1、企業管理類精品資料Enterprisemanagementinformation公司經營業績考核管理【精品】【專業】辦法【實用】Fi ne qualityMajorPractical經營業績考核辦法（年版）中國移動各省（區、市）公司經營業績考核辦法（年版）為了充分貫徹公司整體發展戰略，引導企業適應新形勢的發展，協同公司發展目標，創造良好的經濟效益，實現企業可持續發展，為股東創造更大的回報和價值，結合企業實際情況，特制定本考核辦法。一、考核范圍本辦法適用于中國移動31個省、自治區、直轄市公司（以下簡稱各省公司）。上市公司整體業績考核指標1、凈利潤2、營運收入3、總資產報酬率（ROA4、客戶滿意度

2、省公司自身業績考核指標二、考核指標體系分值100分30203020分值100分（年度指標得分92分+長期指標年度預得分8分）100年度指標:1、利潤2、營運收入3、資本開支占收入比4、客戶滿意度5、網絡運行質量5、數據增值業務7、集團客戶業務B、中圖端客戶數9、TD客戶數10、扣減分事項221681088866（-15分）"期指標（三年期）：24總資產報酬率（ROA）24（年度預得分8）三、考核指標計分方法和標準（一）上市公司整體業績考核指標整體業績考核是指對上市公司整體經營業績狀況的考核。1、凈利潤（30分）本指標主要考核公司整體凈利潤完成情況，按照目標法進行考核計分。整體凈利潤目

3、標由公司管理層根據國資委和資本市場的要求確定。當整體凈利潤實際完成值不低于目標值時，得30分；當實際完成值不高于目標值的60%時，得0分；當實際完成值處于目標值的60%-100%之間時,線性得分。20 分）2、營運收入（本指標主要考核公司營運收入完成情況，按照目標法進行考核計分。整體運營收入目標由公司管理層根據國資委和資本市場的要求確定。當整體營運收入實際完成值不低于目標值時，得20分；當實際完成值不高于目標值的60%時，得0分；當實際完成值處于目標值的60%-100%之間時，線性得分。3 、總資產報酬率（ROA，30分）本指標主要考核公司總資產創利能力，按照目標法進行考核計分。整體ROA目標

4、值由公司管理層根據國資委和資本市場的要求確定。當整體ROA實際完成值不低于目標值時，得30分；當實際完成值低于目標值3個百分點（含）以上時，得0分；當實際完成值處于低于目標值3個百分點至目標值區間內，線性得分。4 、客戶滿意度（20分）本指標主要考核公司在客戶滿意度方面相對競爭對手所保持的領先程度。客戶滿意度由各省公司整體綜合滿意度加權平均得到。競爭對手客戶滿意度以中國電信移動客戶和中國聯通移動客戶中綜合滿意度表現較高者確定。客戶滿意度領先程度=省公司當年客戶滿意度-競爭對手當年客戶滿意度4個百分點以下時，按如下公式計算得分，最低為0分：4個百分點時，得12分；當領先程度在13個百分點（含）以

5、上時，得20分；當領先程度在4個百分點至13個百分點之間時，按如下公式計算得分：（二）省公司自身業績考核指標省公司自身業績考核是指對省公司各自經營業績狀況的考核。省公司自身業績考核指標包括年度指標和長期指標，兩者的考核期間不同，前者考核期間為一個會計年度，后者考核期間為連續三個會計年度。除ROAJ旨標為長期指標外，下述其他指標均為年度指標。1、利潤（22分）本指標主要考核省公司盈利能力和利潤預算完成情況，包括凈利潤和EBITDA率兩項指標，兩項指標的得分之和為本指標最終得分。本指標按照目標法輔以改善法、比高法進行考核計分，各省公司凈利潤和EBITDA率目標值、所在組凈利潤率均值由總部核定下達。

6、（1）凈利潤（15分）當凈利潤實際完成值不低于目標值時，得15分；當實際完成值不高于目標值的60%時，得0分；當實際完成值在目標值的60%-100%之間時，線性得分。在按照以上規則計分的基礎上，對于上年凈利潤率水平低于省公司所在組上年凈利潤率均值且凈利潤下降的省公司，再按照如下規則計分：當凈利潤降幅超過10的，最高得到12分；當凈利潤降幅在8%（不目標值 2 個百分點（含）以上時，得百分點至目標值區間時，線性得分。在按照以上規則計分的基礎上，在組當年 EBITDA 率完成值均值時，個百分點（含）以上時，不得分；當上述均值區間時， 再線 性得分。含）到10%（含）之間的，最高得到13分；當凈利潤

