1、泓域咨詢 /香菇項目出口退稅申請報告香菇項目出口退稅申請報告報告說明香菇屬擔子菌綱、傘菌目、口蘑科、香菇屬，起源于我國，是世界第二大菇，也是我國久負盛名的珍貴食用菌，在我國栽培歷史已有800多年。根據謹慎財務估算，項目總投資22143.81萬元，其中：建設投資17589.53萬元，占項目總投資的79.43%；建設期利息423.32萬元，占項目總投資的1.91%；流動資金4130.96萬元，占項目總投資的18.66%。項目正常運營每年營業收入51500.00萬元，綜合總成本費用38684.71萬元，凈利潤9394.51萬元，財務內部收益率32.56%，財務凈現值17101.98萬元，全部投資回收

2、期4.98年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。項目產品應用領域廣泛，市場發展空間大。本項目的建立投資合理，回收快，市場銷售好，無環境污染，經濟效益和社會效益良好，這也奠定了公司可持續發展的基礎。目錄一、 公司主要財務數據4公司合并資產負債表主要數據4公司合并利潤表主要數據4二、 項目名稱及建設性質4三、 項目承辦單位5四、 項目定位及建設理由5主要經濟指標一覽表5五、 建設方案7六、 建設規模及主要建設內容7七、 股東權利及義務7八、 財務會計制度10九、 設備選型方案16主要設備購置一覽表16十、 節能綜合評價17十一、 項目實施保障措施17十二、 防范措施

3、17十三、 建設投資估算21建設投資估算表22十四、 建設期利息23建設期利息估算表23十五、 流動資金24流動資金估算表25十六、 項目總投資26總投資及構成一覽表26十七、 資金籌措與投資計劃27項目投資計劃與資金籌措一覽表27十八、 經濟評價財務測算28十九、 招標組織方式30二十、 總結32二十一、 附表32主要經濟指標一覽表33建設投資估算表34建設期利息估算表35固定資產投資估算表36流動資金估算表36總投資及構成一覽表37項目投資計劃與資金籌措一覽表38營業收入、稅金及附加和增值稅估算表39綜合總成本費用估算表40利潤及利潤分配表41項目投資現金流量表41借款還本付息計劃表43一

4、、 公司主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額8801.017040.816600.76負債總額3291.462633.172468.60股東權益合計5509.554407.644132.16公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入27265.8821812.7020449.41營業利潤4512.353609.883384.26利潤總額3612.342889.872709.26凈利潤2709.262113.221950.67歸屬于母公司所有者的凈利潤2709.262113.221950.67二、 項目名稱

5、及建設性質（一）項目名稱香菇項目（二）項目建設性質本項目屬于擴建項目三、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xx集團有限公司（二）項目聯系人蔡xx四、 項目定位及建設理由實現“十三五”時期的發展目標，必須全面貫徹“創新、協調、綠色、開放、共享、轉型、率先、特色”的發展理念。機遇千載難逢，任務依然艱巨。只要全市上下精誠團結、拼搏實干、開拓創新、奮力進取，就一定能夠把握住機遇乘勢而上，就一定能夠加快實現全面提檔進位、率先綠色崛起。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積32000.00約48.00畝1.1總建筑面積56014.831.2基底面積19520.001.3投資強度萬元/畝363.

6、402總投資萬元22143.812.1建設投資萬元17589.532.1.1工程費用萬元15428.332.1.2其他費用萬元1718.722.1.3預備費萬元442.482.2建設期利息萬元423.322.3流動資金萬元4130.963資金籌措萬元22143.813.1自籌資金萬元13504.573.2銀行貸款萬元8639.244營業收入萬元51500.00正常運營年份5總成本費用萬元38684.71""6利潤總額萬元12526.02""7凈利潤萬元9394.51""8所得稅萬元3131.51""9增值稅萬元24

