1、中捷控股集團中捷控股集團組織設計及母子管控界面劃分框架組織設計及母子管控界面劃分框架1中捷控股集團立志于成為產業化、規?；?、品牌化、國際化的集中捷控股集團立志于成為產業化、規模化、品牌化、國際化的集團公司，在這個轉型過程中，中捷將面臨一系列的挑戰，母子公團公司，在這個轉型過程中，中捷將面臨一系列的挑戰，母子公司管控的意義尤其突出。司管控的意義尤其突出。 中捷集團目前已經涉及7個行業 目前有9個子公司 在杭州、江西、江蘇等地設有子公司q產業跨度大，要求集團總部要具備較強的管理能力q集團總部職能部門和子公司的業務銜接問題q集團的快速開展要求通過有效的管控來降低風險q控股強度不同，產業成熟度不同，管

2、控要求不同q子公司管理根底薄弱q異地管理帶來的管控難度 經過短短幾年，中捷集團06年產值有望突破40個億 通過資本運作整合產業，向產業縱深方向開展，做大規模2集團目前的母子公司管控仍存在許多缺乏之處，這將對中捷控集團目前的母子公司管控仍存在許多缺乏之處，這將對中捷控股集團未來的開展帶來潛在的風險股集團未來的開展帶來潛在的風險 管控組織存在許多空缺，管控活動無法正常開展。 管控內容嚴重缺位，對戰略和人力資源缺乏實質有效的管控。 管控制度體系不健全，管控流程不清晰，管控活動標準性缺乏。 考核重點不明確，對子公司多以利潤為考核重點，缺少對子公司整體競爭力提升情況的評價。3 針對以上中捷集團的母子公司

3、管控現狀，華彩提出的解決思路與方案4中捷集團總部的總體功能定位中捷集團總部的總體功能定位戰略管理戰略管理風險控制風險控制運營協調運營協調職能支持職能支持n制定并執行集團開展戰略及業務組合戰略n參與板塊企業的戰略制定，確定績效目標并考核n重大投資決策n內外部資源管理與配置n戰略性的改制、重組、并購及不良資產處理n制定集團的政策和標準n培育集團/業務板塊核心能力n變革管理n財務風險控制n運營風險控制n政策風險控制n資金協調n品牌協調n關系協調n人力資源n財務n信息系統n行政解決開展問題，培解決開展問題，培育核心競爭能力育核心競爭能力解決開展的可持續解決開展的可持續性問題，提高集團性問題，提高集團的

4、生存質量的生存質量解決集團的有效運解決集團的有效運轉問題，提高效率轉問題，提高效率解決協同性問題，解決協同性問題，實現價值的最大化實現價值的最大化5中捷集團總部中捷集團總部“五大中心一室五大中心一室的功能定位的功能定位中捷集團股東大會監事會中捷集團董事局董事局秘書處專業委員會集團總裁總裁辦公室總裁辦公室戰略投資管理中心戰略投資管理中心人力資源中心人力資源中心品牌中心品牌中心財務中心財務中心審計中心審計中心負責集團公司戰略規劃及實施加強子公司之間的協調，指導子公司提升管理能力制定集團公司投資管理政策尋找投資時機，開展盡職調查負責集團公司品牌戰略規劃及實施指導子公司品牌管理活動負責制定集團公司人力

5、資源規劃及相關政策指導子公司人力資源管理活動負責集團公司內部管理審計和財務審計對子公司財務活動進行標準、考核和評價負責集團公司行政、法務、公共關系及信息管理工作為子公司對外關系提供支持負責集團公司預算管理統籌安排財務活動，合理調配資金制定財務制度和政策6董事會專業委員會職能說明董事會專業委員會職能說明戰略委員會：董事會戰略委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機戰略委員會：董事會戰略委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構，主要負責對公司長期開展戰略和重大投資決策進行研究并提出建議。構，主要負責對公司長期開展戰略和重大投資決策進行研究并提出建議。 提名委員會：董事會提名委員會是董

