1、L o g oL o g o2007年9月 SAP培訓教程-FI1l 了解了解SAPSAP系統財務會計的基本結構和功能系統財務會計的基本結構和功能l 了解財務會計各個業務在系統中的關聯了解財務會計各個業務在系統中的關聯l 了解財務會計應用模塊的典型業務處理了解財務會計應用模塊的典型業務處理總體目標總體目標一、一、 基礎知識三、 應收帳款會計二、 總帳會計五、 資產會計六、 報表四、 應付賬款會計目錄目錄l學會設置學會設置SAPSAP客戶端客戶端l學會登陸學會登陸SAPSAPl學會設置個人參數文件學會設置個人參數文件l學會學會SAPSAP基本菜單操作基本菜單操作l學會建立事務快捷方式學會建立事務

2、快捷方式l學會使用學會使用SAPSAP常見圖標按鈕常見圖標按鈕l學會使用簡單事務碼學會使用簡單事務碼單元目標單元目標l啟動啟動 SAP GUISAP GUIl登陸界面登陸界面l基本界面基本界面l用戶參數文件設置用戶參數文件設置l密碼維護密碼維護l細節設置細節設置l創建收藏夾快捷菜單創建收藏夾快捷菜單l常見圖標常見圖標l常見事務碼常見事務碼單元目錄單元目錄啟動啟動 SAP GUISAP GUISAP系統的標識，按照系統的標識，按照自己的喜好取名字自己的喜好取名字登陸界面登陸界面服務器上有多個服務器上有多個SAP集團，此處輸入集團集團，此處輸入集團編號編號輸入不同的語言代碼可以輸入不同的語言代碼可

3、以登陸到不同語言的系統登陸到不同語言的系統基本界面基本界面層級結構的菜單，可逐層展層級結構的菜單，可逐層展開，事務前的事務代碼可直開，事務前的事務代碼可直接在左上角輸入接在左上角輸入基本界面基本界面當網絡原因斷線重新登陸時當網絡原因斷線重新登陸時會出現多次登陸許可信息，會出現多次登陸許可信息，請選擇此選項登陸請選擇此選項登陸用戶參數文件設置用戶參數文件設置點擊此菜單進入用戶點擊此菜單進入用戶參數修改界面參數修改界面用戶參數文件設置用戶參數文件設置在此界面上可以修改個在此界面上可以修改個人信息人信息密碼維護密碼維護點擊點擊“口令口令”，修改個，修改個人密碼人密碼用戶參數文件設置用戶參數文件設置將

4、數字格式修改成小數將數字格式修改成小數點是句號的形式，點是句號的形式，日期格式統一改成日期格式統一改成“YYYY.MM.DD”形式形式細節設置細節設置在此菜單可設置是否顯在此菜單可設置是否顯示事務碼示事務碼細節設置細節設置勾選勾選“顯示技術名稱顯示技術名稱”，就能在菜單上顯示事務就能在菜單上顯示事務代碼。代碼。創建收藏夾快捷菜單創建收藏夾快捷菜單可將常用事務放入收藏可將常用事務放入收藏夾中夾中創建收藏夾快捷菜單創建收藏夾快捷菜單可將常用事務放入收藏夾可將常用事務放入收藏夾中，右鍵點擊事務碼，選中，右鍵點擊事務碼，選擇擇“添加到收藏夾添加到收藏夾”收藏夾中的快捷方式收藏夾中的快捷方式可以修改成容

5、易記憶可以修改成容易記憶的名稱的名稱創建收藏夾快捷菜單創建收藏夾快捷菜單創建收藏夾快捷菜單創建收藏夾快捷菜單修改收藏夾中快捷修改收藏夾中快捷菜單的名稱菜單的名稱常見圖標常見圖標運行按鈕運行按鈕保存保存返回返回事務碼事務碼輸入框輸入框退出退出取消取消新窗口新窗口選中選中消息欄消息欄排序排序查找查找激活激活常見圖標常見圖標執行按鈕執行按鈕單個值輸入的文本單個值輸入的文本框框條件篩選按鈕條件篩選按鈕取消按鈕取消按鈕粘貼按鈕粘貼按鈕刪除按鈕刪除按鈕執行按鈕執行按鈕單個值輸入單個值輸入的文本框的文本框區間輸入的區間輸入的文本框文本框多重輸入的多重輸入的按鈕按鈕條件篩選按鈕條件篩選按鈕取消按鈕取消按鈕粘貼

6、按鈕粘貼按鈕刪除按鈕刪除按鈕外部文件輸入按鈕外部文件輸入按鈕行項目選擇方塊行項目選擇方塊常用事務碼常用事務碼l /n /n 回到主菜單回到主菜單l /o /o 開啟新窗口開啟新窗口l /i /i 關閉當前窗口關閉當前窗口l /nex /nex 退出系統退出系統目錄目錄一、一、 基礎知識三、 應收帳款會計二、 總帳會計五、 資產會計六、 報表四、 應付賬款會計單元目標單元目標l了解財務的組織結構了解財務的組織結構l公司代碼與控制范圍的指配關系公司代碼與控制范圍的指配關系l了解會計科目表了解會計科目表l創建總賬科目創建總賬科目l了解統馭科目了解統馭科目l理解簡易方式和復雜方式過賬理解簡易方式和復雜