7、10.55""10稅金及附加萬元289.27""11納稅總額萬元5831.33""12工業增加值萬元19071.65""13盈虧平衡點萬元16101.91產值14回收期年4.9815內部收益率32.56%所得稅后16財務凈現值萬元17101.98所得稅后五、 建設方案主要廠房在滿足工藝使用要求，滿足防火、通風、采光要求的前提下，力求做到布置緊湊、節省用地。車間立面造型簡潔明快，體現現代化企業的建筑特色。屋面防水、保溫盡可能采用質量較高、性能可靠的新型建筑材料。本項目中主要生產車間及倉庫均為鋼結構，次建筑為磚混結構。

8、考慮當地地震帶的分布，工程設計中將加強建筑物抗震結構措施，以增強建筑物的抗震能力。六、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積32000.00（折合約48.00畝），預計場區規劃總建筑面積56014.83。（二）產能規模根據國內外市場需求和xx集團有限公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx香菇，預計年營業收入51500.00萬元。七、 股東權利及義務1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照

9、法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。2、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規規定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害

10、公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（5）法律、行政法規及本章程規定應當承擔的其他義務。3、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發生當日，向公司作出書面報告。4、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規定給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務。控股股東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、資產重組

11、、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害公司和社會公眾股股東的合法利益，不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。違反規定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司董事會建立對控股股東所持公司股份“占用即凍結”機制，即發現控股股東侵占公司資產立即申請司法凍結，凡不能以現金清償的，通過變現股權償還侵占資產。八、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤

12、時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司持有的本公司股份不參與分配利潤。公司的公積金用

13、于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配原則：公司的利潤分配應重視對社會公眾股東的合理投資回報，以維護股東權益和保證公司可持續發展為宗旨，保持利潤分配的連續性和穩定性，并符合法律、法規的相關規定；（2）利潤分配決策程序：公司年度的利潤分配方案由董事會結合公司的經營數據、盈利情況、資金需求等擬訂，董事會審議現金分紅方案時，

14、應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序等事項。公司也可根據相關法律、法規的規定，結合公司實際經營情況提出中期利潤分配方案。公司獨立董事應對利潤分配方案發表明確的獨立意見，利潤分配方案須經董事會過半數以上表決通過并經三分之二以上獨立董事表決通過后，方可提交股東大會審議；股東大會審議現金分紅方案時，公司應當通過多種渠道主動與獨立董事、中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復中小股東關心的問題。對報告期盈利但公司董事會未提出現金分紅方案的，董事會應當做出詳細說明，獨立董事應當對此發表獨立意見。提交股東大會審議時，公司應當提供網絡投票等方式以

15、方便股東參與股東大會表決。此外，公司應當在定期報告中披露未分紅的具體原因，未用于分紅的資金留存公司的用途；監事會應當對董事會和管理層執行公司分紅政策的情況及決策程序進行監督，對董事會制定或修改的利潤分配政策進行審議，并經過半數監事通過，在公告董事會決議時應同時披露獨立董事、監事會的審核意見；公司利潤分配政策的制訂或修改由董事會向股東大會提出，董事會提出的利潤分配政策需經全體董事過半通過并經三分之二以上獨立董事通過，獨立董事應當對利潤分配政策的制定或修改發表獨立意見；公司利潤分配政策的制定或修改提交股東大會審議時，應當由出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的三分之二以上通過；對章程確定

16、的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足公司章程規定的條件，經過論證后履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過；公司如因外部經營環境或自身經營狀況發生重大變化而需要調整分紅政策，應以股東權益保護為出發點，詳細論證和說明原因。有關調整利潤分配政策的議案由獨立董事、監事會發表意見，經公司董事會審議后提交公司股東大會審議批準。（3）現金分紅的條件公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，并且現金流充裕，實施現金分紅不影響公司的持續經營；審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告；（4）現金分紅政策公司董事會應當綜合考

17、慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。重大資金支出是指需經公司股東大會審議通過，達到以下情形之

18、一：交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的30%以上；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入占公司最近一個會計年度經審計營業收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；交易的成交金額（包括承擔的債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元。滿足上述條件的重大投資計劃或者重大現金支出須由董事會審議后提交股東大會審議批準。（5）利潤分配