6、事會按照股東大會決議設立的專門工作機提名委員會：董事會提名委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構，主要負責對公司董事和高級經理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇并構，主要負責對公司董事和高級經理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇并提出建議。提出建議。 審計委員會：董事會審計委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機審計委員會：董事會審計委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。 薪酬與考核委員會：董事會薪酬與考核委員會是董事會按照股東大會決議設立薪酬與考核委員會：董事會薪酬

7、與考核委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機構，主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核；的專門工作機構，主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核；負責制定、審查公司董事及高級經理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。負責制定、審查公司董事及高級經理人員的薪酬政策與方案，對董事會負責。7總部機構主要職能說明總部機構主要職能說明1/2總裁辦公室：負責集團公司行政、法務、公共關系及信息管理工作，為子公司對外關系提供支持。戰略投資管理中心：負責集團開展戰略的制定與實施、工程投資的篩選論證與運作，對總部對外投資企業的歸口管理；負責對整個公司的經營方案的制定和實施過程進行全面監

8、控，及時發現偏差，深入分析偏差出現的原因，并會同相關部門、子公司提出針對性地解決方案，確保公司經營方案的順利完成，對所承擔的工作負責。人力資源中心：負責總部組織機構各項人事管理事宜；研究制訂組織方案，明確各部門及各層級的權責劃分；擬訂、解釋及推行總部人事政策，方案及人事管理制度；促進總部與員工間關系的和諧，并進行人力分析，辦理人員培訓、訓練，以加強總部人力資源的有效運用。8總部機構主要職能說明總部機構主要職能說明2/2財務中心：負責公司會計核算管理、財務管理以及對公司經營過程實財務中心：負責公司會計核算管理、財務管理以及對公司經營過程實施財務監督、檢查、協調和指導；全面負責集團及下屬公司的資金

9、使施財務監督、檢查、協調和指導；全面負責集團及下屬公司的資金使用安排和融資管理，對所承擔的工作負責。用安排和融資管理，對所承擔的工作負責。審計中心：全面負責集團總部及子公司的經營、財務和專項審計，對審計中心：全面負責集團總部及子公司的經營、財務和專項審計，對所承擔的工作負責。所承擔的工作負責。品牌中心：負責整個集團公司品牌規劃的制定，對品牌推廣過程進行品牌中心：負責整個集團公司品牌規劃的制定，對品牌推廣過程進行全面監控，監督和指導子公司品牌活動，確保集團公司整體對外形象全面監控，監督和指導子公司品牌活動，確保集團公司整體對外形象的統一，對所承擔的工作負責。的統一，對所承擔的工作負責。9集團總部

10、崗位設置圖集團總部崗位設置圖(不考慮兼職及審計部人員一崗多人編制情況，集團總部約有不考慮兼職及審計部人員一崗多人編制情況，集團總部約有30人人)集團董事局董事局秘書處集團總裁財務副總裁行政副總裁專家委員會審計中心總裁辦品牌中心人力資源中心財務中心戰略投資管理中心主任總裁秘書行政經理信息經理法律經理檔案管理員文員總經理經營方案經理證券經理投資工程經理戰略研究員統計員總經理招聘培訓經理績效薪酬經理人事經理總經理品牌經理品牌專員總經理資金經理財務經理總帳會計會計(外派)出納總經理審計經理審計員由于審計工作量較大，可能有多個審計人員10核心功能核心功能財務/資產集團規劃/SBU戰略監控/投資管理收購、

11、兼并公關人才培養法律審計集團營銷R&D采購/物流銷售網絡人力資源管理財務型管理財務型管理戰略型管理戰略型管理操作型管理操作型管理管理模式管理模式功能和人員配置功能和人員配置集分權集分權分權分權集權與分權相結合集權與分權相結合集權集權財務/資產集團規劃/SBU戰略監控/投資管理收購、兼并公關人才培養法律審計集團營銷現金管理+ 總部組織機構的管理財務/資產集團規劃監控/投資管理收購、兼并+ 總部組織機構的管理重要功能重要功能集集團團總總部部功功能能+ 總部組織機構的管理針對在總部集中的集團功能可以形成三種不同的母子公司管控模式針對在總部集中的集團功能可以形成三種不同的母子公司管控模式11母

