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化解決方案的信息系統(tǒng)。提供財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化解決方案的信息系統(tǒng)。Tong 10.1財(cái)務(wù)通財(cái)務(wù)通總賬財(cái)務(wù)報(bào)表工資固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)分析票據(jù)通業(yè)務(wù)通業(yè)務(wù)通核算進(jìn)銷存管理財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化銷售管理銷售管理入庫(kù)單出庫(kù)單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)管理采購(gòu)管理銷售發(fā)票記賬庫(kù)存管理庫(kù)存管理核算管理核算管理固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)工資管理工資管理財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)金銀行現(xiàn)金銀行總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析銷售管理系統(tǒng)銷售管理系統(tǒng)工資管理工資管理采購(gòu)管理采購(gòu)管理總帳系統(tǒng)總帳系統(tǒng)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)核算系統(tǒng)庫(kù)

2、存管理庫(kù)存管理UFO電子表工資增減變動(dòng)單工資增減變動(dòng)單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單付款單付款單采購(gòu)定單采購(gòu)定單固定資產(chǎn)增減變動(dòng)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)總帳憑證總帳憑證銷售定單銷售定單銷售出庫(kù)單銷售出庫(kù)單銷售發(fā)票銷售發(fā)票收款單收款單產(chǎn)品入庫(kù)單產(chǎn)品入庫(kù)單其他出其他出/庫(kù)單庫(kù)單調(diào)撥單調(diào)撥單盤點(diǎn)單盤點(diǎn)單總賬憑證、賬簿總賬憑證、賬簿工資人力成本工資人力成本固定資產(chǎn)折舊成本固定資產(chǎn)折舊成本采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)發(fā)票應(yīng)付確認(rèn)應(yīng)付確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理員采購(gòu)主管采購(gòu)主管財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)收會(huì)計(jì)付款核銷付款核銷供應(yīng)商往來供應(yīng)商往來采購(gòu)入庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員采購(gòu)訂單采購(gòu)訂單采購(gòu)到貨采購(gòu)到貨會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)退貨退貨

3、采購(gòu)結(jié)算采購(gòu)結(jié)算 供應(yīng)商供應(yīng)商采購(gòu)數(shù)量和時(shí)間采購(gòu)數(shù)量和時(shí)間采購(gòu)價(jià)格采購(gòu)價(jià)格審審核核要要點(diǎn)點(diǎn)采購(gòu)流程采購(gòu)流程采購(gòu)訂單采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)入庫(kù)單采購(gòu)結(jié)算付款單預(yù)付款付款結(jié)算復(fù)制生成結(jié)算核銷生成回填成本記賬采購(gòu)制單供應(yīng)商往來制單庫(kù)存復(fù)核采購(gòu)發(fā)票付款單預(yù)付款藍(lán)字表示同一供應(yīng)商或不同供應(yīng)商間往來黃字表示不同供應(yīng)商之間往來黑字表示同一供應(yīng)商之間往來紅字表示供應(yīng)商和客戶之間往來應(yīng)付沖應(yīng)付1預(yù)付沖應(yīng)付2應(yīng)付沖應(yīng)收3紅票對(duì)沖41112銷售發(fā)票預(yù)收款4并賬制單現(xiàn)結(jié)制單33核銷現(xiàn)結(jié)核銷轉(zhuǎn)賬制單轉(zhuǎn)賬制單注意注意采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖注意注意、訂單、入庫(kù)單確認(rèn)入庫(kù)數(shù)量；發(fā)票確認(rèn)采購(gòu)成本與費(fèi)用、訂單、入庫(kù)單確認(rèn)入庫(kù)數(shù)量；發(fā)

4、票確認(rèn)采購(gòu)成本與費(fèi)用、采購(gòu)結(jié)算根據(jù)發(fā)票金額確認(rèn)入庫(kù)成本、采購(gòu)結(jié)算根據(jù)發(fā)票金額確認(rèn)入庫(kù)成本、付款結(jié)算勾對(duì)供應(yīng)商的應(yīng)付、預(yù)付賬款、付款結(jié)算勾對(duì)供應(yīng)商的應(yīng)付、預(yù)付賬款、采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票豐富了選單功能、采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票豐富了選單功能采購(gòu)涉及憑證采購(gòu)涉及憑證根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行購(gòu)銷單據(jù)制單根據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單進(jìn)行購(gòu)銷單據(jù)制單: : 借：原材料或庫(kù)存商品 貸：物資采購(gòu)根據(jù)發(fā)票進(jìn)行供應(yīng)商往來制單：根據(jù)發(fā)票進(jìn)行供應(yīng)商往來制單： 借：物資采購(gòu) 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)付賬款、銀行存款、現(xiàn)金 兩者合二為一（常用）：兩者合二為一（常用）： 借：原材料或庫(kù)存商品 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸：應(yīng)付賬款

