1、篇一：erp沙盤模擬實(shí)驗(yàn)財(cái)務(wù)總監(jiān)個人總結(jié)erp沙盤模擬實(shí)驗(yàn)財(cái)務(wù)總監(jiān)個人總結(jié)zz在erp沙盤模擬實(shí)驗(yàn)的過程中，我擔(dān)任的角色是財(cái)務(wù)總監(jiān)。雖然在實(shí)驗(yàn)之前就知道財(cái)務(wù)總監(jiān) 的工作是一項(xiàng)具有挺大挑戰(zhàn)性的工作，想要扮演好這個角色， 首先就要具備過硬的財(cái)務(wù)知識，因此我對自己在財(cái)務(wù)方面并沒有什么自信。不過，由于我在小組中是所有組員中數(shù)學(xué)基礎(chǔ)最 好的，所以在組員的強(qiáng)烈建議下，我只能硬著頭皮接下了這個任務(wù)，希望自己可以做得好。當(dāng)我們做完第一年份的工作的時候，我對財(cái)務(wù)總監(jiān)這個角色應(yīng)承擔(dān)的工作任務(wù)與責(zé)任，算是 有了個初步的了解，此時我才真正的意識到我的工作確實(shí)是貫穿企業(yè)經(jīng)營的各個階段，責(zé)任 之大，任務(wù)之巨，頓時讓我加倍

2、的清醒。財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作范圍很難明確的界定，它既是ceo的得力助手，在日常業(yè)務(wù)中與ceo并肩作戰(zhàn)，及時監(jiān)督企業(yè)的運(yùn)作狀況，必要時給予企業(yè)一個合理的建議；又要與運(yùn)營總監(jiān)進(jìn)行有效 的溝通，聽取關(guān)于生產(chǎn)的規(guī)劃方案，并給予最有利的支持；還要合理安排并支付采購總監(jiān)擬 訂的采購計(jì)劃；同時，每年年初還要給營銷總監(jiān)最大的財(cái)政支持用于廣告費(fèi)用等的支出。總 之，財(cái)務(wù)總監(jiān)的每件工作，都是別人無法替代的。并且有些事情是無法授權(quán)給他人的。我的日常工作是：一、支付公司的各項(xiàng)費(fèi)用，并及時地核對帳目；二、審核公司新項(xiàng)目投資的可行性；三、年終作出公司的年度利潤表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù) 債表；四、配合其他組員的工作。 由于沒有經(jīng)驗(yàn)，

3、在各年年初都沒有進(jìn)行資金的評估和預(yù)算； 后面三年，雖然在每年年終做完三張表后，都有對下一年的資金應(yīng)用做出估算，但估算過于 粗略，對下一年的資金的順利運(yùn)轉(zhuǎn)并沒有起到很好的促進(jìn)作用，所以讓我有了些體會：1、在這次沙盤實(shí)驗(yàn)里面，可以看到公司的現(xiàn)金流量、應(yīng)收賬款、工資費(fèi)用、折舊費(fèi)、生產(chǎn)線、 市場認(rèn)證、等運(yùn)營指標(biāo)，怎樣讓公司走向更美好的明天，不僅需要全體團(tuán)結(jié)協(xié)作，還要有精明能干的ceo，指定一個整體的運(yùn)營規(guī)劃；精打細(xì)算的財(cái)務(wù)總監(jiān)，編制預(yù)算表等資金控制表； 縱觀市場的營銷總監(jiān)，提高產(chǎn)品的市場占有率和收益率；熟練生產(chǎn)規(guī)則的運(yùn)營總監(jiān)，調(diào)整和 控制生產(chǎn)能力；精確材料的采購總監(jiān)，在控制成本的情況下保證原料的供應(yīng)。