12、子公司管控模式選擇的主要因素母子公司管控模式選擇的主要因素多種經營化程度多種經營化程度業務的國際化程度業務的國際化程度經營業務重點經營業務重點日常生產經營日常生產經營管理事務比重管理事務比重業務領域管理業務領域管理與總部的關聯性程度與總部的關聯性程度集團的資源整合要求集團的資源整合要求財務管理控股戰略管理控股操作管理控股控股形式影響因素純財務保存操作高全球低資產經營低低本地高商品經營高12華彩建議的對集團現有子公司的管控模式不同選擇華彩建議的對集團現有子公司的管控模式不同選擇集團總部的角色集團總部的角色財務型財務型BUBUBU戰略規劃戰略規劃投資方案投資方案財務預算方案財務預算方案人力資源管理

13、人力資源管理戰略型戰略型BUBUBU審查和批準戰略規劃審查和審批主要工程，分配資金確定財務目標，考核財務和經營業績負責對子公司的高層進行業績考核和晉升操作型操作型BUBUBU直接參與戰略規劃的制定推動每個主要投資工程的準備工作，為工程安排落實融資確定詳盡的財務和經營目標，考核整個業務的業績負責對子公司及職能部門中層以上干部進行業績考核和晉升對子公司日常經營運對子公司日常經營運作的介入作的介入強強弱弱審查戰略規劃提供每項業務所需資金提供每項業務所需總資金監控整體財務業績 參與子公司總經理的招聘中捷縫紉機股份中捷縫紉機股份中捷廚衛股份中捷廚衛股份環洲鋼業環洲鋼業房地產公司房地產公司廣告公司廣告公司

14、園林綠化公司園林綠化公司汽摩配件汽摩配件琦星電子琦星電子模式選擇模式選擇13 一、中捷集團總部對核心三大產業公司的管控體系-戰略型管控中捷縫紉機股份中捷縫紉機股份中捷廚衛股份中捷廚衛股份環洲鋼業環洲鋼業特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。14中捷集團對下屬控股子公司的管控要點：六大職能管控線中捷集團對下屬控股子公司的管控要點：六大職能管控線+信息管控線信息管控線母母子子公公司司管管控控的的核核心心經營方案經營方案管控體系管控體系投資管控投資管控體系體系財務管控財務管控體系體系審計管控審計管控體系體系人力資

15、源人力資源管控體系管控體系品牌管品牌管控體系控體系注：二級公司對三級公司的管控可以集團公司的管控為參照適用于集團公司控股企業戰略管理戰略管理風險控制風險控制運營協調運營協調職能支持職能支持信息管控線信息管控線15一、經營方案管控體系核心權限界面劃分一、經營方案管控體系核心權限界面劃分集團總部集團總部審批子公司總經理的年度目標經營審批子公司總經理的年度目標經營責任合同責任合同審批子公司年度經營方案審批子公司年度經營方案負責子公司經營目標下達、方案核負責子公司經營目標下達、方案核準與匯總，并實施監控準與匯總，并實施監控定期監控和評估子公司方案實施情定期監控和評估子公司方案實施情況，并輔導子公司進行

16、偏差分析況，并輔導子公司進行偏差分析負責通過發現子公司業務經營問題，負責通過發現子公司業務經營問題，及時提供總部資源支持與指導，及時提供總部資源支持與指導，并催促檢查子公司積極整改，以并催促檢查子公司積極整改，以確保達成經營目標。確保達成經營目標。子公司子公司在集團公司總體戰略的框架指導下在集團公司總體戰略的框架指導下，制定本公司業務開展戰略，制定本公司業務開展戰略，并設計戰略實施體系，通過年并設計戰略實施體系，通過年度經營方案形式表達度經營方案形式表達簽定子公司總經理年度目標經營責簽定子公司總經理年度目標經營責任合同任合同負責年度整體經營方案制定、方案負責年度整體經營方案制定、方案細化分解與

17、調整、方案實施與細化分解與調整、方案實施與定期偏差分析定期偏差分析經營方案管控體系歸口部門：戰略投資管理中心經營方案管控體系歸口部門：戰略投資管理中心特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。16二、投資管控體系核心權限界面劃分二、投資管控體系核心權限界面劃分集團總部集團總部負責集團總體戰略方向定位、戰略實施過程監負責集團總體戰略方向定位、戰略實施過程監督、戰略實施效果評估督、戰略實施效果評估負責子公司開展戰略的核準；負責子公司戰略負責子公司開展戰略的核準；負責子公司戰略實施過程監督，戰略實施效果評估實施過程監