5、、銀行存款、現(xiàn)金付款與預(yù)付款制單：付款與預(yù)付款制單： 借：應(yīng)付賬款 貸：現(xiàn)金或銀行存款 銷售訂單銷售訂單 銷售發(fā)貨銷售發(fā)貨 銷售發(fā)票銷售發(fā)票應(yīng)收確認(rèn)應(yīng)收確認(rèn)業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員倉(cāng)庫(kù)管理員倉(cāng)庫(kù)管理員開票員開票員銷售主管銷售主管財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)收會(huì)計(jì)客戶信用客戶信用銷售價(jià)格銷售價(jià)格可用量可用量審核審核要點(diǎn)要點(diǎn)收款核銷收款核銷客戶往來客戶往來銷售出庫(kù)銷售出庫(kù)倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)銷售訂單銷售發(fā)票發(fā)貨單收款單預(yù)收款付款結(jié)算生成生成核銷生成記賬銷售制單客戶往來制單庫(kù)存生成銷售出庫(kù)單回填成本銷售業(yè)務(wù)流程圖銷售業(yè)務(wù)流程圖注意注意、訂單、發(fā)貨單確認(rèn)出庫(kù)數(shù)量；發(fā)票確認(rèn)銷售收入、訂單、發(fā)貨單確認(rèn)出庫(kù)數(shù)量；發(fā)票確認(rèn)銷售收入、訂

6、單發(fā)貨單發(fā)票銷售發(fā)票審核自動(dòng)生成發(fā)貨單、訂單發(fā)貨單發(fā)票銷售發(fā)票審核自動(dòng)生成發(fā)貨單、收款結(jié)算勾對(duì)客戶的應(yīng)收、預(yù)收賬款、收款結(jié)算勾對(duì)客戶的應(yīng)收、預(yù)收賬款銷售涉及憑證銷售涉及憑證平時(shí)根據(jù)發(fā)票制單平時(shí)根據(jù)發(fā)票制單: : 借:應(yīng)收賬款、現(xiàn)金、銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）月底根據(jù)銷售出庫(kù)單制單：月底根據(jù)銷售出庫(kù)單制單： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 收回款項(xiàng)及預(yù)收款項(xiàng)的處理收回款項(xiàng)及預(yù)收款項(xiàng)的處理: : 借:現(xiàn)金或銀行存款 貸:應(yīng)收賬款 采購(gòu)入庫(kù)采購(gòu)入庫(kù) 其他入庫(kù)其他入庫(kù) 入庫(kù)入庫(kù)銷售出庫(kù)銷售出庫(kù) 其他出庫(kù)其他出庫(kù)出庫(kù)出庫(kù)盤點(diǎn)管理盤點(diǎn)管理 保管保管批次管理批次管理 賬賬不符賬

7、賬不符特殊業(yè)務(wù)特殊業(yè)務(wù)盤點(diǎn)管理盤點(diǎn)管理解解決決難難點(diǎn)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)查詢統(tǒng)計(jì)查詢 記庫(kù)存賬記庫(kù)存賬 期末處理期末處理結(jié)賬結(jié)賬 庫(kù)管員庫(kù)管員財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管產(chǎn)成品入庫(kù)產(chǎn)成品入庫(kù) 材料出庫(kù)材料出庫(kù)貨位管理貨位管理 入庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)單其它入庫(kù)單產(chǎn)成品入庫(kù)單庫(kù)管調(diào)拔單盤點(diǎn)單組裝單拆卸單形態(tài)轉(zhuǎn)換單貨位調(diào)整單出庫(kù)銷售出庫(kù)單其它出庫(kù)單材料出庫(kù)單限額領(lǐng)料單記賬入庫(kù)調(diào)整單采購(gòu)入庫(kù)單除外,可調(diào)整單據(jù)金額出庫(kù)調(diào)整單不可調(diào)整單據(jù)金額,只調(diào)整結(jié)存金額購(gòu)銷制單庫(kù)存管理庫(kù)存管理注意注意所有出入庫(kù)單據(jù)必須審核所有出入庫(kù)單據(jù)必須審核 入庫(kù)單入庫(kù)單出庫(kù)單出庫(kù)單特殊單據(jù)記賬特殊單據(jù)記賬 暫估處理暫估處理 正常單據(jù)記賬正常單據(jù)記賬 購(gòu)銷業(yè)務(wù)制單購(gòu)