4、2、應(yīng)根據(jù)環(huán)境、戰(zhàn)略與能力三者的關(guān)系，當(dāng)環(huán)境發(fā)生變化時，為了適應(yīng)這種變化，企業(yè)必須 改變戰(zhàn)略，制定出適應(yīng)新環(huán)境的新戰(zhàn)略。同樣，當(dāng)戰(zhàn)略改變了，企業(yè)的能力也必須隨著變化， 從而使企業(yè)的能力能夠符合戰(zhàn)略的要求，保證戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。3、具體的職業(yè)定位，做好每個職務(wù)都很不容易，最重要的，就是交流，溝通。4、注重團(tuán)隊(duì)協(xié)作，團(tuán)隊(duì)精神。每一個角色都要各負(fù)其責(zé)，才能使整體得到最大的發(fā)揮5、 融資渠道的正確應(yīng)用是至關(guān)重要的，向銀行貸款其實(shí)是有利于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)的，對企業(yè)起到的作用是不可忽視的，一定程度的負(fù)債對于企業(yè)來說并非不是件好事，它可以起到杠桿的作用。6、對企業(yè)要有全面、整體的調(diào)控，在研發(fā)產(chǎn)品和開拓市場的同時，要

5、注意生產(chǎn)線的 引進(jìn)、生產(chǎn)能力的跟進(jìn)，使之相匹配。也只有生產(chǎn)能力與開拓的市場相匹配時，企業(yè)才能獲 取最大的利潤。7、 遇到困境時要有樂觀積極的態(tài)度，要對自己、對企業(yè)充滿信心。 暫時的困境或許可以給我 們更多的思考、啟發(fā)，讓我們有更深刻的體會，也讓我們學(xué)會如何調(diào)整好自己的心態(tài)，如何面對危機(jī)，如何處理危機(jī)。8、 市場競爭是殘酷的， 這種殘酷性體現(xiàn)在資金的籌集、運(yùn)用中，更體現(xiàn)在企業(yè)運(yùn)營過程中的 方方面面。總之，erp沙盤模擬實(shí)驗(yàn)課讓我們在快樂中進(jìn)行體驗(yàn)，在參與中得到學(xué)習(xí)，在實(shí)踐中進(jìn)行反思，在實(shí)戰(zhàn)中得到提升。篇二：erp沙盤模擬財(cái)務(wù)總監(jiān)總結(jié)“企業(yè)經(jīng)營實(shí)戰(zhàn)演練”財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)習(xí)報(bào)告賈雯“企業(yè)經(jīng)營實(shí)戰(zhàn)演練”課程

6、，也稱erp （企業(yè)資源規(guī)劃）沙盤模擬訓(xùn)練，即以一套沙盤教具為載體，模擬一家企業(yè)的主要職能部門和企業(yè)運(yùn)營的戰(zhàn)略規(guī)劃、市場營銷、產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn) 組織、財(cái)務(wù)核算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把企業(yè)運(yùn)營所處的環(huán)境抽象為一系列的規(guī)則，由學(xué)員組成的管 理團(tuán)隊(duì)分別經(jīng)營，意在通過模擬企業(yè)數(shù)年的經(jīng)營，使學(xué)員充分理解財(cái)務(wù)管理的職能，認(rèn)識企 業(yè)運(yùn)營的基本環(huán)節(jié)。在沙盤模擬過程中，在我看來，團(tuán)隊(duì)最大的問題是如何清晰掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。不明確資本的流轉(zhuǎn)如何影響損益，就不能更好的估計(jì)長短期資金的需求，就不能以最佳方式籌資，導(dǎo)致借高利貸的后果。沒有很好的控制融資成本，提高資金的使用效率。在處理財(cái)務(wù)貸款上， 未能有效預(yù)測未來的資金,沒有合

7、理地確定貸款的金額和年限 ，導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不靈的情況。因 此，在了解基本規(guī)則與步驟之后，我選擇申請擔(dān)任了我們第五組的cfo （財(cái)務(wù)總監(jiān)）角色，經(jīng)過小組的共同討論，我順利當(dāng)選。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體制下，財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助決策層制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)其職能領(lǐng)域內(nèi)短期及 長期的公司財(cái)務(wù)決策和戰(zhàn)略，對公司中長期目標(biāo)的達(dá)成產(chǎn)生重要影響。具體負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)方 面的策略制定、執(zhí)行及公司財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司發(fā)展的計(jì)劃完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算， 帶領(lǐng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)完成公司財(cái)務(wù)管理工作。其主要職責(zé)主要有：制定該公司的財(cái)務(wù)目標(biāo)、政策及操作程序，并根據(jù)授權(quán)向總經(jīng)理、董事會報(bào)告；建立健全該公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)，設(shè)置 崗位；對該公司的經(jīng)營

