1、倉庫管為加強成本核算，提高公司的基礎管理工作水平，進一 步規范物資和成品流通、保管和控制程序，維護公司資產的 安全完整，加速資金周轉，特制定本制度：一、倉庫日常管理片； 半成品、1、倉庫保管員必須合理設置各類物資和產品的明細賬 簿和臺賬。原材料倉庫必須根據實際情況和各類原材料的性 質、用途、類型分明別類建立相應的明細賬、 產成品應按照類型及規格型號設立明細賬、卡片；財務部門 與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統一，相互一致。合格 品、逾期品、失效品、廢料、退回電機、返修電機應分別建 賬反映。2、必須嚴格倉庫管理規程進行日常操作，倉庫保管員 對當日發生的業務必須及時建立臺賬，做到日清日結，確保 臺

2、賬中物料進出及結存數據的正確無誤，確保帳物相符。3、做好各類物料和產品的日常核查工作，倉庫保管員 必須對各類庫存物資定期進行檢查盤點，并做到賬、物、卡者一致。4、各生產車間及各部門必須根椐生產計劃及倉庫庫存情況合理確定采購數量，并嚴格控制各類物資的庫存量，有 條件單位逐步實行零庫存；倉庫保管員必須定期進行各類存 貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要 按月編制報表，報送財務人員，各生產車間對本車間的各類 不良存貨每月必須提出處理意見，責成相關部門及時加以處 理。二、入庫管理1、物料進倉時，倉庫管理員必須憑送貨單、檢驗合格 單辦理入庫手續；如屬回用物資應憑回用單辦理入庫手續， 拒絕

3、不合格或手續不齊全的物資入庫，杜絕只見發票不見實 物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現象。口號、2、入庫時，倉庫管理員必須查點物資的數量、規格型 合格證件等項目，如發現物資數量、質量、單據等不齊 全時，不得辦理入庫手續。未經辦理入庫手續的物資一律作 待檢物資處理放在待檢區域內，經檢驗不合格的物資一律退 回，放在暫放區域，同時必須在短期內通知經辦人員負責處 理。3、切原材料的購入都必須用增植稅專用發票方可入 庫報銷，無稅票的，其材料價格必須下浮到能補足扣稅額為 止。同時要注意審查發票的正確性和有效性。4、入庫材料在未收到相應發票前，倉管員必須建立貨 到票未到材料明細賬，并根據檢驗單等有效單據及時填開貨

4、到票未到收料單（在當月票到的可不開） ，在收到發票后， 沖銷原貨到票未到收料單，并開具材料票到收料單，月底將 貨到票未到材料清單上報財務。5、收料單的填開必須正確完整，供應單位名稱應填寫 全稱并與發票單位一致，如屬票到抵沖的，應在備注欄中注 明原入庫時間，鑄件收料單上還應注明單重和總重。收料單 上必須有保管員及經手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入 庫合計金額必須與發票上的不含稅金額一致。6、因質量等原因而發生的退回電機，必須由技術部相 關人員填寫退回電機處理單，辦妥手續后方可辦理入庫手 續。三、出庫管理1、各類材料的發出， 原則上采用先進先出法。 物料（包 括原材料、半成品）出庫時必須辦理出庫

5、手續，并做到限額 領料，車間領用的物料必須由車間主任（或其指定人員）統 一領取，領料人員憑車間主任或計劃員開具的流程單或相關 憑證向倉庫領料，行政各部門只有經主管領導批字后方可領 取，領料員和倉管員應核對物品的名稱、規格、數量、質量 狀況，核對正確后方可發料；倉管員應開具領料單，經領料 人簽字，登記入卡、入帳。2、成品電機發出必須由各銷售部開具銷售發貨單據， 倉庫管理人員憑蓋有財務發貨印章和銷售部門負責人簽字 的發貨單倉庫聯發貨 ,并登記卡片。四、報表及其他管理1、倉管員在月末結賬前要與車間及相關部門做好物料 進出的銜接工作，各相關部門的計算口徑應保持一致，以保 障成本核算的正確性。2、必須正

6、確及時報送規定的各類報表，收付存報表、 材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表、貨到票未到材 料明細表每月 27 日前上報財務及相關部門，并確保其正確 無誤。3、庫存物資清查盤點中發現問題和差錯，應及時查明 原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經領導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自 行調整。發現物料失少或質量上的問題（如超期、受潮、生 銹、老化、變質或損壞等） ，應及時的用書面的形式向有關 部門匯報。4、各事業部因客戶需要，要求在外設立倉庫的，必須 報經股份公司主管領導批準后作為庫存轉移，并報財務部備 案，其倉庫管理納入納入所在事業部侖庫管理；外設倉庫必 須由專人負責登記庫存商品收發存臺賬，并