18、督，戰略實施效果評估負責集團產業投資政策的制定；子公司沒有投負責集團產業投資政策的制定；子公司沒有投資決策功能，所有投資工程的調研、論證、資決策功能，所有投資工程的調研、論證、篩選等活動都集中在集團總部；篩選等活動都集中在集團總部；負責集團投資方案的制定、審批、下達和實施負責集團投資方案的制定、審批、下達和實施監控，負責子公司年度投資方案的核準和監控，負責子公司年度投資方案的核準和監控評估監控評估負責具體投資工程前期的整體經營運作，并對負責具體投資工程前期的整體經營運作，并對投資工程的實施情況進行定期評估投資工程的實施情況進行定期評估本中心同時作為高級人才的培育基地，為集團本中心同時作為高級人

19、才的培育基地，為集團將來的開展提供高級人才輸出將來的開展提供高級人才輸出子公司子公司根據集團整體戰略，負責子公司根據集團整體戰略，負責子公司業務戰略擬訂、上報母公司核業務戰略擬訂、上報母公司核準準負責全面貫徹執行子公司的業務負責全面貫徹執行子公司的業務戰略，并且有戰略實施效果初戰略，并且有戰略實施效果初步評估權步評估權根據集團總部的安排，負責投資根據集團總部的安排，負責投資工程的具體操作、投資工程實工程的具體操作、投資工程實施施接受母公司的監督管理和評估接受母公司的監督管理和評估負責子公司投資方案的制訂并上負責子公司投資方案的制訂并上報集團公司核準報集團公司核準投資管控體系歸口部門：戰略投資管

20、理中心投資管控體系歸口部門：戰略投資管理中心特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。17三、財務管控體系核心權限界面劃分三、財務管控體系核心權限界面劃分集團總部集團總部制定、組織實施、調整變更、監督、解釋集團財務戰略、制定、組織實施、調整變更、監督、解釋集團財務戰略、財務政策投資政策、融資政策、收益分配政策等；財務政策投資政策、融資政策、收益分配政策等；負責集團公司財務管理體制、財務組織機構選擇、設置負責集團公司財務管理體制、財務組織機構選擇、設置與調整變更，以及集團公司與子公司財務管理人員的與調整變更，以及

21、集團公司與子公司財務管理人員的聘任、委派、解職；聘任、委派、解職；負責建立集團財務內部控制制度，檢查、監督各級財務負責建立集團財務內部控制制度，檢查、監督各級財務機構對財務政策、財務預算、資產管理等的貫徹實施機構對財務政策、財務預算、資產管理等的貫徹實施情況，同時建立評估標準制度并實施考核、評估情況，同時建立評估標準制度并實施考核、評估具有對集團戰略目標與控股權結構產生直接或潛在重大具有對集團戰略目標與控股權結構產生直接或潛在重大影響的財務活動的決策權以及非常、例外財務事項的影響的財務活動的決策權以及非常、例外財務事項的處置權處置權負責集團公司戰略預算的編制、實施與監控，協調集團負責集團公司戰

22、略預算的編制、實施與監控，協調集團內外部各利益相關者間的財務關系；負責審批子公司內外部各利益相關者間的財務關系；負責審批子公司年度預算方案，審批子公司的定期財務分析報告、并年度預算方案，審批子公司的定期財務分析報告、并提供反響意見；負責子公司的合并報表；提供反響意見；負責子公司的合并報表；資金集中管理，并統一進行資金調劑，并考慮內部借貸資金集中管理，并統一進行資金調劑，并考慮內部借貸計息計息分散融資，積極推動子公司融資積極性分散融資，積極推動子公司融資積極性統一管理規劃調劑資金，加強結算、信貸、資金調劑的統一管理規劃調劑資金，加強結算、信貸、資金調劑的標準化管理，防止資金流失、沉淀、閑置，提高

