1、精品文檔電腦資產(chǎn)管理制度文件號類別綱領(lǐng)讀者：全體貝工編制財務(wù)部審核執(zhí)行委員會批準(zhǔn)執(zhí)行總裁共頁第1頁日期2013831日期201395日期20139-5生效日期2013-9-11目的為規(guī)范電腦資產(chǎn)的申請中購、登記、領(lǐng)用與回收、借用、調(diào)撥、維修、報廢、盤點(diǎn)等有關(guān)管理工作，特制定本制度。2適用范圍本制度適用于集團(tuán)公司、建筑公司、貿(mào)易公司及各項(xiàng)目公司的全體員工。3定義a）電腦資產(chǎn)：是指個人電腦（臺式機(jī)和筆記本）、iPad及可移動硬盤、外置光驅(qū)、打印機(jī)、掃描儀、繪圖儀、服務(wù)器及附屬設(shè)備、存儲設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、機(jī)房設(shè)備、系統(tǒng)和應(yīng)用軟件等相關(guān)資產(chǎn)，不包含打印機(jī)耗材。b）電腦資產(chǎn)管理員：是指負(fù)責(zé)電腦資產(chǎn)管理工作

2、的人員，由集團(tuán)指定集團(tuán)本部或項(xiàng)目的信息技術(shù)人員擔(dān)任。c）電腦資產(chǎn)使用人：是指電腦資產(chǎn)的使用人員，包括獨(dú)立使用人員、共同使用人員、部門或特殊崗位。d）電腦資產(chǎn)保管人：是指當(dāng)前實(shí)際使用或保有電腦資產(chǎn)的人員。i. 電腦資產(chǎn)在運(yùn)輸過程中，由押運(yùn)人或物流公司作為電腦資產(chǎn)保管人。ii. 電腦資產(chǎn)在倉儲期間，由倉管員作為電腦資產(chǎn)保管人。iii. 電腦資產(chǎn)由單個人使用的，由個人作為電腦資產(chǎn)保管人。iv. 電腦資產(chǎn)由多個人使用的，由所有使用人作為電腦資產(chǎn)保管人。v. 電腦資產(chǎn)由部門或特殊崗位使用，由部門指定人員作為電腦資產(chǎn)保管人。vi. 電腦資產(chǎn)在借用期間，由借用人作為電腦資產(chǎn)保管人。vii. 電腦資產(chǎn)在出差或

3、在外途中，由電腦資產(chǎn)使用人或攜帶人作為電腦資產(chǎn)保管人。e）電腦資產(chǎn)的借用：是指借用申請人向電腦資產(chǎn)管理員申請電腦資產(chǎn)的臨時使用，借用期限一般不超過三個月，超過借用期限的須辦理續(xù)借手續(xù)。f）電腦資產(chǎn)的調(diào)撥：是指電腦資產(chǎn)在集團(tuán)、項(xiàng)目、部門之間的調(diào)動包含個人更換電腦。4管理職責(zé)a）所有電腦資產(chǎn)均屬于其所屬公司擁有，不屬于任何個人、崗位或部門。b）人事行政部是經(jīng)公司授權(quán)的電腦資產(chǎn)管理部門。c) 人事行政部對公司所有的電腦資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，包括電腦資產(chǎn)的申請申購、登記與回收、借用、調(diào)撥、維修、報廢等，財務(wù)部負(fù)責(zé)審核監(jiān)督。d) 集團(tuán)或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)有管理集團(tuán)或項(xiàng)目電腦資產(chǎn)的責(zé)任。e) 電腦資產(chǎn)采用申請領(lǐng)用制

4、，即使用人、崗位或部門(簡稱申請人)提出申請，人事行政部負(fù)責(zé)申請申購、調(diào)撥。f)g) 申請申購、領(lǐng)用與回收、借用、調(diào)撥、維修、報廢過程中若產(chǎn)生費(fèi)用，則由申請人所屬公司承擔(dān)。h) 人力行政部IT人員負(fù)責(zé)對電腦資產(chǎn)進(jìn)行檢查維護(hù)。i) 電腦資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)電腦資產(chǎn)的新增、回收、借用、調(diào)撥、報廢等登記工作。j) 財務(wù)部門和電腦資產(chǎn)管理員(審計部)共同負(fù)責(zé)對電腦資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。5管理規(guī)定a) 申請申購i.ii. 申請人所在部門發(fā)起OA部門負(fù)責(zé)人審核同意，電腦資產(chǎn)管理員根據(jù)公司電腦存量情況，來判斷是否應(yīng)該配置；若滿足配置條件，則確定配置標(biāo)準(zhǔn)。iii.iv. 若應(yīng)配置且有符合配置標(biāo)準(zhǔn)的閑置設(shè)備時，由行政負(fù)責(zé)調(diào)撥