7、降幅在4%（不含）到8%（含）之間的，最高得到14分；當凈利潤降幅在4%（含）以內的，最高得15分。（2）EBITDA率（7分）當EBITDA率實際完成值不低于目標值時，得4分；當實際完成值低于0分；當實際完成值在低于目標值2個當EBITDA率實際完成值不低于省公司所再得3分；當實際完成值低于上述均值4實際完成值在低于上述均值4個百分點至2、營運收入（16分）本指標主要考核省公司營運收入預算完成情況，按照目標法輔以改善法進行考核計分。各省公司營運收入目標值、公司整體收入市場份額由總部核定下達。當營運收入實際完成值不低于目標值時，得16分；當實際完成值不高于目標值的60%時，得0分；當實際完成值

8、處于目標值的60%100%之間時，線性得分。在按照以上規則計分的基礎上，營運收入完成值較上年下降的省公司，或者收入市場份額低于公司整體收入市場份額5個百分點（含）以上且較上年沒有改善的省公司，本指標最高得到15分。3、資本開支占收入比重（8分）本指標考核省公司資本開支完成情況，按照目標法進行考核計分。各省公司資本開支占收入比重目標值由總部核定下達。當資本開支占營運收入比重實際完成值等于目標值時，得6分；當實際完成值不低于目標值的103時，得0分；當實際完成值在目標值的103-100之間時，線性得分；當實際完成值不高于目標值的98時，得8分；當實際完成值在目標值的100-98之間時，線性得分。4

9、、客戶滿意度（10分）本指標考核客戶在使用公司產品及服務后對公司的綜合感知評價，包括綜合滿意度和客戶感知短板滿意度兩部分，兩部分的得分之和為本指標最終得分。本指標按照目標法進行考核計分，各省公司客戶滿意度目標值由總部核定下達。（1）綜合滿意度（5分）本指標考核省公司綜合滿意度達到的水平。各省公司綜合滿意度考核的目標值al、a2由總部依據2009年各省公司客戶滿意度表現及2010年市場發展策略制定。本指標計分規則如下：綜合滿意度不低于a1，或綜合滿意度領先競爭對手不低于a2時，得滿分5分。在未得到滿分的情況下，按照如下兩個規則得分低者計分，最低為0分：規則一：得分=5-（al綜合滿意度表現）/2

10、%規則二：得分=5-（a2綜合滿意度領先程度）/2%（2）客戶感知短板滿意度（5分）總部依據各省公司客戶滿意度表現，在影響綜合滿意度的產品、渠道、支撐、服務等各要素中，為每個省公司設立2項需優先改進的客戶感知短板，考核其客戶滿意度達到的水平。各省公司每項客戶感知短板的具體內容、考核滿分值及目標值b1、b2由總部依據各省公司實際情況確定。2項客戶感知短板滿意度的得分之和為本指標最終得分。本指標計分規則如下：客戶感知短板滿意度不低于b1，或客戶感知短板滿意度領先競爭對手程度不低于b2時，該項短板得滿分。在未得滿分情況下，按照如下兩個規則得分低者計分，最低為0分：規則一：得分=該項短板滿分值（bl短

11、板滿意度表現）/2規則二：得分=該項短板滿分值一（b2一短板滿意度領先程度）/2%5、網絡運行質量（8分）本指標考核各省公司網絡運行質量，包含GSM網和TD網。總部根據網絡年度實際運行情況，設定掉話率、接通率、數據業務下載速率3項指標進行考核，3項指標得分之和為本指標最終得分。本指標按照目標法進行考核計分，各省公司考核指標的基準值、挑戰值或上限值、下限值由總部核定下達。（ 1） ）掉話率（3分）掉話率考核范圍為全省掉話率，按照網管統計GS喇掉話率、網管統計TD網掉話率、現場測試GSM網掉話率、現場測試TD網掉話率四種監測方式平均權重綜合計算得分。具體計分規則如下：當單項掉話率全年平均值不高于挑

