1、廣東財經大學華商學院實驗報告實驗項目名稱 用友ERP供應鏈管理系統實驗 課程名稱 用友ERP供應鏈管理系統實驗教程 成績評定 實驗類型：驗證型綜合型R設計型 實驗日期 指導教師 方莉君 學生姓名 麥曉玲 學號 414072736 專業班級 14本會27班 一、實驗項目訓練方案小組合作：是 否R小組成員：實驗目的：1、掌握用友ERP-U8管理軟件中供應鏈基礎設置、采購管理。2、理解掌握采購管理系統初始化的意義、具體內容和操作方法。3、熟悉采購管理系統中各種業務的操作處理，如普通采購業務、受托代銷業務、采購特殊業務。4、熟悉采購管理系統中部分特別的細節注意事項。實驗場地及儀器、設備和材料：實驗場地

2、：厚德樓B303設備：SQL Server 2000 數據庫環境：用友 ERP-U8實驗訓練內容（包括實驗原理和操作步驟）：第1章 ：對供應鏈管理系統進行建賬，進行系統管理設置、業務基礎設置、財務基礎設置。第2章 ：實驗一：采購系統初始化1、 分別啟動采購管理、庫存管理、存貨核算和應付款管理系統并設置系統參數。2、 修改具有“受托代銷”要求的存貨檔案。3、分別進行采購管理、庫存管理、存貨核算和應付款管理系統的初始設置并輸入供應鏈各個模塊啟用期間的期初余額。4、對采購管理和庫存管理或存貨核算系統進行期初記賬。實驗二：普通采購業務（一）1、 設置“允許修改采購系統采購專用發票的編號”2、 設計單據

3、（設計采購模塊的“采購專用發票”、“采購到貨單”、“采購訂單”和庫存模塊中的“采購入庫單”）3、 錄入請購單4、 錄入采購訂單5、 錄入采購到貨單、采購入庫單和采購專用發票，也可以只錄入采購入庫單和采購專用發票，并進行采購結算。 （1）生成采購到貨單 （2）生成采購入庫單 （3）填制采購發票 （4）采購結算 （5）采購成本核算 （6）財務部門確認應付賬款實驗三：普通采購業務（二）1、 錄入采購發票，采購結算并支付款項。 （1）采購發票與采購結算 （2）暫估處理 （3）生成“紅字回沖單”憑證 （4）生成“藍字回沖單（報銷）”憑證 （5）現付單據審核與制單2、 錄入采購入庫單、采購發票、運費發票并

4、進行手工結算。 （仍要大大補充）3、 錄入采購入庫單，按照采購訂單生成采購發票，并執行手工采購結算。 （仍要大大補充）實驗四：受托代銷業務1、 在采購管理或庫存管理系統中啟用“受托代銷業務”，并選擇“受托代銷業務必有訂單”。2、 受托代銷結算，并制單。3、 收到委托人發來的代銷商品時，應及時辦理受托代銷商品入庫手續，也可以先辦理到貨手續，再根據到貨單生成受托代銷入庫單。 （仍要補充）實驗五：采購特殊業務處理（主要包括暫估業務、采購退貨業務）1、 暫估業務（仍要大大補充）2、 入庫前部分退貨業務。需錄入采購訂單、采購到貨單和退貨單，并根據實際入庫數量輸入采購入庫單。 （仍要大大補充）3、 結算前

5、全部退貨業務。4、 結算前部分退貨業務。5、 已經辦理結算手續的采購退貨業務。6、 貨到發票未到的業務。二、實驗總結與評價實驗總結（包括實驗數據分析、實驗結果、實驗過程中出現的問題及解決方法等）：總結普通采購業務：1 采購系統：請購單及審核à訂單及審核à到貨單及審核1502 庫存系統：驗收入庫（根據訂單或到貨單）à入庫單及審核（商品）150若有運輸途中合理損耗：修改入庫單的入庫數量3 采購系統：錄入采購及運輸發票（1） 根據訂單或到貨單à生成或錄入發票（商品）155注：有損耗業務，不按入庫單生成發票（2） 采購系統：錄入運費發票（3） 現付制單：生成憑證

6、借：材料采購、應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款若全額付款，則不在應付系統再生成應付款憑證4 采購系統：采購結算（1）無運費，可自動結算：入庫單=商品采購發票； （2）有運費，手工結算：入庫單（商品）=商品采購發票+運費發票à按數量或按金額à分攤à采購結算（4） 合理損耗：手工結算，錄入合理損耗數量后，再結算（5） 非合理損耗：手工結算，錄入非合理損耗數量，非合理損耗的原因，增值稅進項稅額轉出，再結算5 存貨系統：（1） 業務核算：單據記賬à采購成本結算（2） 財務核算：生成憑證借：庫存商品或原材料 貸：材料采購6 應付系統：應付單據處理（審

7、核）à制單處理（發票制單）à生成憑證借：材料采購、應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款7 應付系統-付款結算：錄入付款單à核銷制單à生成憑證借：應付賬款 貸：銀行存款總結暫估入庫業務：（請大家補充）存貨核算過程，業務核算時，暫估處理（生成一張紅字入庫單，生成一張藍字入庫單）紅字回沖單à生成憑證借：庫存商品或原材料 -A 貸：材料采購 -A 藍字入庫單à生成憑證借：庫存商品或原材料 貸：材料采購總結受托代銷業務：先銷售后結算（采購模式），超市、網店（待后補充，不完整或有誤）售出前商品所有權歸供應商à本店à售

8、出后商品所有權歸客戶（1） 視買斷式的受托代銷一般銷售：先采購后銷售受托代銷：先銷售后采購結算 收到代銷商品時：入庫時：借：受托代銷商品 貸：應付賬款、商品進銷差價 銷售代銷商品時：（銷售系統時再補充） 代銷清單并與供應商代銷結算借：應付收賬款 貸：受托代銷商品（2） 收取手續費式的受托代銷（網站）代理服務：10% 收到代銷商品時：入庫時：借：受托代銷商品 貸：應付賬款、商品進銷差價 銷售代銷商品時：（銷售系統時再補充） 代銷清單并與供應商代銷結算借：應付賬款 貸：受托代銷商品業務流程：（1） 訂貨單、到貨單、入庫單（代銷商品入庫）存貨核算à業務核算（單據記賬）à財務核算（

9、生成憑證）à（2） 銷售過程（3） 受托代銷結算采購系統à委托代銷入庫à生成代銷結算發票應付系統à應付單審核à生成憑證總結采購特殊業務：未結算的部分采購退貨：貨到但未錄入采購入庫單P100（3）訂貨300à到貨300à采購退貨單（驗收時退貨）-20à入庫280差額：20件的非損耗，而退回供應商，再作處理結算前全部退貨：錄入入庫單但錄入采購發票P100(2)(4)訂貨200à到貨200à入庫200 à采購發票200采購退貨單（驗收時退貨）-200à紅字入庫單-200紅字+藍字入庫單+采購發票à結算已結算退貨：P100（6）（1） 已付款：課本退貨單à紅字入庫單、紅字采購發票à結算（退貨單+紅字入庫單+紅字采購發票）（2） 未付款：取消采購結算（刪除），刪除或修改入庫單和采購發票（如留存空白不足，可附A4紙）對實驗的自我