7、方式過賬l了解會計憑證結構了解會計憑證結構l余額顯示和行項目顯示余額顯示和行項目顯示單元目錄單元目錄l 財務的組織結構財務的組織結構l 總賬主數據總賬主數據l 總賬的會計處理總賬的會計處理財務報告的組織結構財務報告的組織結構l 公司代碼公司代碼l 業務范圍業務范圍l 控制范圍控制范圍公司代碼公司代碼公司代碼代表一個獨立的會計實體，擁有完整的會計賬套，是對外報送法公司代碼代表一個獨立的會計實體，擁有完整的會計賬套，是對外報送法定資產負債表和損益表的最小單位，所有的憑證都將過賬在公司代碼層定資產負債表和損益表的最小單位，所有的憑證都將過賬在公司代碼層次上次上 業務范圍業務范圍業務范圍主要用于企業內

8、部管理，是創建內部資產負債表和損益表的組織業務范圍主要用于企業內部管理，是創建內部資產負債表和損益表的組織結構，可以按照不同的部門或業務種類等多種方式在結構，可以按照不同的部門或業務種類等多種方式在SAP R/3SAP R/3系統中來系統中來設置業務范圍設置業務范圍控制范圍控制范圍成本控制范圍是管理會計的組織結構單元，用來核算企業的收益及費用支成本控制范圍是管理會計的組織結構單元，用來核算企業的收益及費用支出使用情況出使用情況 ，一個成本控制范圍可包含多個公司代碼，但一個公司代，一個成本控制范圍可包含多個公司代碼，但一個公司代碼只能分配給一個成本控制范圍碼只能分配給一個成本控制范圍 總賬主數據

9、總賬主數據l 會計科目表會計科目表l 統馭科目統馭科目l 財務報表版本財務報表版本會計科目表會計科目表在在SAPSAP中會計科目表分三類中會計科目表分三類: :一是國家科目表一是國家科目表, ,就是一個國家的通用的科目表就是一個國家的通用的科目表, ,比如我國的企業會計制度中規定的比如我國的企業會計制度中規定的 科目表科目表; ;二是集團科目表二是集團科目表, ,也就是一個集團公司的用于合并報表的科目表；也就是一個集團公司的用于合并報表的科目表；三是運營科目表三是運營科目表, ,這是公司代碼真正使用的科目表這是公司代碼真正使用的科目表, ,一個集團公司下面的各個公司代一個集團公司下面的各個公司

10、代碼使用一套公共的運營科目表碼使用一套公共的運營科目表, ,這個科目表比較龐大這個科目表比較龐大, ,它又分為會計科目表層和它又分為會計科目表層和公司代碼層。公司代碼層。會計科目表會計科目表總賬科目主數據分為兩個層次：總賬科目主數據分為兩個層次：a) a) 會計科目表層：會計科目表層：b) b) 公司代碼層：公司代碼層：總賬科目賬戶組總賬科目賬戶組總賬科目賬戶組的作用：對科目進行分類，決定主數據的字段狀態，決定總賬科目賬戶組的作用：對科目進行分類，決定主數據的字段狀態，決定科目的編碼范圍科目的編碼范圍統馭科目統馭科目統馭科目（統馭科目（reconciliation account) recon

11、ciliation account) 是用來將明細分類賬附加到總分類是用來將明細分類賬附加到總分類賬的一種總賬科目。統馭科目和明細分類賬在過賬業務時同步更新賬的一種總賬科目。統馭科目和明細分類賬在過賬業務時同步更新- -即即行項目明細保持在明細份類賬中，匯總信息則保留在統馭科目中，統馭行項目明細保持在明細份類賬中，匯總信息則保留在統馭科目中，統馭科目是不能直接過賬的。科目是不能直接過賬的。財務報表版本財務報表版本為了滿足不同財務報告的需要，需要建立不同的財務報告版本為了滿足不同財務報告的需要，需要建立不同的財務報告版本GKRCAUSCACN財務報表財務報表德國德國財務報表財務報表美國美國財務報

12、表財務報表中國中國資產資產 負債負債利潤表利潤表利潤表利潤表資產資產 負債負債利潤表利潤表行項行項目目行項目行項目子項目子項目資產資產 負債負債行項目行項目行項目行項目行項目行項目行項目行項目行項目行項目行項目行項目子項目子項目行項目行項目子項目子項目總賬的會計處理總賬的會計處理l 簡易過賬和復雜過賬簡易過賬和復雜過賬l 憑證類型憑證類型l 過賬碼過賬碼l 會計信息會計信息簡單過賬和復雜過賬簡單過賬和復雜過賬簡易過賬界面簡易過賬界面簡單過賬和復雜過賬簡單過賬和復雜過賬簡單過賬界面簡單過賬界面簡單過賬和復雜過賬簡單過賬和復雜過賬復雜過賬界面復雜過賬界面簡單過賬和復雜過賬簡單過賬和復雜過賬復雜過賬

13、復雜過賬憑證類型憑證類型客戶客戶發票憑證發票憑證DR客戶客戶貸項憑證貸項憑證DG客戶客戶付款憑證付款憑證DZ總賬總賬會計憑證會計憑證SA 供應商供應商發票憑證發票憑證KR 供應商供應商貸項憑證貸項憑證KG 供應商供應商付款憑證付款憑證KZ供應商供應商凈額發票凈額發票和貸項憑證和貸項憑證KN記賬碼記賬碼記賬代碼記賬代碼 (PK) 對憑證分錄具有對憑證分錄具有控制功能：控制功能：. 業務范圍業務范圍Business area 成本中心成本中心Cost center 摘要摘要Text .分錄分錄Item 1 / PK 科目科目Account金額金額Amount稅項稅項Tax ID憑證分錄詳細信息憑證