8、目標(biāo)進(jìn)行財(cái)務(wù)描述，為經(jīng)營管理決策提供依據(jù)，定期審核和計(jì)量公司 的經(jīng)營風(fēng)險；建立健全該公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、審計(jì)制度并組織實(shí)施，主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略的制 定、財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制工作；協(xié)調(diào)該公司同銀行、工商、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)等政府部門的 關(guān)系，維護(hù)公司利益；審核財(cái)務(wù)報(bào)表，提交財(cái)務(wù)分析和管理工作報(bào)告；參與投資項(xiàng)目的分析、論證和決策；跟蹤分析各種財(cái)務(wù)指標(biāo)，揭示潛在的經(jīng)營問題并提供管理當(dāng)局決策參考；組織 并具體推動公司年度經(jīng)營/預(yù)算計(jì)劃程序，包括對資本的需求規(guī)劃及正常運(yùn)作；根據(jù)該公司實(shí)際經(jīng)營狀況，制定有效的融資策略及計(jì)劃，利用各種財(cái)務(wù)手段，確保公司最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)；具 體到本次的沙盤模擬訓(xùn)練中，小組財(cái)務(wù)總監(jiān)的具體崗

9、位職責(zé)是：籌集和管理資金；做好現(xiàn)金 預(yù)算，管好用好資金；支付各項(xiàng)費(fèi)用（稅金、長/短/高利貸款、應(yīng)收/還賬款、管理費(fèi)、折舊費(fèi)等），核算成本；按時報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，做好財(cái)務(wù)分析。因?yàn)槭菍?shí)物的沙盤演練，財(cái)務(wù)報(bào)表等數(shù)據(jù)都需要手動錄入進(jìn)行填寫，所以作為小組的財(cái)務(wù)總 監(jiān)，我的工作任務(wù)及壓力無疑使最大的。在初始年，我以及其他兩個財(cái)務(wù)助理根據(jù)老師給出 的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、訂單數(shù)量、開發(fā)的產(chǎn)品、及生產(chǎn)線的方式（三條手工線和一條半自動化線）等 資料，對其一步一步進(jìn)行沙盤推演，最終填寫出起始年的財(cái)務(wù)報(bào)表并計(jì)算出企事業(yè)的資產(chǎn)負(fù) 債表。雖然在之前學(xué)期進(jìn)行了一部分知識的學(xué)習(xí)，但畢竟只是紙面上的學(xué)習(xí)而沒有進(jìn)行具體 的錄入實(shí)踐，在本次實(shí)

10、習(xí)過程中，尤其是起初接觸的時候還是給自己帶來了一定的困難及困 擾。首先談?wù)勎覀冃〗M七年經(jīng)營內(nèi)的表現(xiàn)，起初幾年，因?yàn)闆]有現(xiàn)金上的壓力，決定同時進(jìn)行 crystal產(chǎn)品研發(fā)和ruby產(chǎn)品研發(fā)，并全線開拓國內(nèi)、區(qū)域、亞洲以及國際市場。但由于對 市場訂單的不了解，沒有獲得市場領(lǐng)導(dǎo)者的地位，甚至出現(xiàn)了積壓庫存的情況；此外，我們 沒有及時跟新生產(chǎn)線，決策都過于保守和不均衡，沒有全面統(tǒng)籌，所以，前幾年我們不僅沒 有盈利，還形成了很大的虧損。甚至在第四年出售了產(chǎn)房以獲取現(xiàn)金流，保證經(jīng)營的持續(xù)進(jìn) 行。雖然按時交貨，但是成本和費(fèi)用的提高使得我們的盈利虧損更多。從第五年開始，根據(jù) 老師的指導(dǎo)，我們清晰對比研究決定要