19、時間間隔：在滿足上述第（四）款條件下，公司每年度至少分紅一次；（6）現金分紅比例：公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；公司每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%，最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%；（7）存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其所占用的資金。（8）公司在依據公司的利潤分配原則、利潤分配政策、利潤分配規劃以及本章程的規定，進行利潤分配時，現金分紅方式將優先于其他各類非現金分紅方式。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督

20、。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。九、 設備選型方案選用生產設備

21、廠家具有國內一流技術裝備，企業管理科學達到國際認證標準要求。本期工程項目擬選購國內先進的關鍵工藝設備和國內外先進的檢測設備，預計購置安裝主要設備共計109臺（套），設備購置費8013.52萬元。主要設備購置一覽表單位：臺（套）、萬元序號設備名稱數量購置費1主要生成設備765609.462輔助生成設備9641.083研發設備10721.224檢測設備7480.813環保設備5400.683其它設備2160.27合計1098013.52十、 節能綜合評價1、在生產上加強能源管理，確保節能降耗落到實處。2、在實際生產操作過程中，不斷摸索新的節能降耗措施。3、不斷采用新的節能技術，努力提高企業的競爭力

22、。十一、 項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產并發揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發和人員培訓工作。十二、 防范措施1、防自然災害措施（1）建筑物室內地坪高于室外地坪，防止暴雨積水浸入室內，雨水排水管網按當地暴雨公式設計。（2）廠區場址標高設計考慮不低于該地區歷年最高洪水水位。（3）防雷擊、接地保護：本工程高于15米以上的建筑物（構筑物）均設有避雷針或避雷帶，其接地沖擊電阻小于10；建筑防雷設計符合國標GB50087建筑物防雷設計等規程要求。

23、（4）正常非帶電設備金屬外殼、構架等均可靠接地。接地電阻不大于4，管道防靜電接地電阻不大于10；插座選用帶保護接地的安全插座。（5）防地震：本工程所在地的地震基本烈度為6度，新建房屋按地震基本烈度6度設防。（6）防暑、防凍措施：控制室、操作室、計算機室內設置空調機組降溫，在冬季，地面以上的各種管道、水池等處設計防凍保溫層。地下管道埋藏深度應大于當地凍土深度（65厘米）。2、電氣安全保障措施（1）生產過程中大量動力設備需要使用電力作為能源，一旦漏電，就有可能造成員工觸電，發生傷亡事故。為減少停電帶來的不安全因素，本項目采用兩路電源供電，同時，還設有保安電源。（2）各種電氣設備的非帶電金屬外殼，如

24、控制屏、高、低壓開關柜、變壓器等，設置可靠的接地、接零，防止發生人員觸電事故；有爆炸危險的氣體管道等，其防靜電接地電阻小于4。（3）重要場所如主控室、變壓器室等，除正常設置220V照明燈外，同時還裝備事故照明燈。攜帶式照明燈具的電壓不得超過36V，在金屬容器內或潮濕外的燈具電壓不得超過12V；爆炸危險的工作場所，使用防爆型電氣設備。（4）除對所有的電氣設備設置防觸電接地外，還在高處的建筑物和設備上安裝避雷裝置。3、機械設備安全（1）所有運轉設備的裸露部分，或設備在運轉中操作者需要接近的可動零部件，應在適當位置設置防護罩或防護欄。（2）生產裝置有較多的操作平臺，如防護措施不當，有可能造成跌落，導

25、致員工傷亡。因此，對所有的走廊、平臺應設置防護欄，防止操作人員跌落。（3）各種坑、井、池均設防護欄桿，溝設置蓋板。所有交叉動作的機械設備均設有安全連鎖裝置。4、安全供水（1）該項目廠外供水由C鎮D村工業區自來水站提供。（2）廠內供水泵房采用兩路獨立電源供電，并設有備用泵，備用率為100%。（3）循環冷卻水系統設有水壓、水溫、水位監控和報警裝置。5、通風、防塵、防毒（1）生產過程中有許多加熱設備，使用蒸汽對物料進行加熱，如對加熱設備和熱管道保溫不好，有可能造成員工的燙傷。所以，對加熱設備及其熱管道進行保溫處理，在防止燙傷的同時，節能降耗。還應對高溫室采用機械通風，從室外吸進新鮮空氣經過濾后由風機