8、銷業(yè)務(wù)制單 存貨會(huì)計(jì)存貨會(huì)計(jì) 期末處理期末處理成本計(jì)算成本計(jì)算結(jié)賬結(jié)賬 庫(kù)管員庫(kù)管員供應(yīng)商往來制單供應(yīng)商往來制單 客戶往來制單客戶往來制單 賬表查詢賬表查詢 財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)主管財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)不一致財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)不一致特殊業(yè)務(wù)特殊業(yè)務(wù)存貨成本存貨成本解決解決難點(diǎn)難點(diǎn)調(diào)整單調(diào)整單核算業(yè)務(wù)流程圖核算業(yè)務(wù)流程圖注意注意、調(diào)撥單進(jìn)行特殊記賬、調(diào)撥單進(jìn)行特殊記賬、會(huì)計(jì)期間內(nèi)業(yè)務(wù)完成后，必須對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行期末處理、會(huì)計(jì)期間內(nèi)業(yè)務(wù)完成后，必須對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行期末處理期末處理的意義：計(jì)算平均單價(jià)、材料成本差異、當(dāng)前期間內(nèi)的差異分?jǐn)偲谀┨幚淼囊饬x：計(jì)算平均單價(jià)、材料成本差異、當(dāng)前期間內(nèi)的差異分?jǐn)偂⒇浀狡蔽吹降娜霂?kù)單，須做暫估成本處理

9、、貨到票未到的入庫(kù)單，須做暫估成本處理生產(chǎn)成本的計(jì)算生產(chǎn)成本的計(jì)算Warehouse材料出庫(kù)材料出庫(kù)Warehouse工資計(jì)提工資計(jì)提Warehouse折舊計(jì)提折舊計(jì)提Warehouse其他其他生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本 -直接材料直接材料 -直接人工直接人工 -制造費(fèi)用制造費(fèi)用 -其他其他產(chǎn)成品產(chǎn)成品成本流程成本流程企業(yè)產(chǎn)品成本的核算流程企業(yè)產(chǎn)品成本的核算流程Warehouse倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品產(chǎn)品 成本項(xiàng)目成本項(xiàng)目工資費(fèi)用工資費(fèi)用 Warehouse核算模塊核算模塊 記賬、制單記賬、制單產(chǎn)成品入庫(kù)單產(chǎn)成品入庫(kù)單材料費(fèi)用材料費(fèi)用 折舊費(fèi)用折舊費(fèi)用進(jìn)銷存流程進(jìn)銷存流程物流、物流、資金流資金流、信息流信息流三流

10、合一三流合一采購(gòu)采購(gòu) 采購(gòu)發(fā)票采購(gòu)發(fā)票審核審核 結(jié)算處理結(jié)算處理記賬記賬采購(gòu)采購(gòu) 庫(kù)存庫(kù)存 核算核算購(gòu)銷單據(jù)制單購(gòu)銷單據(jù)制單供應(yīng)商往來制單供應(yīng)商往來制單銷售銷售 銷售發(fā)票銷售發(fā)票審核審核記賬記賬銷售銷售 庫(kù)存庫(kù)存 核算核算購(gòu)銷單據(jù)制單購(gòu)銷單據(jù)制單客戶往來制單客戶往來制單暫估處理暫估處理-1以月初回沖為例以月初回沖為例5月01日，企業(yè)從XXX購(gòu)入鋼板10噸，驗(yàn)收入成品庫(kù)，發(fā)票未到，款未付示例業(yè)務(wù)類型貨到，票未到，款未付（月底，為了進(jìn)行存貨核算必須經(jīng)過暫估處理）解決方案1.進(jìn)入采購(gòu)模塊，填制一張采購(gòu)入庫(kù)單（不錄入單價(jià)和金額）。2.進(jìn)入庫(kù)存模塊，進(jìn)行審核。3.月底，進(jìn)入核算模塊，做暫估入庫(kù)成本錄入,采購(gòu)入庫(kù)單錄入計(jì)劃單價(jià)3500元/噸。4.核算模塊中記賬。6月01日，企業(yè)從XXX單位收到增值稅發(fā)票一張，單價(jià)為3900元，稅率17%，發(fā)票號(hào)001,以轉(zhuǎn)賬支票支付示例業(yè)務(wù)類型貨到，票到，款付解決方案生成紅字回沖單1.進(jìn)入采購(gòu)模