14、分錄詳細信息 1. S, D, K, A, M ?3. Field status?2. Debit orCredit?附加信息附加信息Additional info. 1.確定行項目的科目類型確定行項目的科目類型2.確定行項目為借記還是貸記確定行項目為借記還是貸記3.確定附加信息的字段狀態確定附加信息的字段狀態標準的記賬碼標準的記賬碼余額顯示和行項目顯示余額顯示和行項目顯示行項目列表行項目列表原始憑證原始憑證OpticallyarchivedAccount 100000JanuaryFebruaryMarchApril.100000+400000+300000-100000+.Account

15、100000余額顯示余額顯示400000-300000-100000+500000+ 200000+ 200000-200000-1.3.200010.3.200012.3.200015.3.200018.3.200020.3.200025.3.2000Line items憑證憑證03/18/200001 100000 200000-02 113100 200000+Optional目錄目錄一、一、 基礎知識三、 應收帳款會計二、 總帳會計五、 資產會計六、 報表四、 應付賬款會計單元目標單元目標l維護客戶主數據維護客戶主數據/ /描述賬戶組作用描述賬戶組作用l客戶發票錄入和修改客戶發票錄入和

16、修改l手工收款作業手工收款作業l客戶信函請求客戶信函請求/ /分析客戶賬戶分析客戶賬戶l使用信息系統使用信息系統l描述描述SDSD中的組織單元中的組織單元/ /描述描述SDSD中的基本銷售流程中的基本銷售流程l維護信用管理主數據維護信用管理主數據/ /檢查和釋放鎖定的檢查和釋放鎖定的SDSD憑證憑證l價值調整價值調整/ /余額結轉余額結轉單元目錄單元目錄l 客戶主數據客戶主數據l 日常會計事務日常會計事務l 與與SDSD的集成的集成l 信用管理信用管理l 期末處理期末處理客戶主數據客戶主數據客戶主數據概述：客戶主數據概述： ClientClient層數據層數據& &公司代碼層數據公司代碼層數據

17、 PLUSPLUS公司代碼公司代碼 1000 中的客戶賬戶中的客戶賬戶 X公司代碼公司代碼 2000 中的客戶賬戶中的客戶賬戶 X公司代碼層次公司代碼層次的特定設置的特定設置公司代碼層次公司代碼層次的特定設置的特定設置CC 2000CC 1000客戶賬戶客戶賬戶 X一般數據一般數據集團層次的賬戶定義集團層次的賬戶定義客戶主數據客戶主數據ClientClient層數據層數據一般數據一般數據 地址地址 控制數據控制數據 支付交易支付交易 市場營銷市場營銷 卸載點卸載點 聯系人聯系人附加數據附加數據 銷售區域銷售區域 DSDDSD客戶主數據客戶主數據公司代碼層數據公司代碼層數據 賬戶管理賬戶管理 支

18、付交易支付交易 信函信函 保險保險客戶主數據客戶主數據賬戶組賬戶組C.賬戶組賬戶組 應收賬款應收賬款集團內國內國外.一次性其他000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999客戶賬戶客戶賬戶集團內集團內賬戶賬戶 001111000000-099999Accountgroup一般數據一般數據公司代碼數據公司代碼數據銷售范圍數據銷售范圍數據日常會計事務日常會計事務發票錄入發票錄入模板模板憑證抬頭和客戶數據憑證抬頭和客戶數據總賬科目分錄總賬科目分錄信息區信息區會計事務

19、會計事務發票發票 / 貸項憑證貸項憑證日常會計事務日常會計事務發票錄入（示例）發票錄入（示例）日常會計事務日常會計事務收款處理收款處理客戶賬戶客戶賬戶800050003000產生剩余項清賬產生剩余項清賬剩余項剩余項部分支付部分支付客戶賬戶客戶賬戶80005000支付項與未清項參照支付項與未清項參照部分支付清賬部分支付清賬全部支付全部支付微小支付差異微小支付差異較大支付差異較大支付差異容差范圍內容差范圍內容差范圍外容差范圍外日常會計事務日常會計事務收款處理：清賬收款處理：清賬日常會計事務日常會計事務催款催款產生催款通知產生催款通知計算催款費用和催款利息計算催款費用和催款利息選擇催款項目選擇催款項

20、目管理催款歷史管理催款歷史計算催款等級計算催款等級采用催款程序成批處理采用催款程序成批處理個別處理催款通知個別處理催款通知1234.日常會計事務日常會計事務催款程序執行步驟催款程序執行步驟日常會計事務日常會計事務催款程序執行步驟（示例）催款程序執行步驟（示例）日常會計事務日常會計事務信函信函日常會計事務日常會計事務信息系統（信息系統（1 1）l到期日分析到期日分析l支付歷史支付歷史l幣種分析幣種分析l過期項目過期項目l平均付款期平均付款期 DSO 分析分析l付款條款的提供付款條款的提供 / 采取采取/應付賬款信息系統應付賬款信息系統 SAP 數據庫數據庫創建評估創建評估顯示評估顯示評估日常會計

21、事務日常會計事務信息系統（信息系統（2 2）與與SDSD集成集成分銷鏈分銷鏈分銷渠道分銷渠道12 經銷商經銷商分銷渠道分銷渠道10 最終客戶最終客戶.分銷渠道分銷渠道14 服務服務銷售組織銷售組織1000 法蘭克福法蘭克福AAA銷售組織銷售組織1020 柏林柏林AAA分銷渠道分銷渠道16 工廠直銷工廠直銷 分銷渠道分銷渠道 22 工礦企業工礦企業.分銷渠道分銷渠道20 銷售供應鏈銷售供應鏈CC 1000 德國德國分銷渠道分銷渠道24 電力客戶電力客戶與與SDSD集成集成出貨工廠出貨工廠CC 1000 德國德國Plant 1000 漢堡漢堡分銷渠道分銷渠道10 最終客戶最終客戶銷售組織銷售組織1