12、戰值時，得0.75分；當高于基準值時，得0分；當處于以上區間時，按如下公式計算得分。所有單項掉話率指標得分之和為本指標考核得分。得分=0.45+SQRT（基準值-全年平均值”（基準值-挑戰值）X0.3（ 2） 接通率（3分）接通率考核按照網管統計GSM網接通率、網管統計TD網接通率、現場測試GS喇接通率、現場測試TD網接通率四種監測方式平均權重綜合計算得分。具體計分規則如下：當單項接通率全年平均值不低于挑戰值時，得0.75分；當低于基準值時，得0分；當處于以上區間時，按如下公式計算得分。所有單項接通率指標得分之和為本指標考核得分。得分=0.45+SQRT（全年平均值-基準值”（挑戰值-基準值）

13、X0.3（ 3） 數據業務下載速率（2分）數據業務下載速率考核按照現場測試2G網DT數據業務下載速率、現場測試2G網CQT數據業務下載速率、現場測試TD網DT數據業務下載速率、現場測試TD網CQT數據業務下載速率四種監測方式平均權重綜合計算得分。具體計分規則如下：GS颯具體計分方法和標準當省公司指標值優于上限值，或省公司指標值處于上限值（含）與下限值（含）之間且省公司指標值優于競爭對手指標值的，得1分；當省公司指標值劣于下限值且省公司指標值優于競爭對手指標值的，得0.66分；當省公司指標值處于上限值（含）與下限值（含）之間且省公司指標值劣于競爭對手指標值的，得0.33分；當省公司指標值劣于下限

14、值且省公司指標值劣于競爭對手指標值的，得0分。TD網具體計分方法和標準當省公司測試結果優于挑戰值時，得1分；當測試結果劣于基準值時，得0分；當測試結果在基準值與挑戰值之間時，按如下公式計算得分：得分=（測試值-基準值”（挑戰值-基準值）X16、數據增值業務（8分）本指標考核省公司創新能力和長期發展能力，包括數據增值業務收入、戰略型數據業務使用用戶總規模兩項指標，兩項指標得分之和為本指標最終得分。本指標按照目標法進行考核計分，相關指標的口徑及目標值由總部下達。（1）數據增值業務收入（5分）本指標考核省公司數據增值業務收入情況，按照目標法進行考核計分。當數據增值業務收入實際完成值不低于目標值時，得

15、5分；當實際完成值不高于目標值的80%時，得0分；當實際完成值處于目標值的80%-100%之間時，線性得分。（2）戰略型數據業務使用用戶總規模（3分）本指標考核省公司戰略型數據業務使用用戶發展情況。總部2010年設定全曲下載、手機游戲（自有）、手機視頻/CMMB手機電視、手機閱讀、手機支付/手機錢包等5項重點業務作為備選考核業務包，各省公司從中選擇3項業務打包考核。不考核單項業務，考核選定的3項業務使用用戶數的算數和。按照目標法進行考核計分。當戰略型數據業務使用用戶總規模實際完成值不低于目標值時，得3分；當實際完成值不高于目標值的80%時，得0分；當實際完成值處于目標值的80%-100%之間時

16、，線性得分。7、集團客戶業務（8分）本指標考核集團信息化收入完成情況及重要集團客戶保有與拓展情況，包括集團信息化收入、重要集團客戶覆蓋率兩項指標，兩項指標得分之和為本指標最終得分。按照目標法進行考核計分，相關指標的口徑及目標值由總部下達。（ 1）集團信息化收入（4分）本指標考核集團信息化收入完成情況。集團信息化收入包括集團MAS/ADC攵入、行業應用收入和標準化產品（含轉型業務和TD集團業務）收入。當省公司集團信息化收入實際完成值不低于目標值時，得滿分4分；實際完成值不高于目標值的80%時，得0分；實際完成值處于目標值的80%-100%之間時，線性得分。（ 2）重要集團客戶覆蓋率（4分）本指標

17、考核重要集團客戶的保有和拓展情況。各省公司重要集團客戶覆蓋率的基準值、挑戰值及集團成員覆蓋率目標值由總部下達。當重要集團客戶覆蓋率實際完成值不低于挑戰值時，得4分；當實際完成值不高于基準值時，得0分；當實際完成值處于基準值和挑戰值之間時，線性得分。8、中高端客戶數（6分）本指標考核中高端客戶保有情況，按照目標法進行考核計分。各省公司全年月均中高端客戶數目標值由總部核定下達。當月均中高端客戶數實際完成值不低于目標值時，得6分；當實際完成值不高于目標值的80%時，得0分；當實際完成值處于目標值的80%-100%之間時，線性得分。本指標考核TD客戶發展情況，按照目標法進行考核計分。各省公司TD客戶凈