26、送入室內，吸收室內熱量后，自然排放。（2）生產過程中有粉塵產生，這些粉塵一旦被吸入人體，有可能造成員工的結膜、呼吸系統受損。為此，所有可能產生粉塵等有害物質的場所，都要安裝吸塵裝置，同時，做到增濕降塵，而且要對容易產生粉塵的燃煤進行灑水減塵。鍋爐采用微負壓操作，防止粉塵泄漏，同時為操作人員配備口罩等勞保用品，確保其粉塵濃度符合TJ3679工業企業設計衛生標準的規定。（3）在容易發生有害氣體泄漏的區域應加強通風，并設置有害氣體自動報警裝置和便攜式報警儀，工人操作時應配戴防護面具和氧氣呼吸器。對中毒者應迅速離開現場，呼吸新鮮空氣，取半臥位休息，嚴重者送醫院治療。6、噪聲控制生產過程中使用了較多的運

27、轉設備，如輸送物料的機械設備、制造真空的真空泵、空氣壓縮機、風機等，均有較強的噪聲產生，這些設備產生的噪聲在5585dBA之間。如對噪聲的防范措施不當，有可能造成接觸噪聲員工的聽力下降、神經衰弱。在優先選用噪聲低的優質機械產品的同時，對于產生噪音較大的設備盡量配置消聲器。在管道配置中避免管道共振長度，使由于震動產生的噪音降到最低。同時，為保障工人的身體健康，避免操作人員長期置身于噪聲環境中，該區域的值班室、休息室采取雙層門窗等獨立設置的隔音效果良好的房間，必要時配置降噪耳塞防護措施。7、廠區綠化為給生產及生活創造良好的環境，設計考慮了綠化投資，在主、輔廠房的四周、道路兩側及成塊空地上植樹種草，

28、綠化不僅可美化環境，而且可以吸有害氣體、凈化環境、降低噪聲、改善小氣候、有利于工人的身心健康。十三、 建設投資估算本期項目建設投資17589.53萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計15428.33萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為6990.50萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，

29、并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8013.52萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為424.31萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1718.72萬元。（三）預備費本期項目預備費為442.48萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6990.508013.52424.3115428.331.1建筑工程費6990.506990.501.2設備購置費8013.528013.521.3安裝工程費424.31424.312其他費用1718.721718.722.1土地出讓金569.71569.713預備費442.484

30、42.483.1基本預備費239.80239.803.2漲價預備費202.68202.684投資合計17589.53十四、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款8639.24萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息423.32萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息423.32105.83317.491.1.1期初借款余額4319.621.1.2當期借款8639.244319.624319.621.1.3當期應計利息423.32105.83317.491.1.4期末借款余額4319.628639.241.2其他融資費用1.

31、3小計423.32105.83317.492債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計423.32105.83317.49十五、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為4130.96萬元。流動資

32、金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0022905.2226177.3932721.741.1應收賬款0.0010307.3511779.8214724.781.2存貨0.008016.839162.0911452.611.2.1原輔材料0.002405.052748.623435.781.2.2燃料動力0.00120.25137.43171.791.2.3在產品0.003687.744214.565268.201.2.4產成品0.001803.792061.472576.841.3現金0.001832.422094.192617.741.4預付賬款0.002

33、748.633141.293926.612流動負債0.0020013.5522872.6228590.782.1應付賬款0.007204.888234.1410292.682.2預收賬款0.0012808.6714638.4818298.103流動資金0.002891.673304.774130.964流動資金增加0.002891.67413.10826.195鋪底流動資金0.006871.567853.229816.52十六、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資22143.81萬元，其中：建設投資17589.53萬元，占項目總投資的79.