23、資金標準化管理，防止資金流失、沉淀、閑置，提高資金的利用率。的利用率。子公司子公司設立獨立的財務部門，具有相對獨立的財務核算、財務結算、財務會計和財務管理職能必須依據集團的財務戰略、財務政策、財務管理體制，建立自己的財務管理體制財務管控體系歸口部門：財務中心財務管控體系歸口部門：財務中心特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。18四、審計管控體系核心權限界面劃分四、審計管控體系核心權限界面劃分集團總部集團總部負責審核子公司各項經營數據的真實性，負責子公司的合并報表、稅務籌劃；負責所有外派的子公司內審人員管理，

24、對子公司進行常態審計和非常態審計，并對子公司審計的問題進行監控整改。子公司子公司接受集團公司的財務指導、監控、評估，以及集團公司審計機構的審計積極配合總部的審計，并對問題積極整改；審計管控體系歸口部門：審計中心審計管控體系歸口部門：審計中心特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。19五、人力資源管控體系核心權限界面劃分五、人力資源管控體系核心權限界面劃分集團總部集團總部負責擬定集團統一的人力資源管理政策并負責擬定集團統一的人力資源管理政策并監督實施監督實施負責審批子公司總助以上人員的任命、考負責審批子公司總助

25、以上人員的任命、考核以及薪酬管理核以及薪酬管理負責組織子公司高層經營班子的業績考核負責組織子公司高層經營班子的業績考核負責組織外派人員的考核負責組織外派人員的考核負責組織集團內部高級人才與后備年輕干負責組織集團內部高級人才與后備年輕干部的統一培養、調撥與職業開展規劃部的統一培養、調撥與職業開展規劃負責面向集團總部及子公司，提供共享的負責面向集團總部及子公司，提供共享的和專業的人力資源效勞，落實子公司之和專業的人力資源效勞，落實子公司之間人力資源配置協調以及專項業務指導間人力資源配置協調以及專項業務指導子公司子公司在集團公司總體人力資源戰略框架下，負責子公司日常人力資源管理工作協助母公司對高層干

26、部進行考察、評估負責本公司員工的考核、薪酬與評估、勞動關系管理人力資源管控體系歸口部門：人力資源中心人力資源管控體系歸口部門：人力資源中心特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。20六、品牌管控體系核心權限界面劃分六、品牌管控體系核心權限界面劃分集團總部集團總部集團與子公司的對外形象、外部信息公開集團與子公司的對外形象、外部信息公開宣傳統一歸口由總部進行管理宣傳統一歸口由總部進行管理負責統一集團總部與子公司的大型會展、負責統一集團總部與子公司的大型會展、品牌籌劃等活動；品牌籌劃等活動；子公司子公司協助集團公司

27、進行對外信息的發協助集團公司進行對外信息的發布或按集團規定對外進行信息布或按集團規定對外進行信息發布發布在集團總部的指導監控下，進行在集團總部的指導監控下，進行具體對外推廣活動、籌劃活動具體對外推廣活動、籌劃活動等的實施等的實施品牌管控體系歸口部門：品牌中心品牌管控體系歸口部門：品牌中心特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。21七、信息管控體系核心權限界面劃分七、信息管控體系核心權限界面劃分集團總部集團總部總部的信息管理主要采取集中管理、分級總部的信息管理主要采取集中管理、分級分享的原那么，即總部及各子公司

28、所分享的原那么，即總部及各子公司所有重大信息、資料、報告都要將原件有重大信息、資料、報告都要將原件集中備份于資料室；集中備份于資料室；統一規劃總部總部與子公司之間的定期管統一規劃總部總部與子公司之間的定期管理信息報告的收集、整理與上傳下達；理信息報告的收集、整理與上傳下達；負責統一總部與子公司對外法務公共關系、負責統一總部與子公司對外法務公共關系、重大突發事件、危機公關等事務等重大突發事件、危機公關等事務等子公司子公司根據集團的規定，按時按要求向集團公司上報相關內部經營管理信息和報表協助集團公司進行企業內外部市場、業務信息的收集和整理信息管控體系歸口部門：總裁辦公室信息管控體系歸口部門：總裁辦

