1、工程竣工結算管理規定及工作流程公司內部編號 ： GOOD? TMMT? MMUT? UUPTY? UUYY-DTTI-工程竣工結算管理方法討論稿一、目的 為了加強公司工程建設的管理水平，標準公司工程竣工結算的管理，根據國 電集團公司有關工程管理制度，結合蒙能公司工程管理和造價管理的實際情況， 通過合理確定工程造價及有效控制工程造價而提高工程竣工結算工作的效益，特 制定本方法。二、范圍 本管理方法適用于蒙能公司所屬工程公司三、工程公司方案部是工程竣工結算的組織管理部門。四、工程竣工結算工作應遵循的原那么1、廉潔奉公原那么：工程竣工結算工作中，應始終以公司利益為最高利益， 遵守法律法規，恪守職業道

2、徳。2、多級審核原那么：工程竣工結算須經過多級審核，各級在審核過程中應認 真仔細，有關手續的簽字、蓋章等務必齊全、有效。3、準確高效原那么：工程竣工結算的各項計算應準確、清晰、合規，具有很 高的準確度，表達出較高的專業水平；同時工程竣工結算工作應保持較高的工作 效率，做到及時帳清，以適應工程造價分析、工期等多方面的要求。4、可復查性原那么：工程竣工結算工作的全過程應有詳細、真實的記錄及完 善的資料管理制度，量價計算過程、審批記錄等文件、資料應具備完全的可復查 性。五、工程竣工結算書包含內容工程竣工結算書是由施工方在工程按合同約定條件順利完成，并通過竣工驗 收后，編制的工程實際造價文件。工程竣工

3、結算書必須包含合同內造價及變更、 簽證等內容，并附帶所有證明資料。但凡工程公司對外簽訂施工合同的工程項 目，均應編制工程結算報告，并作為重要資料存檔。六、工程竣工結算應具備以下條件1、工程已按施工承包合同及補充條款確定的工作內容全部竣工，并有合格 的竣工質量驗收報告及工程質量評定報告。2、工程已正式移交運營單位并簽訂保修合同。3、具備完整的竣工圖、圖紙會審紀要、工程變更、現場簽證以及工程驗收 資料，且竣工材料已按照檔案管理要求完整的移交工程公司檔案室。4、工程量差、重大設計變更、委托洽商含審定的價款審批材料齊全七、工程竣工結算的原那么1、工程竣工結算應嚴格執行合同及補充條款和招投標文件的規定，

4、對于固 定價格的價款，結算時一律不得調整。2、工程量差、設計變更、變更設計及委托洽商等，按照施工承包合同的有 關規定執行。 1由于設計深度不夠等原因，招標文件與施工圖階段造成的工程量差， 并需要對其費用進行調整的，原那么上按己審核的施工圖工程量及所簽訂合同的綜 合單價進行調整。 2 合同范圍內出現的設計變更、變更設計費用調整，原那么上按合同清單可參考價格或合同價格水平相對應的施工圖預算包括綜合取費水平進行調整；3合同范圍外指洽商、委托工程出現的設計變更、變更設計費用調 整，原那么上按招標文件及合同條款約定計算相關費用。3、甲供材料的領用，由工程部按照分局部項工程的施工圖核定使用工程、材料規格及

5、數量，物資部按照批準的申請方案審核發放并建立臺賬，對超方案領 用 局部由物資部通知方案部在結算價款中按合同約定扣除。4、工程竣工結算應在工程預付款全部扣回、合同規定預留款項全部結清后進行。5、工程尾款在結算時一次付清。八、竣工結算審查程序1、結算申請：工程完工并驗收合格后，施工單位根據合同約定進行結算書的編制。編制完成后，出具書面結算申請書與結算書一并上報。附表1： 工程竣 工結算申請單2、監理 監理單位在規定時間內組織核實工程是否通過驗收，以及結算書中所附結算資料是否屬實，并經總監理工程師簽署意見后提交工程部；3、工程部在規定時間內組織專業人員對合同約定工作內容的現場實際完成工程量、工程質量