18、增數基本目標、挑戰目標由總部核定下達。當TD客戶凈增數實際完成值不低于挑戰目標時，得6分；當實際完成值低于基本目標時，得0分；當實際完成值處于基本目標與挑戰目標之間時，按如下公式計分：考核得分=在按照以上規則計分的基礎上，當TD客戶凈增數中TD雙模手機和無線座機客戶數占比低于80%時，本指標得0分。10、扣減分事項（-15分）本指標分為綜合扣分事項、風險及內部控制管理扣分事項兩部分對省公司進行考核。（ 1）綜合扣分事項（-10分）對于因省公司行為不當，造成影響公司外部形象和內部管理的重大事件，總部根據各類事項的影響程度決定扣分事項及扣減的分值。本部分最多扣減10分。影響公司外部形象的重大事件包

19、括發生惡性負面報道或信息披露不當；發生重大投訴責任事件；國家各類監管部門查處的重大問題等事項。影響公司內部管理的重大事件包括發生業務支撐網重大系統和質量故障；發生違反關聯交易及互聯互通規定重大事件；發生重特大安全生產案件和事故；發生違反節能減排相關規定重大事件；發生違反電信基礎設施共建共享規定的重大事件；發生數據嚴重失真事件以及發生違反總部管理規定等事件（ 2）風險及內部控制管理扣分事項（-5分）本指標考核省公司的內部控制管理質量和SOX法案404條款的執行情況。考核的主要依據是外部審計師的年度審計結果報告、公司的年度內審測試結果報告。本指標考核為以下三部分扣分之和，最多扣減5分，具體扣分標準

20、如下： 由于省公司原因導致上市公司整體SOX法案404條款年度外部審計意見為“否定意見”或“無法表示意見”，則該省公司扣5分。 在會計師事務所向公司提交的年度外部審計結果報告中，省公司存在公司層面控制缺陷、流程控制點無效或執行例外情況的，不論是否影響財務報告的金額，發現一個無效的控制點扣0.5分，發現一個執行例外情況的控制點扣0.05分，此項最高扣3分。 在公司的年度內審測試結果報告中，省公司存在公司層面控制缺陷、流程控制點無效的，不論是否影響財務報告的金額，根據涉及控制的重要性分別扣分。每發現一個公司層面控制缺陷或A類控制點問題扣0.2分；每發現一個B類控制點問題扣0.02分；每發現一個C類

21、控制點問題扣0.01分。此項最高扣2分。11、總資產報酬率（ROA,三年共24分）本指標為三年期長期指標，主要考核省公司在三年內的總資產創利能力，按照目標法進行考核計分。各省公司三年總資產報酬率目標值由總部分類核定。本指標按三年期進行考核，采取前兩年預得分、最后一年清算得分的方式，第一年最高得分為8分，前兩年合計最高得分為16分，三年合計最高得分為24分，各年最低得分為0分。各年考核得分計算公式如下：四、省公司業績考核最終得分最終考核得分=整體業績考核得分x30%+省公司自身業績考核得分X70%整體業績與省公司自身業績的掛鉤比例將根據管理需要及實際情況作適當調整。五、獎懲辦法（1） 剔除綜合扣

22、分事項后的業績考核最終得分與省公司人工成本掛鉤總部將根據人工成本管理規定及各省公司業績考核年度得分計算確定各省公司在考核年度應提的人工成本額度。各省公司當年人工成本上限值由總部核定。當年人工成本上限值的80%為人工成本下限值，不與省公司業績考核得分掛鉤；剔除綜合扣分事項扣分后的省公司業績考核最終得分與省公司當年人工成本上限值的20%掛鉤。省公司當年人工成本應提額度計算公式如下：應提人工成本額度=當年核定的人工成本上限值x（80%+x20%）（2） 包含綜合扣分事項的業績考核最終得分與省公司經營者薪酬掛鉤包含綜合扣分事項的省公司業績考核最終得分將與省公司經營者薪酬掛鉤，具體按照總部關于省公司經營