11、扭轉(zhuǎn)當(dāng)前的局面，決定在對本公司的內(nèi)部生產(chǎn)、財(cái)務(wù) 和營銷等主要部分詳細(xì)的了解之后再做出決策。通過對市場的詳細(xì)研究發(fā)現(xiàn) ruby產(chǎn)品在以后的市場上有很大的盈利空間，我們決定將主打產(chǎn)品改為 ruby產(chǎn)品，通過經(jīng)營我們公司終于將負(fù)盈利額變?yōu)檎谧詈笠荒辏ㄟ^廣告的競標(biāo)拿到扭轉(zhuǎn)乾坤的訂單數(shù)，通過生產(chǎn)和銷售使 得公司今年的債務(wù)得以還清并還有剩余，以此結(jié)束了七年的模擬經(jīng)營實(shí)戰(zhàn)。回想實(shí)習(xí)過程，從期初的手忙腳亂到期末獨(dú)自應(yīng)付，我深刻地感受到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與企業(yè)業(yè)務(wù)的 直接相關(guān)性，理解到財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是對企業(yè)運(yùn)營情況的總結(jié)和提煉，為以后“透過財(cái)務(wù)看經(jīng)營” 打好基礎(chǔ)。從專業(yè)角度來分析，要想做好一名出色的財(cái)務(wù)總監(jiān)，需要有極其扎

12、實(shí)的理論知識 與儲備，對各項(xiàng)數(shù)據(jù)的分類及匯總極其敏感，做到不犯迷糊不犯錯誤。畢竟，哪怕一點(diǎn)點(diǎn)的 數(shù)據(jù)計(jì)算錯誤都會對最后的計(jì)算結(jié)果造成很大的影響。更何況，本次沙盤模擬實(shí)戰(zhàn)還是以實(shí) 物模擬的形式，不論是報(bào)表的填寫還是數(shù)據(jù)的計(jì)算，都需要我們財(cái)務(wù)工作人員去人工計(jì)算、 手工錄入。其次，作為cfo，關(guān)鍵是要時刻保持冷靜并且高度集中的注意力，對沙盤上的每一筆操作了 之于心，并根據(jù)財(cái)務(wù)狀況提供數(shù)據(jù)分析給大家，尤其是ceo作為經(jīng)營戰(zhàn)略決策的依據(jù)。財(cái)務(wù)只是工具，而不是目的，只有在做好了財(cái)務(wù)工作的同時兼顧到企業(yè)的經(jīng)營決策過程，并具有 良性的影響，這才算是一名合格出色的財(cái)務(wù)總監(jiān)。最后，十分感謝本次實(shí)習(xí)演練帶給我自己以

13、及小組各個成員的巨大收獲，使得我們在對生產(chǎn) 企業(yè)erp流程具有更深的直觀了解之余，對現(xiàn)代企業(yè)的運(yùn)作管理及決策有了清晰的認(rèn)識，實(shí) 踐性質(zhì)的模擬對抗比之課堂上的教學(xué)更具有效果和吸引力。篇三：erp沙盤模擬總結(jié)報(bào)告 財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告erp沙盤模擬總結(jié)報(bào)告 姓名：學(xué)號：班級：組別： 這次的erp沙盤模擬的實(shí)戰(zhàn)，讓我們從中學(xué)到很多，也感悟到很多，雖然只是短短的九個星 期，但是也讓我們簡單地體會了一下開公司的艱辛以及團(tuán)隊(duì)合作的重要性，下面就是我就此 次erp課程的總結(jié)報(bào)告一、總結(jié)的必要性與重要性我們做任何事都應(yīng)善始善終，有一個好的開始，也要有一個好的結(jié)束，經(jīng)過九個星期的erp沙盤模擬實(shí)戰(zhàn)課，我們對這門課都有了

14、一個新的認(rèn)識，所以也應(yīng)及時把對這門課的認(rèn)識進(jìn)行 總結(jié)。首先，沙盤模擬的過程步驟多，信息量大，及時的總結(jié)，能有助于我們加深對這些繁多的步 驟和巨大的信息量的理解和記憶，而且我們只用了九個星期的時間，就做了三輪的模擬，所 以過程時間緊，任務(wù)也重，所以，及時總結(jié)體會和收獲，也會使實(shí)戰(zhàn)的效果更加明顯。第二，就是總結(jié)對個人的意義，erp沙盤模擬不同于傳統(tǒng)的課堂灌輸授課方式，是通過直觀的企業(yè)經(jīng)營沙盤來模擬企業(yè)運(yùn)行狀況，讓我們在實(shí)踐中提高各個方面的能力，形象地認(rèn)識到 企業(yè)資源的有限性，從而達(dá)到統(tǒng)籌全局的鍛煉目的；而且，它也極為有效地激發(fā)我們的學(xué)習(xí) 興趣和學(xué)習(xí)能力，對提高自己的業(yè)務(wù)技能與水平，也有很重要的作用