5、。v.vi. 若應(yīng)配置而沒有符合配置標(biāo)準(zhǔn)的閑置設(shè)備時，行政將建議進(jìn)行采購。vii. 電腦資產(chǎn)的申請申購、調(diào)撥根據(jù)財務(wù)審批權(quán)限進(jìn)行審批。b)c) 登記i. 電腦資產(chǎn)管理員應(yīng)在收貨時對新購的電腦資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一分類編號，并粘貼封條，登記電腦資產(chǎn)臺帳表。ii.iii. 經(jīng)驗(yàn)收合格的電腦資產(chǎn)，電腦資產(chǎn)管理員應(yīng)填寫電腦資產(chǎn)標(biāo)簽，填寫內(nèi)容應(yīng)與其所登記的電腦資產(chǎn)臺帳表保持一致；并粘貼于電腦資產(chǎn)的不可拆卸部分的顯著位置。iv.v. 電腦資產(chǎn)發(fā)生變更，電腦資產(chǎn)管理員應(yīng)在當(dāng)月兩個工作日內(nèi)(不得跨月)整理、更新電腦資產(chǎn)臺帳表，以記載電腦資產(chǎn)的在用、增減、閑置、借用、調(diào)撥和報廢等情況，并報財務(wù)處登記。vi. 隨工程項(xiàng)目或

6、系統(tǒng)(如：停車場管理系統(tǒng)、小區(qū)智能化項(xiàng)目)一起購買的電腦資產(chǎn)，相關(guān)部門必須將電腦資產(chǎn)清單報電腦資產(chǎn)管理員進(jìn)行登記。vii.viii.電腦資產(chǎn)管理員離職或工作調(diào)動，應(yīng)清查電腦資產(chǎn)，并將電腦資產(chǎn)臺帳管理權(quán)限移交給接收人，由其所屬部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)。d) 領(lǐng)用與回收i.ii. 電腦資產(chǎn)領(lǐng)用時資產(chǎn)管理員填寫出庫單，一式三份，由領(lǐng)用人、電腦資產(chǎn)管理員、財務(wù)部門各保存一份。iii.iv. 離職或工作調(diào)動的員工，必須退還其領(lǐng)用的全部電腦資產(chǎn)及相關(guān)物品，如未交清者，按照財務(wù)部門相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賠償，否則，人事部門不能開具離職或調(diào)動證明。v. 電腦資產(chǎn)管理員具有追繳電腦資產(chǎn)職責(zé)，并應(yīng)將無法收回的電腦資產(chǎn)清單提交所屬公司

7、負(fù)責(zé)人，以便進(jìn)行相應(yīng)處理。e) 借用/調(diào)撥i. 借用電腦資產(chǎn)的，由借用人填寫資產(chǎn)借用單，電腦資產(chǎn)管理員根據(jù)電腦資產(chǎn)實(shí)際使用情況駁回借用申請或準(zhǔn)備借用的相關(guān)電腦資產(chǎn)，并通知借用人領(lǐng)取時間。ii. 在超過借用預(yù)歸還時間仍未歸還的，電腦資產(chǎn)管理員應(yīng)督促借用人及時歸還或辦理續(xù)借手續(xù)。iii. 申請人若應(yīng)配置且申請人所屬公司內(nèi)部有符合配置標(biāo)準(zhǔn)的閑置電腦設(shè)備時，則采用調(diào)配方式。申請人發(fā)起申請并根據(jù)當(dāng)年財務(wù)審批權(quán)限進(jìn)行審批，審批通過后，電腦資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)調(diào)配，在電腦資產(chǎn)臺帳表上作電腦資產(chǎn)變更登記，并抄送財務(wù)部門，進(jìn)行賬務(wù)處理。f) 維修i. 電腦資產(chǎn)日常維護(hù)由信息中心技術(shù)人員負(fù)責(zé)，任何公司、部門和個人不得開