23、者薪酬管理規定執行。六、其他（一）本考核辦法中有關指標定義、口徑及取數來源詳見附件。除特別注明外，本考核辦法中涉及的財務數據均為經審計的香港口徑年報數據；涉及的業務數據均為統計年報數據或取自第三方調查和檢測結果。（二）對所有數據四舍五入后保留兩位小數。（三）本考核辦法由總部負責解釋，自2010年1月1日起執行。自執行之日起，原辦法同時廢止。附件：2010年經營業績考核辦法指標定義、口徑及取數來源利潤（一）凈利潤取自經審計的香港口徑年報損益表“除稅及少數股東權益后利潤”項目EBITDA仁營運收入一營運支出+折£資產減值及報廢？其他收支凈額（一J營運收入以上項目取自經審計的香港口徑年報損

24、益表及其他營運支出報表。二、營運收入收入市場份額=省公司主營業務收入/當地市場電信業務收入省公司主營業務收入取自各省公司經審計的國內口徑年報損益表，當地市場電信業務收入取自工信部發布的12月快報數據。三、資本開支占收入比重營運收入、資本開支取自經審計的香港口徑年報損益表及資本開支報表。四、客戶滿意度客戶滿意度數據來自于對隨機抽樣客戶進行滿意度調查結果。各省公司客戶滿意度由2G3G個人客戶滿意度及集團客戶滿意度加權得到,加權比例由總部依據各省公司各類客戶的客戶數和收入貢獻比例確定。競爭對手取各地中國電信和中國聯通中移動客戶綜合滿意度表現較高者。五、網絡運行質量各關鍵運行指標值通過網管統計和第三方

25、公司現場測試得至IJ,指標的網管采集時間為非重要節假日忙時8:00-11:00、18:00-21:00重要節假日是指春節、國慶、五一、中秋、元旦、端午和清明。（一）掉話率掉話率=忙時話音信道掉話總次數/忙時系統應答總次數X100掉話率包括網管統計GSMR掉話率、網管統計TD網掉話率、現場測試GSM網掉話率、現場測試TD網掉話率。GSM網忙時話音信道掉話總次數=在指配話音信道完成（即GSM的AssignmentComplete）后由于各種原因導致的掉話（包含GSM網掉話次數），統計無線側的消息（GSM網的“ClearRequest”）。TD網忙時話音信道掉話總次數=在指配話音信道完成（TD網的語

26、音業務和視頻業務RAB建立成功）后由于各種原因導致的掉話（包含TD網掉話次數），統計無線側的消息（TD網的TD網的語音業務和視頻業務的RNC青求釋放的RAB數目）。忙時系統應答總次數=用戶的話音應答總次數，統計所有交換機出局的“connect+ANM”消息。（二）接通率測試GSM網接話音信道占接通率=信令信道分配成功率X業務信道分配成功率接通率包括GSM網接通率、網管統計TD網接通率、現場通率、現場測試TD網接通率。GSMRJ接通率=SDCC出配成功次數/SDCCH試呼次數用次數（不含切換）/話音信道試呼次數（不含切換）TD網接通率=會話類業務RRCt立成功次數/會話類業務RRC連接建立嘗試次

27、數*話音業務RAB指派建立成功RAB數目/話音業務RAB建立請求的RAB數目（三）數據業務下載速率GSMR）數據業務下載速率（FTP應用層下載速率）=成功下載的實際下載數據量/成功下載的總下載時間TD數據業務下載速率（應用層平均速率）=應用層傳送文件數據量（kbit）/實際傳送時間。六、數據增值業務（1） 數據增值業務收入考核口徑的數據增值業務收入包括短信數據業務收入、非短信數據業務收入、CMNETW內網間結算凈收入、數據業務網內網間結算凈收入及12530語音通話費收入（以上均為分攤銷售折扣折讓后的凈收入）。以上數據均取自經審計的香港口徑年報。（2） 戰略型數據業務使用用戶總規模分月統計各省公司自選的3項重點業務使用用戶總規模（算術和），考核各省公司12個月總規模的月均值。（ 1）全曲收費下載客戶數統計周期內，通過手機側（WAP手機客戶端）或互聯網側（pc客戶端、web方式）下載過中央音樂全曲且產生計費話單（費用大于0）的客戶數（剔重），取自中央音樂平臺。（ 2）手機游戲（自有）收費使用客戶數考核手機游戲（自有）使用且付費客戶數，包括統計周期內下載過手機游戲（自有）收費單機游戲的客戶、訂購游戲包且使用的客戶、使用過手機網游且產生計費話單的客戶（剔重），取自手機游戲業務平臺。（ 3）手機視