6、、技術材料竣工圖及資料驗收并經部門負責人簽字后提交 物 資部；4、物資部在規定時間內組織管理人員對甲供材料的領用進行審核，提出意見并經部門負責人簽字后提交檔案部門；5、檔案部門在規定時間內對移交的竣工材料按照檔案管理要求進行驗收交 接，經部門負責人簽字后提交方案部；6、方案部在規定時間內組織技經人員對結算價款進行審核確定，經部門負責人簽字后提交綜合管理部審計審核；7、綜合管理部審計審核后，提交財務審核并報公司領導審批；8、財務部在接到批準的工程結算審批單后見附表 2對結算合同的已付款 情況以及涉及財務方面的事宜負責扣回應扣回預付款和本公司所供材料、水電 費、工程借款、其他往來款等進行復核，并出

7、具意見，按財務規定辦理支付手 續。九、竣工結算書包括的內容1、封面：應注明工程工程名稱、合同標段名稱、單位工程名稱；注明合同編號和編制單位、加蓋單位公章，授權委托人簽字，編制人簽字蓋章。2、目錄3、編制說明4、工程預結算匯總表5、工程量差預結算表6、工程設計變更預結算表及預算7、現場簽證預結算表及預算8、工程洽商預結算表及預算9、工程材料價差調整明表10、工程應扣甲供材料明細表11、標外工程甲方另委工程預結算表12、索賠事宜確認函13、獎罰十、竣工結算書的生效審查確認的工程結算報告由合同雙方簽字蓋章，作為合同執行的重要文件雙方留存十一、本結算管理方法自正式公布起執行，由規劃建設部負責解釋。附件

8、1：工程竣工結算申請單 附件2 :工程竣工結算會簽單附件3:工程竣工驗收證明書及質量評定表樣式鐵路工程按?鐵路建設項 目竣工文件編制移交方法?中要求的鐵驗表填寫。附件4 :工程竣工預結算表樣表附件工程竣工結算申請單工程工程竣工結算申請單編號：年 月日工程名稱合同編號合同金額：申報時間施工單位公章經辦人：負責人：以上由施工單位填寫監理單位意見： 總監理工程師：工程質量 評定手續部門負責人：經辦人：工程竣工 驗收手續部門負責人：經辦人：竣工材料 及其他材料部門負責人：經辦人：材料供給 情況部門負責人：經辦人：安監部門 意見部門負責人：經辦人：方案部意 見部門負責人：經辦人：綜合管理部門負責人：經辦

9、人：部意見財務付款部門負責人：經辦人：情況注:1?本表由施工單位在辦理竣工結算前按規定填報2 ?本表后應附工程竣工驗收質量評定表及工程竣工驗收報告書。附件2 :工程竣工結算會簽單工程工程結算會簽單編號:工程名稱合同名稱施工單位合同金額結算價款主辦部門意見方案部：經辦人：部門負責人：4簽部 門監理公司意見： 總監理工程師：工程部意見： 部門負責人：物資部意見： 部門負責人：安監部意見：部門負責人：財務部意見： 部門負責人：其他部門意見： 部門負責人：副總經理：總經理或委托授權人 注：Io本表一式四份；業主兩份；監理一份，承包單位一份。2. 本表為工程最終結算表，財務部門應核實預付款及進度款并按合

10、同規定預 留質量保證金及其他應預留款后辦理財務決算。3. 結算額在合同價款以內的由經營副總經理批準，結算超出合同額的由總 理批準。編制說明樣本一、工程概況1、本承包工程概況二、編制依據1、合同文件及其補充文件；2、招投標資料；3、經業主確認的施工圖紙或工程竣工圖紙、設計變更、洽商變更、 現場簽證；4、工程竣工驗收報告或工程竣工驗收單工期或者質量未到達合同要求的工程應提供相應的明確責任的說明。5、有關結算內容的專題會議紀要等。6、合同中約定采用預算定額、材料預算價格、費用定額及有關規定。7、經工地現場業主代表及監理工程師簽字確認的施工簽證和相應的預算 書以及工程技術資料。8、經業主及監理單位審批的施工組織設計和施工技術措施方案9、甲供材料及設備。10、按相關規定或合同中有關條款規定持憑證進行結算的原始憑證。11、由現場工程師提供的符合扣款規定的相關證明。12、不可抗拒