15、，所以總結(jié)也能讓我們 系統(tǒng)地整理自身存在的優(yōu)勢與劣勢。第三，erp沙盤模擬最大的特點(diǎn)便是“在參與中學(xué)習(xí)”，在每個小組中，我們必須和“同事”一起分析以及制定策略，實(shí)施全面管理，期間與本團(tuán)隊(duì)的隊(duì)員們互相幫助，互相支持，一起 學(xué)習(xí)管理知識，掌握管理技巧，提高管理素質(zhì)，同時也增強(qiáng)了自己的溝通交流能力，總結(jié)中 也會有所體現(xiàn)，并時刻提醒我們團(tuán)隊(duì)合作的重要性。二、個人述職我在本次的erp沙盤模擬實(shí)戰(zhàn)中擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)一職，財(cái)務(wù)總監(jiān)在erp實(shí)戰(zhàn)中主要負(fù)責(zé)有關(guān)與公司財(cái)務(wù)的一切事項(xiàng)，如現(xiàn)金的利用，貸款，各項(xiàng)費(fèi)用（折舊，貼現(xiàn)，利息等）以及財(cái)務(wù)報(bào) 表的編制。作為財(cái)務(wù)總監(jiān)，在此次erp實(shí)戰(zhàn)中，我將我的主要任務(wù)分為以下幾點(diǎn)：

16、一是我在年初和季度初分別計(jì)算長期貸款和短期貸款額度，以便解決流動資金的問題，在資金不足而且可貸款額 度又不足以彌補(bǔ)資金上的不足時，我也會主張貼現(xiàn)來解燃眉之急，盡量保證不會出現(xiàn)現(xiàn)金斷 流和權(quán)益為負(fù)數(shù)的情況。二是需要計(jì)算應(yīng)收賬款， 在每季度的應(yīng)收賬款更新，還有在貼現(xiàn)是計(jì)算賬期。三是要計(jì)算各期的各項(xiàng)費(fèi)用，比如管理費(fèi)用，折舊，貼息，利息，維修費(fèi)，轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)，租金，廣告費(fèi)等等各 項(xiàng)費(fèi)用。四就是最重要的各報(bào)表的填寫，包括現(xiàn)金收支明細(xì)表，產(chǎn)成品明細(xì)表，訂單登記明細(xì)表，產(chǎn) 品銷售匯總表，綜合費(fèi)用明細(xì)表，無形資產(chǎn)投資明細(xì)表，禾U潤表以及資產(chǎn)負(fù)債表。也許因?yàn)闀r間有限，能學(xué)到的東西有限，我在整個erp實(shí)戰(zhàn)中還存在很多不

17、足。在做到第二輪時，在還完長期貸款的時候現(xiàn)金流就支持不住了，如果沒有老師的注資，可能就要破產(chǎn)， 也就是說，在最初的長期貸款的申請額度，以及在整個過程中對短貸以及貼現(xiàn)等資金流的考 慮還欠妥，最初有些過于激進(jìn)， 導(dǎo)致到最 后的資金后勁不足， 不能滿足生產(chǎn)，以至于訂單的 數(shù)量上不去，入不敷出，導(dǎo)致利潤很少，權(quán)益也處于下風(fēng)，而且現(xiàn)金流不夠用等一系列的問 題。還有一些小問題，比如在報(bào)表的填制和計(jì)算的時候不夠細(xì)心，對于折舊的計(jì)算剛開始也 不準(zhǔn)確，導(dǎo)致在做利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的時候比較費(fèi)時等等。如果還有下一次的實(shí)戰(zhàn)機(jī)會，那么我會更好的協(xié)調(diào)資金的問題，盡量少貸長貸，用短貸來維 持現(xiàn)金不足的問題，這樣可以減少每年

