1、北京航空航天大學經 濟 管 理 學 院實 驗 報 告課程名稱：會計信息系統學生姓名：_ _專 業：_工商管理類_班 級： _ _110811_ _完成時間：_ _2014.4.2_ _實驗報告實驗課程名稱會計信息系統用友ERP-U8.52模塊練習名稱實驗日期2014.3至2014.4實驗地點A-728實驗目的1、 掌握用友ERP-U8.52財務軟件中總賬管理系統初始設置和基礎設置的相關內容。2、 熟悉總賬管理系統日常業務處理和月末業務處理的各種操作。3、 掌握應收賬款、應付賬款、固定資產、工資子模塊的日常業務處理和和月末處理的相關內容。4、 掌握憑證管理、出納管理、和賬簿管理的具體內容和操作方

2、法。5、 掌握銀行對賬、自動轉賬設置與生成、對賬和月末結賬的操作方法。6、 理解報表編制的原理及流程。7、 掌握報表格式定義、公式定義的操作方法：掌握報表單元公式的用法。8、 掌握如何利用報表模板生成資產負債表。實驗角色及分工在本課程中本人進行了以下角色的業務操作：1、帳套主管：趙達。期初，負責軟件運行環境的建立以及基礎信息設置、期初數據的錄入。在日常業務處理中，管理監督軟件的日常運行、管理工資變動、】審核憑證、記賬、月末結賬、管理報表編制與輸出。2、總賬會計、應收會計、應付會計、資產和工資管理員：錢有財。負責總賬與各子模塊的票據、憑證、收付款單的填寫編制，以及制單處理和轉賬定義設置和轉賬生成

3、制單。3、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨管理核算員：孫淑芬。負責采購管理、銷售管理、庫存管理和存貨管理。但在實驗操作中未遇到孫淑芬的操作。4、 出納：李納。憑證簽字，現金、銀行帳管理工作。銀行對賬單的填制以及對賬操作。實驗過程1 財務系統基礎設置1、在計算機上安裝sql數據庫和ERP-U8.52財務軟件。啟動系統管理，以默認系統管理員admin的身份（無密碼）登錄系統管理。2、建立帳套。（1）創建新帳套，帳套號和公司名稱、系統啟用日期。（2）根據資料輸入單位信息、核算類型，然后確定基礎信息和編碼方案及數據精度。（3）退出，返回系統管理，輸出帳套。3、操作員設置（1）增加角色，根據資料逐一錄

4、入操作員。（2）設置權限，根據角色分工，分別設置角色權限。4、系統啟用與基礎設置（1）以帳套主管的身份登錄企業應用平臺（注意更改操作日期）；在“設置基本信息系統啟用”下啟用相應選項（課程中使用到總賬、應收賬款、應付賬款、固定資產和工資管理幾個模塊）。（2）在應用平臺中，執行“設置基礎檔案”展開其中包含的選項，選擇要設置的基礎檔案。注：（1）操作過程中注意及時輸出，以防出錯或當機。 （2）帳套建立后仍可以進行修改，需要以帳套主管的身份修改。5、 以帳套主管身份進入企業應用平臺，根據資料對總賬系統參數參數、賬簿參數、其他參數進行設置。6、 設置會計科目，根據資料設置調整會計科目基礎信息。7、 錄入

5、憑證類別、結算方式、外幣種類、項目目錄、客戶檔案、存貨檔案、供應商數據。8、 設置應收款系統業務處理控制參數及核算規則和應付款系統業務處理控制參數及核算規則，定義工資核算規則和規定資產核算規則。9、 錄入期初余額注：不要忘記錄入期初票據。2 總賬系統日常會計處理1、 以“錢有財”身份登陸平臺，根據業務判斷需要選擇的憑證類別，填制憑證。注：若填制過程中出現輔助窗口這需要填制才能保存。2、 填制完成后，分別以“李納”和“趙達”的身份重注冊，分別進行出納簽字和審核憑證工作。3、 以“趙達”的身份重注冊，進行記賬。3 子系統日常會計處理1、 以“錢有財”身份登陸平臺，登陸應收應付子模塊，根據業務類型填