22、000 法蘭克福法蘭克福AAA分銷渠道分銷渠道12 經銷商經銷商銷售組織銷售組織1000 法蘭克福法蘭克福AAA. 銷售產品銷售產品由由. 銷售記賬銷售記賬到到分銷鏈分銷鏈 1000 10分銷鏈分銷鏈 1000 12與與SDSD集成集成產品門類產品門類物料物料物料物料產品門類產品門類Divisions產品門類產品門類 02 汽油汽油產品門類產品門類 03 化工產品化工產品產品門類產品門類 05 其他其他與與SDSD集成集成銷售范圍銷售范圍分銷渠道分銷渠道10 最終客戶最終客戶銷售組織銷售組織1000 法蘭克福法蘭克福AAA分銷鏈分銷鏈 1000 10銷售范圍銷售范圍 1000 10 02銷售范

23、圍銷售范圍 1000 10 03銷售范圍銷售范圍 1000 10 05產品門類產品門類020305與與SDSD集成集成客戶賬戶（客戶賬戶（1 1）PLUSPLUS公司代碼公司代碼 1000 中的供應商賬戶中的供應商賬戶 X銷售范圍銷售范圍 1000 10 02 中的中的供應商賬戶供應商賬戶 X公司代碼層次公司代碼層次的特定設置的特定設置銷售范圍層次銷售范圍層次的特定設置的特定設置CC 1000客戶賬戶客戶賬戶 X一般數據一般數據集團層次的賬戶定義集團層次的賬戶定義銷售范圍銷售范圍 1000 10 02與與SDSD集成集成客戶賬戶（客戶賬戶（2 2）與與SDSD集成集成業務流程（業務流程（1 1

24、）與與SDSD集成集成業務流程（業務流程（2 2）銷售銷售.Line items憑證憑證外向交貨單外向交貨單SDFI不產生會計憑證不產生會計憑證銷售訂單銷售訂單外向交貨外向交貨轉移單轉移單倉庫發貨倉庫發貨開票開票揀配揀配發貨發貨SDFI開票憑證開票憑證.Line items發票發票MMSD交運交運與與SDSD集成集成銷售訂單的錄入銷售訂單的錄入信用管理信用管理信用控制范圍信用控制范圍60006000墨西哥墨西哥5000日本日本50003000美國美國4000加拿大加拿大30002200法國法國1000德國德國2000 英國英國2100葡萄牙葡萄牙2300西班牙西班牙1000信用管理信用管理信用

25、管理主數據（信用管理主數據（1 1）信用管理主數據信用管理主數據一般數據一般數據信用控制信用控制范圍數據范圍數據1000信用控制信用控制范圍數據范圍數據3000概覽概覽客戶主數據客戶主數據信用管理信用管理信用管理主數據（信用管理主數據（2 2）信用管理信用管理信用控制流程信用控制流程銷售訂單銷售訂單信用控制信用控制交運交運開票開票.進一步處理進一步處理訂單凍結訂單凍結回顧回顧釋放釋放 ?拒絕拒絕是是否否信用管理信用管理信用控制系統信用控制系統期末處理期末處理處理流程處理流程法定任務法定任務技術技術 / 組織性的任務組織性的任務凍結客戶賬戶的記賬期間凍結客戶賬戶的記賬期間打開客戶賬戶的特殊記賬期

26、間打開客戶賬戶的特殊記賬期間運行余額結轉程序運行余額結轉程序 .對賬對賬 憑證憑證 事務處理匯總數據事務處理匯總數據 關聯公司交易關聯公司交易寄發余額確認信函寄發余額確認信函評估反饋信息評估反饋信息外幣評估外幣評估執行重分類執行重分類關閉客戶賬戶的特殊記賬期間關閉客戶賬戶的特殊記賬期間新會計年度開始新會計年度開始時間軸時間軸壞賬調整壞賬調整期末處理期末處理壞帳處理（壞帳處理（1 1）期末處理期末處理壞帳處理（壞帳處理（2 2）目錄目錄一、一、 基礎知識三、 應收帳款會計二、 總帳會計五、 資產會計六、 報表四、 應付賬款會計單元目標單元目標l 創建供應商，維護財務模塊應付帳款主數據創建供應商，

27、維護財務模塊應付帳款主數據l 了解賬戶組的作用了解賬戶組的作用l 過賬供應商發票及貸項憑證過賬供應商發票及貸項憑證l 創建周期性憑證、執行重復錄入程序創建周期性憑證、執行重復錄入程序l 手工付款操作、打印支票手工付款操作、打印支票l 運行自動付款程序運行自動付款程序l 查看賬戶余額、行項目、憑證查看賬戶余額、行項目、憑證l 了解采購庫存模塊最重要的組織單元了解采購庫存模塊最重要的組織單元l 了解采購庫存模塊的采購程序，以及對了解采購庫存模塊的采購程序，以及對FIFI的影響的影響l 打印余額對帳單打印余額對帳單l 評估外幣未清項評估外幣未清項l 根據到期日對應付帳款重組根據到期日對應付帳款重組單