18、的還貸利息，也能在短時間內(nèi)解決燃煤之急，不至于 在第六年初還了長貸之后就破產(chǎn)，還要注意貼現(xiàn)問題，因?yàn)橘N息是減少利潤的，所以能不貼 現(xiàn)盡量不要貼現(xiàn)，但是如果真的不能滿足生產(chǎn)所需要的費(fèi)用，那么應(yīng)對這種情況還是應(yīng)該要 用貼現(xiàn)來解決資金問題。三、團(tuán)隊(duì)述職我們的團(tuán)隊(duì)除了我之外，還有另外4名成員，分別是總裁張軒銘，采購總監(jiān)康璐，營銷總監(jiān)韓佩琳和生產(chǎn)總監(jiān)韓旭。總裁的職責(zé)就是統(tǒng)籌全局，雖然不參與具體的策劃，但是也具有指導(dǎo)和審核的作用，也會把部分意見和建議參與其中，還有就是在電腦中的錄入，也是由ceo完成的。但是如果能夠更加果斷地領(lǐng)導(dǎo)全組成員，那么相信我們會取得更好的成績。采購總監(jiān)主要負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)情況制定原材料

19、的采購計(jì)劃以及在需要在原材料不足的時候進(jìn)行 緊急采購，大部分的時候我們組的采購總監(jiān)都能夠根據(jù)生產(chǎn)的需要情況制定原材料的采購計(jì) 劃，但是可能因?yàn)檫€沒有很熟練，所以個別時候的原材料出現(xiàn)過剩余的情況，如果能夠再精 準(zhǔn)些就更好了。營銷總監(jiān)主要負(fù)責(zé)對市場的預(yù)測，廣告的投放，以及根據(jù)生產(chǎn)力選擇訂單和安排交貨。我們 的營銷總監(jiān)也基本做到了以上幾點(diǎn)，但是偶爾也會出現(xiàn)廣告投放方面的問題，因?yàn)檫x擇訂單 的順序決定拿到訂單的好壞，所以有時候不一定能拿到對我們來說合適的訂單，可能就會出 現(xiàn)生產(chǎn)上的問題和利潤不高的問題，但是訂單的交貨一直做得都很好，沒有違約記錄。生產(chǎn)總監(jiān)主要負(fù)責(zé)廠房、生產(chǎn)線的建立，以及每一年的生產(chǎn)產(chǎn)品

20、的情況。生產(chǎn)總監(jiān)會在每輪 開始的前兩年主要進(jìn)行廠房和生產(chǎn)線的建設(shè)，以及產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)計(jì)劃的制定，之后的各 年都會報(bào)給營銷總監(jiān)下一年的生產(chǎn)力，以便營銷總監(jiān)選擇訂單，然后生產(chǎn)總監(jiān)會根據(jù)當(dāng)年拿 到訂單的數(shù)量，對各個季度產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)行調(diào)整，但是有的時候可能因?yàn)橘Y金不是很充裕， 所以不能達(dá)到滿生產(chǎn)，會導(dǎo)致生產(chǎn)力空閑，不能很好的提高利潤。我們組的每一位成員都很負(fù)責(zé)，我們也會在每次上課之前召開“董事會”，先商討出之后兩到三年的初步計(jì)劃，包括對市場的預(yù)測，廣告的投放，生產(chǎn)多少產(chǎn)品，拿多少訂單，現(xiàn)金是否 夠用等一系列情況都會在上課之前進(jìn)行商討，然后再在實(shí)際操作的時候根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào) 整。雖然每個人都有不足之

21、處，但是每個組員都在努力，都互相配合，都在慢慢改正，如果有下一次的實(shí)戰(zhàn)，我相信我們會取得質(zhì)的突破。四、業(yè)績分析1、籌資分析資金對整個流程的生產(chǎn)以及利潤都很重要，當(dāng)公司需要資金時，可以通過申請長期和短期貸 款、貼現(xiàn)、融資租賃等方式來解決資金的問題。(1 )長期貸款在每年的年初可以申請貸款，要貸10的倍數(shù)，每年按1： 10的比例還利息，雖然最長期限有五年，但是每年年初要扣掉的10%勺利息，就會沖減很多利潤，也就是會減少權(quán)益，而且在第六年年初的時候一次還本付息，如果長貸貸得多的話很有可能在還完長貸 之后就面臨破產(chǎn)的困境。而短期貸款在每個季度初都可以申請貸款，要貸20的倍數(shù)，期限為一年，還貸的時候按1