29、公室特別說明：中捷股份作為上市公司，集團對其管控體系權限界面應不違背上市公司有關規定，具體制度的實施可參考一般子公司規定靈活處理。22 二、中捷集團總部對其他產業公司的管控體系-財務型管控房地產公司房地產公司廣告公司廣告公司園林綠化公司園林綠化公司汽摩配件汽摩配件琦星電子琦星電子.23中捷集團總部對下屬子公司的管控要點：中捷集團總部對下屬子公司的管控要點：三大職能管控線三大職能管控線+信息管控線信息管控線母母子子公公司司管管控控的的核核心心經營計劃經營計劃管控體系管控體系財務審計財務審計管控體系管控體系人力資源人力資源管控體系管控體系戰略管理戰略管理風險控制風險控制運營協調運營協調職能支持職能

30、支持信息管控線信息管控線24一、經營方案管控體系核心權限界面劃分一、經營方案管控體系核心權限界面劃分中捷集團總部中捷集團總部審批子公司總經理的年度目標經營審批子公司總經理的年度目標經營責任合同責任合同審批子公司年度經營方案審批子公司年度經營方案負責子公司經營目標下達、方案核負責子公司經營目標下達、方案核準與匯總，并實施監控準與匯總，并實施監控定期監控和評估子公司方案實施情定期監控和評估子公司方案實施情況，并輔導子公司進行偏差分析況，并輔導子公司進行偏差分析負責通過發現子公司業務經營問題，負責通過發現子公司業務經營問題，及時提供總部資源支持與指導，及時提供總部資源支持與指導，并催促檢查子公司積極

31、整改，以并催促檢查子公司積極整改，以確保達成經營目標。確保達成經營目標。子公司子公司在集團公司總體戰略的框架指導下在集團公司總體戰略的框架指導下，制定本公司業務開展戰略，制定本公司業務開展戰略，并設計戰略實施體系，通過年并設計戰略實施體系，通過年度經營方案形式表達度經營方案形式表達簽定子公司總經理年度目標經營責簽定子公司總經理年度目標經營責任合同任合同負責年度整體經營方案制定、方案負責年度整體經營方案制定、方案細化分解與調整、方案實施與細化分解與調整、方案實施與定期偏差分析定期偏差分析經營方案管控體系歸口部門：戰略投資管理中心經營方案管控體系歸口部門：戰略投資管理中心25 建立預警系統，對于子

32、公司的指標異動分層次處理：輕微偏差預警；較重大的建立預警系統，對于子公司的指標異動分層次處理：輕微偏差預警；較重大的偏差子公司高層領導來述職；嚴重偏差向子公司派駐常務副總，臨時接管以偏差子公司高層領導來述職；嚴重偏差向子公司派駐常務副總，臨時接管以前總經理的職責前總經理的職責上限自控標準下限自控標準偏離戰略目標非常嚴重的：責令子公司董事長和總經理到總部述職，總部派專家小組駐點整改 偏離戰略目標嚴重的，責令分子公司高管層述職，總部派專家小組駐點整改偏離戰略目標較嚴重的，責令高管層述職，總部派專門小組駐點協助整改偏離戰略目標一般的，責令高管層述職，并限期整改偏離戰略目標較輕的，限期整改偏離戰略目標

33、輕微的，子公司向總部作出調查報告，發生原因以及整頓措施 注：偏離程度的判斷標準，由各分子公司的實際情況，和經營計劃目標以及整體發展戰略的要求確定。注：偏離程度的判斷標準，由各分子公司的實際情況，和經營計劃目標以及整體發展戰略的要求確定。 經營方案管控體系的核心是要建立子公司業績預警系統經營方案管控體系的核心是要建立子公司業績預警系統26二、財務審計管控體系核心權限界面劃分二、財務審計管控體系核心權限界面劃分中捷集團總部中捷集團總部負責公司財務管理體制、財務組織機構選擇、負責公司財務管理體制、財務組織機構選擇、設置與調整變更，以及子公司財務總監的委設置與調整變更，以及子公司財務總監的委派、考核；