28、元目錄單元目錄l 供應商主數據介紹供應商主數據介紹l 應付帳款日常事務應付帳款日常事務l 應付帳款會計與采購庫存（應付帳款會計與采購庫存（MMMM）模塊集成）模塊集成l 期末處理期末處理供應商主數據介紹供應商主數據介紹PLUSPLUS公司代碼公司代碼 1000 中的供應商賬戶中的供應商賬戶 X公司代碼公司代碼 2000 中的供應商賬戶中的供應商賬戶 X公司代碼層次公司代碼層次的特定設置的特定設置CC 1000供應商賬戶供應商賬戶 X一般數據一般數據集團層次的賬戶定義，數據為各個公司集團層次的賬戶定義，數據為各個公司代碼公用，減少數據的冗余和重復錄入代碼公用，減少數據的冗余和重復錄入公司代碼層次

29、公司代碼層次的特定設置的特定設置CC 2000多個公司代多個公司代碼可以共用碼可以共用一個供應商一個供應商供應商主數據介紹：一般數據供應商主數據介紹：一般數據事務碼：事務碼：FK03、XK03供應商主數據介紹：公司代碼層數據供應商主數據介紹：公司代碼層數據AB單位往來輔助核算供應商主數據明細賬一級二級往來單位 A往來單位 B往來單位 C往來單位 D往來單位 A往來單位 B往來單位 C往來單位 D應付賬款科目應收賬款統馭科目FMISFMISSAPSAP先總賬、后明細，通過設立輔助核算進行往來明細核算先明細、后總賬；設立每個往來方的子賬，并實時更新總賬；以往來方為主導，實現更加精細的財務管理供應商

30、主數據介紹：供應商主數據介紹： SAP SAP與與FMISFMIS的往來業務核算區別的往來業務核算區別應收、應付、資產統馭科應收、應付、資產統馭科目目明細帳戶明細帳戶分類帳分類帳總分類帳總分類帳統馭科目作用：實時地建立了總帳和分類帳之間地聯系，應收、應付和資產的部分科目不能直接記帳到總帳科目，而是記帳到明細帳戶，系統自動同時更新到總帳科目。供應商主數據介紹：統馭科目供應商主數據介紹：統馭科目1123010000 預付帳款-材料款 1123020000 預付帳款-設備款 1123030000 預付帳款-工程款 1123040000 預付帳款-有償服務款 1123990000 預付帳款-其他118

31、5000000 備用金 2201010000 應付票據-銀行承兌匯票2201020000 應付票據-商業承兌匯票2202010000 應付賬款-材料款 2202020000 應付賬款-工程款、設備款2202030000 應付賬款-勞務及有償服務款2202990000 應付賬款-其他2241010000 其他應付款-質量保證金 2241020000 其他應付款-押金2241060000 其他應付款-應付、暫收職工個人款項 2241990000 其他應付款-其他供應商統馭科目非統馭科目1123050000 預付帳款-長慶房屋租賃費舉例供應商主數據介紹：統馭科目供應商主數據介紹：統馭科目舉例舉例特殊

32、總帳標識用來標識明細分類帳特殊總帳標識用來標識明細分類帳中的特殊業務中的特殊業務, ,匯票匯票, ,預付等。通過預付等。通過特別總帳標識特別總帳標識, ,將特殊業務過帳到將特殊業務過帳到應付匯票應付匯票, ,預付帳款等不同的統馭預付帳款等不同的統馭科目中科目中。憑憑憑憑證證證證輸輸輸輸入入入入平平 行行統馭科目（應付帳款）統馭科目（應付帳款）統馭科目（應付）統馭科目（應付）G/L 會計會計供應商供應商明細分類帳明細分類帳R/3系統系統統馭科目（預付）統馭科目（預付）統馭科目（應付匯票）統馭科目（應付匯票）一個供應一個供應商如何對商如何對應多個科應多個科目呢？目呢？供應商主數據介紹：特殊總帳標識

33、供應商主數據介紹：特殊總帳標識n特殊總賬標志用于供應商記帳時，需要更新到非供應商主數據上維護的供應商統馭科目上的情況下。n在標準憑證輸入屏幕上輸入行項目時，通過使用特定的記帳碼來輸入特殊總帳條目。n在使用特殊總賬標志的時候，需要事先定義源科目與目標科目的對應關系。29PstKy供應商 ABC帳戶A特殊總帳事務類型 需要特殊的記帳代碼需要特殊的記帳代碼2929（借）、（借）、3939（貸）（貸）特殊總賬標志特殊總賬標志供應商主數據介紹：特殊總帳標識供應商主數據介紹：特殊總帳標識供應商特殊總帳標志源科目源科目描述目標科目目標科目描述A A22020100002202010000應付賬款統馭科目應付

34、賬款統馭科目- -材料款材料款11230100001123010000預付帳款預付帳款- -材料款材料款B B22020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款11230200001123020000預付帳款預付帳款- -設備款設備款C C22020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款11230300001123030000預付帳款預付帳款- -工程款工程款D D22020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款11230400001123040000預付帳款預付帳款-

35、-有償服務款有償服務款E E22020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款11239900001123990000預付帳款預付帳款- -其他其他1 122020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款22020200002202020000應付賬款應付賬款- -工程款、設備款工程款、設備款2 222020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款22020300002202030000應付賬款應付賬款- -勞務及有償服務款勞務及有償服務款3 3220201000022020

36、10000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款22029900002202990000應付賬款應付賬款- -其他其他4 422020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款22410100002241010000其他應付款其他應付款- -質量保證金質量保證金11850000001185000000員工備用金員工備用金5 522020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款22410200002241020000其他應付款其他應付款- -押金押金11850000001185000000員工備用金員工備用