8、拆設(shè)備、調(diào)換設(shè)備配件和擅自請人維修。ii. 電腦資產(chǎn)使用人若發(fā)現(xiàn)電腦資產(chǎn)損壞，需要采購零部件或維修服務(wù)的，經(jīng)信息技術(shù)人員檢查核實(shí)，信息中心直屬經(jīng)理審核并根據(jù)當(dāng)年財務(wù)審批權(quán)限進(jìn)行審批，審批通過后，統(tǒng)一由電腦管理員安排維修事宜。g) 報廢i. 當(dāng)電腦資產(chǎn)已超過其折舊年限且不能滿足辦公需求，或電腦資產(chǎn)已損壞且不能經(jīng)濟(jì)的維修，用戶可發(fā)起申請并根據(jù)當(dāng)年財務(wù)審批權(quán)限進(jìn)行報廢審批。ii. 不能經(jīng)濟(jì)的維修是指：電腦資產(chǎn)維修費(fèi)用超過其殘值，并提供相關(guān)證據(jù)，如：電腦資產(chǎn)的當(dāng)前殘值、維修記錄、故障原因、維修方案及維修費(fèi)用。iii. 電腦資產(chǎn)報廢申請審批通過后，須將報廢電腦資產(chǎn)移交電腦資產(chǎn)管理員，電腦資產(chǎn)管理員作報廢

9、登記處理，同時抄送財務(wù)部門進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)處理；并由電腦資產(chǎn)管理員對報廢的電腦資產(chǎn)進(jìn)行檢查并進(jìn)行相應(yīng)處理（如：存儲設(shè)備須進(jìn)行物理毀壞，確保沒有遺留公司數(shù)據(jù)）。iv. 報廢后的電腦資產(chǎn)應(yīng)由財務(wù)部門和電腦資產(chǎn)管理員，共同清查和根據(jù)國家環(huán)境保護(hù)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行丟棄；若部分零部件仍有回收和利用價值，將由財務(wù)部門和電腦資產(chǎn)管理員共同進(jìn)行估價后，出讓給回收商或個人，所得收入由財務(wù)部門進(jìn)行入賬。h) 盤點(diǎn)i. 每年十二月，財務(wù)部門提供電腦資產(chǎn)盤點(diǎn)表，人事行政部提供電腦資產(chǎn)臺帳表，由財務(wù)部門和電腦資產(chǎn)管理員、審計部共同進(jìn)行盤點(diǎn)。ii. 若有盤盈、盤虧的情況，應(yīng)如實(shí)上報財務(wù)部門和信息中心，以便進(jìn)行相應(yīng)處理。i) 保管

10、與賠付責(zé)任i. 電腦資產(chǎn)保管人對其保管的電腦資產(chǎn)負(fù)有保管責(zé)任，不能損壞設(shè)備封條，如電腦資產(chǎn)保管人未盡到保管責(zé)任而造成保管資產(chǎn)損毀或丟失的、主機(jī)內(nèi)設(shè)備更換，應(yīng)根據(jù)其過失的程度承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。ii. 非正常情況下電腦資產(chǎn)損毀或丟失的責(zé)任判定：1. 電腦資產(chǎn)在辦公室內(nèi)被盜，應(yīng)提供公安局報案正式憑證。無證據(jù)表明電腦資產(chǎn)保管人未盡到保管責(zé)任,應(yīng)由辦公室保安負(fù)責(zé)部門當(dāng)值人員及/或負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；電腦資產(chǎn)保管人未盡到保管責(zé)任，存在過失的，應(yīng)由電腦資產(chǎn)保管人和辦公室保安負(fù)責(zé)部門當(dāng)值人員及/或負(fù)責(zé)人共同承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。2. 電腦資產(chǎn)在倉儲期間被盜，應(yīng)提供公安局報案正式憑證，并由電腦資產(chǎn)保管人或倉庫保安負(fù)責(zé)部門當(dāng)值人員及/或負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3. 運(yùn)輸途中，電腦資產(chǎn)發(fā)生損毀或丟失的，如押運(yùn)人或物流公司存在過失的，應(yīng)根據(jù)其過失程度，由押運(yùn)人或物流公司承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。4. 電腦資產(chǎn)在外或在出差途中被盜搶或丟失，由電腦資產(chǎn)保管人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。iii. 以上電腦資產(chǎn)保管人存在過失的，按財務(wù)部門相關(guān)規(guī)定，視過失情況按損失金額進(jìn)行賠償，具體過失程度及賠償金額由具有相應(yīng)財務(wù)審批權(quán)限的領(lǐng)導(dǎo)作最終決定。iv. 由不可抗力（如：地震、臺風(fēng)等）造成電腦資產(chǎn)損毀或丟失的，電腦資產(chǎn)保管