22、:20的比例還利息，利息比長貸要少，而且一般情況下每個季度可能只 貸20到40左右，不會多貸，所以一般情況下，如果能滾短貸來解決資金問題，盡量不要貸 很多長貸，長貸可以適當(dāng)貸得少一點(diǎn)，維持在幾十，其他的資金都用短貸來彌補(bǔ)，這樣可以 減少貸款利息，也就能夠提高利潤，提高權(quán)益。所以我們組在第三輪的時候就只貸了90的長貸，而短貸幾乎每年都會有，這樣在最后還長貸的時候不至于破產(chǎn)，而且每年的權(quán)益也比上 一輪相對多一些。(2) 貼現(xiàn)也就是將尚未到期的應(yīng)收賬款提前兌換為現(xiàn)金，但是貼現(xiàn)需要支付貼現(xiàn)息，同樣也會減少利潤和權(quán)益，所以不是急需資金的情況下，一般不要貼現(xiàn)。而貼現(xiàn)又分為兩種情況，一是一季或兩季到期的，貼

23、現(xiàn)息率為1:10 ,二是三季或四季到期的，貼現(xiàn)息率為1:8，所以如果需要貼現(xiàn)的話，盡量用一季或兩季到期的應(yīng)收賬款，這樣能多貼一些資金，而相對少交 一些利息。雖然我們可能會經(jīng)常用到貼現(xiàn)，但是都是在緊急的時候才會選擇貼現(xiàn)，而且都盡 量用一二季的應(yīng)收賬款進(jìn)行貼現(xiàn)。(3) 還有就是融資租賃， 也就是廠房的轉(zhuǎn)賣或是貼現(xiàn)，這種情況一般只會出現(xiàn)在第六年初需要還長期貸款的時候資金不足時，因?yàn)橘u廠房之后需要支付每年5m的租金，這樣會減少利潤，使得權(quán)益也相對變少，所以如果將廠房貼現(xiàn)，在第六年還完長貸之后如果還有能力的話，應(yīng)盡量將廠房買回來，這樣就能減少每年5m的租金，可以增加利潤和權(quán)益。2、投資分析投資包括固定資

24、產(chǎn)投資和無形資產(chǎn)投資，而固定資產(chǎn)投資又包括廠房投資和生產(chǎn)新投資，無 形資產(chǎn)投資又包括產(chǎn)品研發(fā)投資、市場開拓投資以及iso認(rèn)證投資。(1) 廠房是一項(xiàng)很有利的資產(chǎn)， 也是融資手段，也可獲得較大的投資收益率。但是購買廠房 又需要較多的資金，所以一般都在第一年資金比較寬裕的時候就應(yīng)將廠房買進(jìn)，廠房有大小兩個之分，如果在前幾年不用那么多產(chǎn)品或者生產(chǎn)力的話，可以先建小廠房，然后等到后面 需要用大廠房的時候先租用，等銷售額多了，資金足的時候再將大廠房買進(jìn)，減少租金。(2) 生產(chǎn)新共有四種，傳統(tǒng)的手工生產(chǎn)新生產(chǎn)效率地，但由于是手工操作， 所以靈活性較強(qiáng)； 半自動生產(chǎn)線使用了部分機(jī)械，因此靈活性大大降低，生產(chǎn)效率雖有提高，但與全自動生產(chǎn) 線和柔性生產(chǎn)線相比，扔顯得沒有優(yōu)勢；全自動生產(chǎn)線生產(chǎn)效率達(dá)到最高，但由于全部使用機(jī)械，因此轉(zhuǎn)產(chǎn)非常困難，轉(zhuǎn)產(chǎn)所需費(fèi)用需要花費(fèi)時間也較多；柔性生產(chǎn)線采用了現(xiàn)代電腦 控制技術(shù)，不僅保持了最高的生產(chǎn)效