37、金6 622020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款22410600002241060000其他應付款其他應付款- -應付、暫收職工應付、暫收職工個人款項個人款項11850000001185000000員工備用金員工備用金7 722020100002202010000應付賬款統馭科目應付賬款統馭科目- -材料款材料款22419900002241990000其他應付款其他應付款- -其他其他11850000001185000000員工備用金員工備用金舉例供應商主數據介紹：特殊總賬標識供應商主數據介紹：特殊總賬標識供應商主數據介紹：供應商清單供應商主數

38、據介紹：供應商清單事務碼：事務碼：S_ALR_87012086供應商主數據介紹：帳戶組供應商主數據介紹：帳戶組C應付賬款應付賬款集團內國內.國外一次性員工.000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999供應商賬戶供應商賬戶賬戶組賬戶組集團內集團內賬戶賬戶 001111000000-099999賬戶組一般數據一般數據公司代碼數據公司代碼數據采購組織數據采購組織數據供應商主數據介紹：供應商組供應商主數據介紹：供應商組中石油上市公司及所屬公司中石油未上市公司及所屬公

39、司中石化一般供應商一次性供應商100000000 199999999A0000000 ZZZZZZZZ30000000 499999991000000 1999999400000 499999為中石化的下屬單位，8位編碼，由集團統一編碼為通常的外部單位的供應商，7位編碼，集團統一編碼用于不常發生業務，且沒有必要建立供應商主數據的供應商，6為編碼，各自維護，集團統一編碼平臺同步為中石油上市公司及所屬公司，9位編碼，前四位為股份一級單位公司代碼，后四位為流水碼，為集團統一編碼20002009300090009001其他（財務專用）9000000 9999999為財務部門專用的虛擬的做為供應商管理的

40、事項，例如將測井公司的XX經費9900為中石油未上市公司及所屬公司，8位編碼，前四位為集團公司局級單位公司代碼，后四位為流水碼，為集團統一編碼員工P00000001P99999999為作為供應商處理的員工，9位編碼，第一位為P，后8位為SAP系統內的員工號，由集團統一編碼8000供應商組：將相同屬性的供應商歸集到同一個組進行管理，便于管理其屬性、記帳規則及分配編號。注：可以將員工作為供應商，對其進行備用金、報銷等往來管理。根據集團公共數據編碼平臺要求統一設置舉例應付賬款日常事務：記賬界面應付賬款日常事務：記賬界面模板模板憑證抬頭和供應商數據憑證抬頭和供應商數據總賬科目分錄總賬科目分錄信息區信息

41、區會計事務會計事務發票發票 / 貸項憑證貸項憑證應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證事務代碼：事務代碼：FB60FB60、FB65FB65、FB10FB10（快捷方式）（快捷方式）/F-43/F-43、F-41 F-41 （復雜過賬）等（復雜過賬）等應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證應付賬款日常事務：過賬供應商發票及貸項憑證應付賬款日常事務：成本控制對象應付賬款日常事務：成

42、本控制對象成本中心成本中心內部訂單內部訂單項目項目WBS項目網絡項目網絡MTO銷售訂單銷售訂單成本對象成本對象應付賬款日常事務：成本會計科目指派邏輯應付賬款日常事務：成本會計科目指派邏輯CO 憑證憑證 # 1000000009FI 憑證憑證 # 1200000089費用科目費用科目金額金額供應商賬戶供應商賬戶金額金額真正的真正的 CO 對象對象借記借記成本要素成本要素金額金額統計的統計的 CO 對象對象貸記貸記成本要素成本要素金額金額+ 其他附加的統計對象其他附加的統計對象分錄分錄Line items 001 費用科目費用科目金額金額+真正的真正的 CO 對象對象(+ 統計的統計的 CO 對象

43、對象)002 供應商賬戶供應商賬戶金額金額-FI 憑證憑證應付賬款日常事務：循環記賬程序應付賬款日常事務：循環記賬程序10001000供應商供應商10001000費用費用模板模板: : 循環記賬原始憑證循環記賬原始憑證分錄分錄Line items Line items 001001 4040費用費用ExpenseExpense10001000002002 5050供應商供應商Vendor Vendor 1000-1000-首次記賬首次記賬01.01.XX01.01.XX末次記賬末次記賬12.01.XX12.01.XX下次記賬下次記賬02.01.XX02.01.XX間隔期（月）間隔期（月）: :

44、1 1循環記賬程序循環記賬程序批輸入會話批輸入會話結算期間結算期間: : 02.01.XX - 02.29.XX02.01.XX - 02.29.XX下次記賬日期下次記賬日期 03.01.XXXX 03.01.XXXX實際記賬實際記賬應付賬款日常事務：循環記賬程序應付賬款日常事務：循環記賬程序事務碼：事務碼：FBD1FBD1創建周期性憑證創建周期性憑證應付賬款日常事務：循環記賬程序應付賬款日常事務：循環記賬程序事務碼：事務碼：F.14 第一步：建立批輸入會話第一步：建立批輸入會話第二步：執行批輸入會話第二步：執行批輸入會話應付賬款日常事務：循環記賬程序應付賬款日常事務：循環記賬程序手工付款手工

45、付款自動付款自動付款供應商供應商 A供應商供應商 A供應商供應商 B供應商供應商 C 發票發票發發支票支票銀行轉帳銀行轉帳或者或者 發票發票發發 發票發票發發 發票發票應付賬款日常事務：付款流程應付賬款日常事務：付款流程應付賬款日常事務：自動付款處理程序應付賬款日常事務：自動付款處理程序編輯參數編輯參數根據日期生成付款建議根據日期生成付款建議修改付款建議修改付款建議付款運行付款運行打印輸出（支票、付款通知等）打印輸出（支票、付款通知等）事務碼：事務碼：F110F110應付賬款日常事務：自動付款處理程序應付賬款日常事務：自動付款處理程序應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模