34、派、考核；具有對母公司戰略目標與控股權結構產生直接具有對母公司戰略目標與控股權結構產生直接或潛在重大影響的財務活動的決策權以及非或潛在重大影響的財務活動的決策權以及非常、例外財務事項的處置權；常、例外財務事項的處置權；分散融資，積極推動子公司融資積極性；分散融資，積極推動子公司融資積極性；根據業務開展需要，以上市公司的標準化管理根據業務開展需要，以上市公司的標準化管理要求加強子公司結算、信貸、資金調劑，防要求加強子公司結算、信貸、資金調劑，防止資金流失、沉淀、閑置，提高資金的利用止資金流失、沉淀、閑置，提高資金的利用率。率。負責審核子公司各項經營數據的真實性；負責審核子公司各項經營數據的真實性

35、；負責對子公司進行常態審計和非常態審計，并負責對子公司進行常態審計和非常態審計，并對子公司審計的問題進行監控整改。對子公司審計的問題進行監控整改。子公司子公司接受集團公司的財務指導、監控、評估，以及集團公司審計機構的審計積極配合總部的審計，并對問題積極整改；財務審計管控體系歸口部門：集團財務中心、審計中心財務審計管控體系歸口部門：集團財務中心、審計中心27財務型管控的重點是內部審計，中捷集團母子公司遠程審計管理監控的獨財務型管控的重點是內部審計，中捷集團母子公司遠程審計管理監控的獨特方法特方法稽核審計稽核審計 母公司對子公司進行控制的重要手段是進行稽核審計，稽核由集團和子公司財務部門內部進行。

36、審計分為常態審計和非常態審計，常態審計是每年組織一次至四次定期的審計，以加強控制。非常態審計是在特殊情況下，或者接到舉報時，由集團隨時進行審計。 構建較為完備的對子公司進行審計的制度和人員隊伍。 審計的功能不僅限于對子公司的財務報告進行審計，還包括對重要制度的審計和子公司的內部控制的建立和運行情況進行審查。盡職與勝任調查盡職與勝任調查 通過對子公司的經理層進行盡職與勝任調查，考察經理層的業績、能力與勝任情況，通過對經理人的掌控和盡職勝任考察，來加強對子公司的管控 具體說明具體說明立體舉報機制立體舉報機制 建立內部立體舉報機制，母子公司內部員工不管層級可隨時向母公司內審中心或子公司審計部門舉報發

37、現的問題，無論真偽，內審中心應立即著手進行調查真相并對屬實的情況進行處理28三、人力資源管控體系核心權限界面劃分三、人力資源管控體系核心權限界面劃分中捷集團總部中捷集團總部指導子公司根據總部標準，建立統一的人指導子公司根據總部標準，建立統一的人力資源管理政策及制度力資源管理政策及制度負責審批子公司總經理、財務總監的任命、負責審批子公司總經理、財務總監的任命、考核以及薪酬管理考核以及薪酬管理負責組織子公司內部高級人才與后備年輕負責組織子公司內部高級人才與后備年輕干部的統一培養、調撥與職業開展規劃干部的統一培養、調撥與職業開展規劃負責面向子公司，提供共享的和專業的人負責面向子公司，提供共享的和專業

38、的人力資源效勞，落實子公司之間人力資源力資源效勞，落實子公司之間人力資源配置協調以及專項業務指導配置協調以及專項業務指導子公司子公司在公司總體人力資源戰略框架下，負責子公司日常人力資源管理工作協助母公司對總經理、財務總監進行考察、評估負責本公司員工的考核、薪酬與評估、勞動關系管理人力資源管控體系歸口部門：集團人力資源中心人力資源管控體系歸口部門：集團人力資源中心29四、信息管控體系核心權限界面劃分四、信息管控體系核心權限界面劃分中捷集團總部中捷集團總部總部的信息管理主要采取集中管理、總部的信息管理主要采取集中管理、分級分享的原那么，即總部及各子分級分享的原那么，即總部及各子公司所有重大信息、資料、報告都公司所有重大信息、資料、報告都要將原件集中備份于資料室；要將原件集中備份于資料室；統一規劃總部總部與子公司之間的定統一規劃總部總部與子公司之間的定期管理信息報告的收集、整理與上期管理信息報告的收集、整理與上傳下達；傳下達；負責統一總部與子公司對外法務公共負責統一總部與子公司對外法務公共關系、重大突發事件、危機公關等關系、重大突發事件、危機公關等事務等事務等子公司子公司根