6、制發票、收付款單、票據和記賬憑證。2、 對到款業務進行核銷處理。3、 憑證填制完成后，分別以“李納”和“趙達”的身份重注冊，分別進行出納簽字和審核憑證工作。注：（1）若填制過程中出現輔助窗口這需要填制才能保存。 （2）一筆業務可能需填多張單據。 （3）制單處理可以放到后面做，但必須為錢有財操作，不能讓趙達制單。4、 以“趙達”身份登陸平臺，登陸工資業務子模塊。5、 根據公司狀況調整人員檔案、工資數據，調整完畢后進行計算與匯總。6、 以“錢有財”身份登陸平臺，登陸固定資產子模塊，根據公司業務狀況調整固定資產（增加、減少、減值、轉移等）7、 調整完畢后，計提本月折舊。4 期末會計事項處理1、 自動

7、轉賬憑證生成，以“錢有財”身份登陸平臺，批量制單（包括發票制單（應收應付）、應收款制單、應付款制單、收付款制單（應收應付）。2、 以“錢有財”身份登陸平臺，固定資產批量制單。3、 以“錢有財”身份登陸平臺，進行工資分攤設置和工資分攤，然后生成憑證。4、 填制完成后，分別以“李納”和“趙達”的身份重注冊，分別進行出納簽字和審核憑證工作。5、 以“趙達”的身份重注冊，進行記賬。6、 以“趙達”身份登陸平臺，設置轉賬定義（銷售成本轉賬定義、匯兌損益轉賬定義、自定義轉賬定義）。7、 總賬系統轉賬生成，以“錢有財”身份登陸平臺，進行轉賬生成操作，生成憑證。支出轉賬生成。注：進行期間損益結轉時，不要忘記進

8、行支出轉賬生成。8、 填制完成后，以“趙達”的身份重注冊，分別進行出納簽字和審核憑證工作。9、 以“趙達”的身份重注冊，進行記賬。10、 財務管理系統月末結賬（1） 先進行各子模塊月末結賬。注：進行固定資產月末結賬時不要忘記將應清零項清零。（2） 以“李納”登錄，進行銀行對賬工作，輸入銀行對賬期初數據。（3） 錄入銀行對賬單。（4） 銀行對賬。（5） 輸出余額調節表。11、 以“趙達”的身份重新注冊進入企業應用平臺，進行對賬操作。12、 月末總賬結賬五編制資產負債表1、以趙達進入企業應用平臺，執行“財務會計UFO報表”命令，進入報表管理系統，執行“文件新建”建立一張空白報表。2、套用格式模板3

9、、在數據狀態下，定義“關鍵字”。4、調整單元公式，審核公式，舍位平衡公式。5、保存報表格式（另存為）6、打開報表，在數據狀態下編輯，輸入“關鍵字”，單擊“確認”出現“是否重算第一頁？”單擊“是”這可以生成相應報表。6 下個月的業務處理與上個月操作流程相近，只是一些參數不需從頭設置。實驗結果三月會計期間，共生成31張憑證，均已審核入賬。各子模塊試算平衡，完成月末結賬。月末，各項目對賬平衡，損益類科目清零。完成總賬月末結賬，生成資產負債表一張，期初期末資產與負債所有者權益平衡，期初余額885021.57元，期末余額931880.35元。四月會計期間，共生成22張憑證，均已審核入賬。各子模塊試算平衡

10、，完成月末結賬。月末，各項目對賬平衡，損益類科目清零。完成總賬月末結賬，生成資產負債表一張，期初期末資產與負債所有者權益平衡，期初余額885021.57元，期末余額952150.73元。實驗體會與總結在這個學期的上機實驗課中，我對會計信息系統的業務操作流程和其代表的會計原理有了一定的了解，對用友軟件的操作也達到了一定的熟練度。通過實際的業務操作，使我對企業實際的會計電算化操作流程有了一定的了解。在實驗過程中，磕磕絆絆遇到了不少的疑問和不解，但通過反復的操作，不斷地思考摸索，以及和同學們的討論交流和幫助，我的大部分問題都得到了解決，完成了實驗。當我成功做出期初期末余額平衡的資產負債表時，我真是太