46、塊的集成）模塊的集成總 賬一般一般總賬總賬科目科目應收應收賬款賬款統馭統馭科目科目應付應付賬款賬款統馭統馭科目科目固定固定資產資產統馭統馭科目科目庫庫存存科科目目成本、費用、收入成本、費用、收入科目科目管理會計模塊管理會計模塊（COCO）應收應收賬款賬款子模子模塊塊應付應付賬款賬款子模子模塊塊固定固定資產資產子模子模塊塊MMMM模塊模塊SAPSAP其他模塊其他模塊MMMM模塊模塊MMMM模塊模塊SDSD模塊模塊PPPP模塊模塊PSPS模塊模塊PSPS模塊模塊SAPSAP FIFI模塊模塊SDSD模塊模塊PMPM模塊模塊通過供應商通過供應商與供應商統與供應商統馭科目實現馭科目實現應收賬款子應收賬

47、款子模塊與總賬模塊與總賬的集成的集成應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模塊的集成：工廠）模塊的集成：工廠CC 1000中油山東分公司中油山東分公司Plant 1000青島青島Plant 1100濟南濟南Plant 1200威海威海Plant 1300煙臺煙臺Plant 1400龍口龍口物流中的重要組織物流中的重要組織單位，以此為核心單位，以此為核心擴展數據結構，包擴展數據結構，包括采購組織、銷售括采購組織、銷售范圍等范圍等應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模塊的集成：采購組織）模塊的集成：采購組織CC 1000中油山東分公司中油山東分公司Plan

48、t 1000青島青島Plant 1100濟南濟南Plant 1200威海威海Plant 1300煙臺煙臺Plant 1400龍口龍口采購組織采購組織1000 采購記賬到采購記賬到采購組織采購組織 1000 提供采購服務為提供采購服務為應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模塊的集成：供應商賬戶）模塊的集成：供應商賬戶PLUSPLUS公司代碼公司代碼 1000 中的供應商賬戶中的供應商賬戶 X采購組織采購組織 1000 中的供應商賬戶中的供應商賬戶 X公司代碼層次公司代碼層次的特定設置的特定設置采購組織層次采購組織層次的特定設置的特定設置CC 1000供應商賬戶供應商賬戶 X

49、一般數據一般數據集團層次的賬戶定義集團層次的賬戶定義PO 1000完整的供應完整的供應商主數據商主數據建議創建的順序：建議創建的順序：1 2 3132或者由專門的部門集中維護！或者由專門的部門集中維護！供應商主數據介紹：采購組織數據供應商主數據介紹：采購組織數據事務碼：事務碼：XK03應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模塊的集成）模塊的集成查詢供應商主數據是否完全：查詢供應商主數據是否完全：F.48F.48采購訂單采購訂單收貨收貨收發票收發票付款付款確認需求確認需求1 1. 我們需要物料或服務嗎？ 2. 采購訂單3. 物料交付記錄為物料接收單5. 支付4. 發票確認發票

50、發票應付帳應付帳接收入庫接收入庫采購部門采購部門應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模塊的集成：業務流程）模塊的集成：業務流程采購訂單采購訂單收貨收貨收發票收發票付款付款確認需求確認需求產生承諾產生承諾,無財務憑證無財務憑證借：存貨借：存貨貸：貸：GR/IR借：借：GR/IR貸：供應商貸：供應商借：供應商借：供應商貸：銀行貸：銀行應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模塊的集成：業務流程）模塊的集成：業務流程應付賬款會計與采購庫存（應付賬款會計與采購庫存（MMMM）模塊的集成：標準三單匹配）模塊的集成：標準三單匹配采購訂單采購訂單貨物接收貨物接收發票接

51、收發票接收供應商供應商GR/IRMMFI不產生會計憑證不產生會計憑證材料材料GR/IR行項目行項目憑證憑證GR/IR供應商供應商稅稅行項目行項目憑證憑證物料庫存或消耗物料庫存或消耗1122物料憑證物料憑證貨物接收貨物接收MMFIFI采購訂單采購訂單訂單金額訂單金額MM發票發票校驗憑證校驗憑證應付賬款會計的期末處理：流程應付賬款會計的期末處理：流程法定任務法定任務技術技術 / 組織性的任務組織性的任務凍結供應商賬戶的記賬期間凍結供應商賬戶的記賬期間打開供應商賬戶的特殊記賬期間打開供應商賬戶的特殊記賬期間運行余額結轉程序運行余額結轉程序 .對賬對賬憑證憑證 事務處理匯總數據事務處理匯總數據(總帳和

52、明細帳總帳和明細帳) 關聯公司交易關聯公司交易寄發余額確認信函寄發余額確認信函評估反饋信息評估反饋信息外幣評估外幣評估執行重分類執行重分類關閉供應商賬戶的特殊記賬期間關閉供應商賬戶的特殊記賬期間新會計年度開始新會計年度開始時間軸時間軸應付賬款會計的期末處理：余額確認應付賬款會計的期末處理：余額確認信函信函反饋反饋審核點審核點供應商供應商審核表審核表結果表結果表財務部財務部列表列表余額確認信函余額確認信函反饋信息反饋信息應付賬款會計的期末處理：余額確認應付賬款會計的期末處理：余額確認事務碼：事務碼：F.18應付賬款會計的期末處理：余額確認應付賬款會計的期末處理：余額確認應付賬款會計的期末處理：余