34、43%；建設期利息423.32萬元，占項目總投資的1.91%；流動資金4130.96萬元，占項目總投資的18.66%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資22143.81100.00%1.1建設投資17589.5379.43%1.1.1工程費用15428.3369.67%1.1.1.1建筑工程費6990.5031.57%1.1.1.2設備購置費8013.5236.19%1.1.1.3安裝工程費424.311.92%1.1.2工程建設其他費用1718.727.76%1.1.2.1土地出讓金569.712.57%1.1.2.2其他前期費用1149.015.19%1.2.3預

35、備費442.482.00%1.2.3.1基本預備費239.801.08%1.2.3.2漲價預備費202.680.92%1.2建設期利息423.321.91%1.3流動資金4130.9618.66%十七、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資22143.81萬元，其中申請銀行長期貸款8639.24萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資22143.81100.00%1.1建設投資17589.5379.43%1.2建設期利息423.321.91%1.3流動資金4130.9618.66%2資金籌措22143.81100.00%2.1項目資本金1

36、3504.5760.99%2.1.1用于建設投資8950.2940.42%2.1.2用于建設期利息423.321.91%2.1.3用于流動資金4130.9618.66%2.2債務資金8639.2439.01%2.2.1用于建設投資8639.2439.01%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十八、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入51500.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=

37、2410.55萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用38684.71萬元，其中：可變成本32855.28萬元，固定成本5829.43萬元。正常經營年份項目經營成本37287.85萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育

38、費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加289.27萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=12526.02（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=12526.02×25.00%=3131.51（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額12526.02萬元，繳納企業所得稅3131.51萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=

39、正常經營年份利潤總額-企業所得稅=12526.02-3131.51=9394.51（萬元）。十九、 招標組織方式（一）招標組織方式1、由于項目建設單位對本期工程項目的復雜程度、技術、預算、財務和工程管理等方面的專業人員較少，且項目建設較復雜、專業性較強，故此，本期工程項目采取公開招標方式；按照“公開、公正、平等”的原則，擇優評定中標單位，以達到節省投資、保證建設質量的目的，使項目建設順利進行。2、項目建設招標工作要遵循“公開、公平、公正”的原則，進行標底編制、招標公告發布、資質審定、評標、中標通知等一系列招投標工作，同時，向有關行政監督管理部門備案、辦理招標事宜，并接受有關部門的依法監督，建議

40、項目建設單位按照國家有關招標規定的方式進行公開招標。3、鑒于項目建設單位目前尚不具備自行招標所應有的編制招標文件和組織評標的能力，因此，本期工程項目的招標活動委托給依法設立、從事招標代理業務并具備相關經驗的招標代理機構實施。4、本期項目應按照國家有關規定先履行項目審批手續，取得批準后委托招標代理機構進行公開招標。5、招標人在國家指定媒體上發布招標公告，公告應當載明招標人名稱和地址，招標項目的性質、數量、實施地點和時間等項事宜。三、招標委員會的組織設立（一）招標代理機構的選擇根據項目建設單位實際情況，對建設項目和設備選擇委托招標代理機構代理招標形式，對招標代理機構應從信譽、實力和資質等方面擇優考

41、慮。（二）評標委員會的人員組成和資格要求建設項目采用公開招標的方式，因此，在招投標過程中，為保證項目的公開、公平，對評標委員會的組成和資格有如下要求。1、評標委員會人員組成：評標委員會由項目建設單位代表和有關技術、經濟等方面的專家組成，最低不少于五人，評標委員會要嚴格按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較。2、評標委員會成員的資格要求：評委會成員名單從市以上專家庫中抽取，要求具有副高級及以上職稱，對工程項目有較深入的研究，并且職業道德良好，與投標單位無任何利害關系。二十、 總結1、擬建項目選址符合當地土地利用總體規劃，而且項目建設區域交通運輸便利，可利用現有公用工程設施，水