11、高興了，十分有成就感。在這次實驗中，因為存檔存的比較勤，我遇到問題基本都是單個章節需要重做，而沒有從頭重做，一路就做到了最后，也沒有發生一些同學的固定資產不平的問題，這點讓我感到比較幸運。但我也遇到了不少問題，最后的結果也有一些地方有誤差，下面我做一下總結。第二章1、 權限設置，出納的憑證簽字權我開始沒加上，做到后面才發現。2、 2、在開始系統啟用中，書上只講了總賬的啟用，坐到后面需要其他模塊中就卡了，回想到這里才繼續下去。3、 期初余額，一個一個刪了重輸，完成后才想起來，應該可以把666帳套的科目表輸出后導進來偷懶。4、 錄入期初余額時，丟了一張票據，影響了第四章核銷，后來補上就好了。第三章

12、1、 填制票據時，切下一行要用Enter，否則可能丟掉輔助項。我好像掉了一張票號。2、 制單要用錢有財，不能用趙達，這個問題最常犯，從頭犯到尾，每次我都是導入重做。3、 科目匯總容易忘做。第四章（最容易出錯的兩章之一）1、 有增值稅的業務的發票編制可能會丟掉。2、 應收票據這筆業務的操作我一直沒明白，總是到制單時出錯，最后會進入應收賬款，導致我的應收票據的期末余額總是零，這是我和書上最后數據差距最大的地方。四月份我又做了一筆應收票據的業務，依然沒能成功。3、 趙達制單問題，貫穿始終。4、 王明宇調到制作部，但我忘了把他管理人員的類別，導致工資數產生誤差。這是我報表數額和另幾個個同學不同的原因所

13、在。另外此處我們操作和書上略有不同，導致結果有差異。5、 固定資產我們本月未做減少變動，因此與書上存在差異。第五章沒有什么具體操作。第6章 （做容易出錯的兩章之二）1、操作順序容易亂。2、收付款制單容易丟。我開始就忘了。導致應收應付子模塊無法結賬。3、趙達制單問題。4、社會保險費分攤容易丟。這個我倒是沒丟。5、轉賬生成時有時一次出多張憑證，我開始就沒注意，最后都作出資產負債表后才發現，于是又做了一遍。6、期間損益結轉時容易丟掉支出結轉，我開始就是，結賬時損益類項目不為零。7、資產負債表可以直接打開機房桌面上的資產負債表.reg，然后錄入關鍵字重新計算，比較簡便。以上是我在第一個月的操作中預到貨

14、發現的一些問題。四月的業務：1、4月1日，市場部李斯奇交本月租房費1800元，轉賬支票1345。借：銷售費用其他費用（660104） 1800 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 18002、4月8日，市場部付海濤報銷差旅費1800，交回現金400。借：銷售費用其他費用（660104） 1800 現金（1001） 400 貸：其他應收款應收個人款（122102）22003、4月12日，市場部付海濤向翰博書店銷售多媒體開發工具5套，7500元/套，收到貨款。借：應收賬款（1122） 43875 貸：主營業務收入多媒體開發工具（600103） 37500 應交稅費應交增值稅（銷項稅額）（2221

15、0102）6375借：銀行存款人民幣戶（100201） 43875 貸：應收賬款（1122） 438754、4月12日，市場部付海濤向北京創業學校銷售電子商務講座1000套，25元/套，商業承兌匯票結算。借：應收票據（1121） 29250 貸：主營業務收入電子商務講座（600102） 25000 應交稅費應交增值稅（銷項稅額）（22210102）4250 5、4月16日，市場部李思琪從益眾購入多媒體課件50套，50元/套，多媒體教程50套，28元/套，已付款。借：庫存商品多媒體課件（140505） 2500 庫存商品多媒體教程（140501） 1400 應交稅費應交增值稅（銷項稅額）（）663 貸：應付賬款（2202） 45636、4月16日，市場部李思琪從光明出版社購入網頁制作工具5套，1100元/套，未付款。借：庫存商品網頁制作工具（140504） 550