1、資金調度管理辦法【精選文檔】 六合盛公司資金調度管理辦法（草稿)第一章 總 則第一條 為實現六合盛公司下屬各企業資金統一調度，嚴格規范資金管理，提高資金使用效益，防范資金風險,制定本辦法。第二條 本辦法所稱資金是指涵蓋公司項目前期準備、工程建設、生產經營等過程各環節的資金，包括工程建設資金、生產營運資金。第三條 本辦法適用于集團公司及下屬子公司。第二章 資金調度管理第四條 資金調度管理方式及流程由各子公司財務部根據本項目公司月資金預算提出資金需求集團財務部(集團財務部審核匯總后) 董事長審批（確定本月公司資金預算及資金調度計劃) 集團財務部（按照董事長確定方案下發各子公司)子公司財務部(子公司

2、根據既定方案劃撥款項及使用資金）第五條 集團公司建立資金調度會制度,由財務管理部主持，按照“年預算,月平衡，周調度，日安排的原則，通過分析、預測、控制等方法，對企業的資金實行集中統一調度和管理。集團公司財務管理部資金調度程序如下：年預算 根據集團公司確定的年度投資損益預算及進度計劃節點,財務管理部會同相關部門主持制定年度資金預算，經董事長辦公會審核批準后執行.月平衡 在年度資金預算控制額范圍內，根據各子公司上報的月資金需求，在分析上月資金調度執行情況和研究處理資金籌集、撥付等重大事項的基礎上，綜合平衡當月資金流量，確定當月資金流入流出預算。周調度 財務管理部每周五根據各公司資金使用情況，在月資

3、金平衡資金預算的基礎上,對各子公司上報的臨時緊急性資金預算進行審核和平衡,并報董事長確定調整金額。日安排 根據月度及周資金流量預算,結合各企業銀行存款結存情況，由財務管理部通知各子公司進行撥款，并報董事長審批。第六條 各子公司應比照集團公司本部資金管理和調度程序，建立健全本企業內部資金管理和調度運行的機制，確保資金流的可控、在控.第七條 資金調度日常管理(一）各子公司要加強資金日常調度管理的領導，形成分管領導負責，財務部門為主，相關部門配合的日常資金管理調度體系和程序。（二）確定資金管理的專職人員,制定本企業年、月、周和日的資金預算；每月、周末及時報送資金預算表。(見附表）。（三）每日16:3

4、0點查詢本公司資金余額，與當地銀行出具的票據以及會計核算余額進行核對，保證發生額和余額無誤。(四)及時催收應收帳款，合理安排資金指出，保證資金周轉正常。第八條 為加強各公司之間資金調撥的充分溝通及資金調撥的嚴肅性，在進行資金調撥時，先發送資金調撥溝通函予以溝通，在確認無誤后，再啟動資金調撥單的流程。根據資金調度管理的情況，集團公司制定對各公司考核指標，予以考核。第九條 違反本辦法規定的公司和個人,將作如下處理： （一)責令限期糾正錯誤； (二)給予通報批評，并結合經濟責任制考核辦法,對違紀企業給予經濟或行政處罰; （三）有關人員如有挪用資金、虛報支出、少報收入、隨意坐支等情況，將視情節輕重，給予行政處分和經濟處罰。第三章 附 則第十條 本辦法由六合盛公司財務管理部負責解釋。第十一條 本辦法自發布之日起執行，2011年9月8日. 附表1: 六合盛公司2011年度預算表（項目公司）附表2: 六合盛公司