42、、電等能源供應有保障。2、本項目采用國內先進的生產工藝，工藝技術成熟，生產成本低，產品質量高，為國內成熟工藝。3、本項目“三廢”均經處理后達標排放，對環境污染較小。4、近年來項目產品市場發展迅速，本項目建成后，產品進入市場的前景良好。 5、本項目產品方案符合國家產業政策和行業發展規劃。6、本項目工藝技術成熟，產品質量穩定可靠，符合國家產品質量標準。7、本項目主要原料供應有可靠的保證。8、本項目產品市場潛力較大，市場前景廣闊。9、本項目建成后，可取得較好的經濟效益和社會效益。二十一、 附表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積32000.00約48.00畝1.1總建筑面積56014.8

43、3容積率1.751.2基底面積19520.00建筑系數61.00%1.3投資強度萬元/畝363.402總投資萬元22143.812.1建設投資萬元17589.532.1.1工程費用萬元15428.332.1.2其他費用萬元1718.722.1.3預備費萬元442.482.2建設期利息萬元423.322.3流動資金萬元4130.963資金籌措萬元22143.813.1自籌資金萬元13504.573.2銀行貸款萬元8639.244營業收入萬元51500.00正常運營年份5總成本費用萬元38684.71""6利潤總額萬元12526.02""7凈利潤萬元9394

44、.51""8所得稅萬元3131.51""9增值稅萬元2410.55""10稅金及附加萬元289.27""11納稅總額萬元5831.33""12工業增加值萬元19071.65""13盈虧平衡點萬元16101.91產值14回收期年4.9815內部收益率32.56%所得稅后16財務凈現值萬元17101.98所得稅后建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6990.508013.52424.3115428.331.1建筑工程費6990.50699

45、0.501.2設備購置費8013.528013.521.3安裝工程費424.31424.312其他費用1718.721718.722.1土地出讓金569.71569.713預備費442.48442.483.1基本預備費239.80239.803.2漲價預備費202.68202.684投資合計17589.53建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息423.32105.83317.491.1.1期初借款余額4319.621.1.2當期借款8639.244319.624319.621.1.3當期應計利息423.32105.83317.491.1.4期末借款余額4319

46、.628639.241.2其他融資費用1.3小計423.32105.83317.492債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計423.32105.83317.49固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6990.508013.52424.3115428.331.1建筑工程費6990.506990.501.2設備購置費8013.528013.521.3安裝工程費424.31424.312其他費用1149.011149.013預備費442.48442.48

47、3.1基本預備費239.80239.803.2漲價預備費202.68202.684建設期利息423.32423.325合計17443.14流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0022905.2226177.3932721.741.1應收賬款0.0010307.3511779.8214724.781.2存貨0.008016.839162.0911452.611.2.1原輔材料0.002405.052748.623435.781.2.2燃料動力0.00120.25137.43171.791.2.3在產品0.003687.744214.565268.201.2

48、.4產成品0.001803.792061.472576.841.3現金0.001832.422094.192617.741.4預付賬款0.002748.633141.293926.612流動負債0.0020013.5522872.6228590.782.1應付賬款0.007204.888234.1410292.682.2預收賬款0.0012808.6714638.4818298.103流動資金0.002891.673304.774130.964流動資金增加0.002891.67413.10826.195鋪底流動資金0.006871.567853.229816.52總投資及構成一覽表單位：萬元序

49、號項目指標占總投資比例1總投資22143.81100.00%1.1建設投資17589.5379.43%1.1.1工程費用15428.3369.67%1.1.1.1建筑工程費6990.5031.57%1.1.1.2設備購置費8013.5236.19%1.1.1.3安裝工程費424.311.92%1.1.2工程建設其他費用1718.727.76%1.1.2.1土地出讓金569.712.57%1.1.2.2其他前期費用1149.015.19%1.2.3預備費442.482.00%1.2.3.1基本預備費239.801.08%1.2.3.2漲價預備費202.680.92%1.2建設期利息423.321.91%1.3流動資金4130.9618.66%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資22143.