53、額確認應付賬款會計的期末處理：余額確認應付賬款會計的期末處理：余額確認應付賬款會計的期末處理：余額確認應付賬款會計的期末處理：外幣評估應付賬款會計的期末處理：外幣評估應付賬款科目應付賬款科目 500 USD1000 UNI- 應付賬款應付賬款 1200 UNI調整科目調整科目資產負債科目資產負債科目 ( 本位幣本位幣 UNI )損益科目損益科目評估差異科目評估差異科目負債負債 & 權益權益.供應商賬戶供應商賬戶 500 USD1000 UNI200 UNI200 UNI外幣差異外幣差異200 UNI統馭記賬統馭記賬總帳科目總帳科目事務碼：事務碼：F.05應付賬款會計的期末處理：重組應付賬款會計

54、的期末處理：重組平衡表平衡表應付賬款應付賬款1000 2000 RT 5 yr.- 應付賬款應付賬款- 剩余付款期剩余付款期 5 年年 4000調整科目調整科目供應商賬戶供應商賬戶具有借方余額具有借方余額RT 1-5 yearsRT 5 years.- 應收賬款應收賬款負債負債 & 權益權益資產資產事務碼：事務碼：F101FAGLF101(F101FAGLF101(新新) )應付賬款會計的期末處理：重組應付賬款會計的期末處理：重組平衡表平衡表應付賬款應付賬款10002000 RT 5 yr.- 應付賬款應付賬款- 剩余付款期剩余付款期 5 年年 4000調整科目調整科目300040001000

55、供應商賬戶供應商賬戶具有借方余額具有借方余額10003000RT 1-5 years4000RT 5 years.- 應收賬款應收賬款負債負債 & 權益權益資產資產目錄目錄一、一、 基礎知識三、 應收帳款會計二、 總帳會計五、 資產會計六、 報表四、 應付賬款會計單元目標單元目標l 維護資產主數據維護資產主數據l 描述資產分類的功能描述資產分類的功能l 描述資產會計中折舊范圍的功能描述資產會計中折舊范圍的功能l 過賬各類資產事務過賬各類資產事務l 打印資產盤點清單打印資產盤點清單l 創建資產歷史清單創建資產歷史清單單元目錄單元目錄l 資產主數據資產主數據l 資產會計中的標準會計事務資產會計中的

56、標準會計事務l 資產會計中的關賬操作資產會計中的關賬操作資產主數據資產主數據資產及財務會計中的組織單元資產及財務會計中的組織單元公司代碼公司代碼業務范圍業務范圍 A業務范圍業務范圍 B業務范圍業務范圍 C資產資產 1資產資產 2資產資產 3資產主數據資產主數據資產分類資產分類C資產會計資產會計1000300040005000000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999資產科目資產科目 建筑建筑辦公設備辦公設備1000資產資產 001111000000-099

57、999資產分類2000在建工程在建工程 AUC低值資產低值資產 LVA建筑建筑機械機械標準資產標準資產資產主數據資產主數據資產分類資產分類IDESIDES中資產分類中資產分類常用常用資產資產類別類別資產主數據資產主數據折舊范圍折舊范圍資產資產 XY 在會計年度在會計年度 2006 法定法定成本會計成本會計平行評估平行評估賬面法賬面法年初資產價值年初資產價值全年折舊全年折舊剩余價值剩余價值100 000100 000100 000100 00040 00040 00010 00010 00060 00060 00090 00090 000資產主數據資產主數據折舊范圍折舊范圍IDESIDES中折舊

58、范圍中折舊范圍常用常用折舊折舊范圍范圍資產主數據資產主數據折舊范圍的控制數據折舊范圍的控制數據標準折舊開始日期標準折舊開始日期資產何時投入使用資產何時投入使用? 01JanCalendar折舊碼折舊碼如何計算折舊如何計算折舊?估計壽命估計壽命資產將使用多少年資產將使用多少年?Years, months指數指數是否需要確定每年更新成本是否需要確定每年更新成本?例如，折舊范圍例如，折舊范圍 賬面法：賬面法：已經使用時間已經使用時間資產已經使用了多少年資產已經使用了多少年?Years, months資產主數據資產主數據折舊范圍的控制數據折舊范圍的控制數據事務代碼：事務代碼：AS01AS01折舊開折舊

59、開始日期始日期估計壽估計壽命命折舊碼折舊碼資產主數據資產主數據科目確定科目確定賬面法賬面法成本會計成本會計平行評估平行評估資產資產 XYXY科目確定科目確定平衡表科目平衡表科目平衡表科目平衡表科目例如例如 IAS折舊科目折舊科目成本會計成本會計折舊科目折舊科目折舊科目折舊科目例如例如 IAS折舊范圍折舊范圍資產主數據資產主數據科目確定科目確定事務代碼：事務代碼：AS01AS01科目指定科目指定，對應資，對應資產分類產分類資產主數據資產主數據組資產及資產子編號組資產及資產子編號資產資產資產子編號資產子編號1000 / 00001000 / 01001000 / 02002000 / 0000組資

60、產組資產3000 / 0000資產會計中的標準會計事務資產會計中的標準會計事務事務類型事務類型資產會計記賬：資產會計記賬：例如，資產購置，資產處理，資產轉移，資產折舊，資產升值例如，資產購置，資產處理，資產轉移，資產折舊，資產升值記賬碼記賬碼 70/75事務類型事務類型 XXX資產歷史清單資產歷史清單begin of fiscal yearBook values end of fiscal year Acquisit ionsRetirementTransfers Depreciation+-Depr.CNY$CNY$Book values資產會計中的標準會計事務資產會計中的標準會計事務資產購