1、四川明星電力股份有限公司2014 年度風險評估報告（子公司 ）：遂寧市明星酒店有限公司2014年 9月 22日一、 2013 年度風險管理工作回顧根據總公司安排部署，明確風險管理工作方向，加強相關人員培訓及學習。進一步完善風險管理職能，強化事前風險防范工作，明確了具體工作事項，逐步解決職責重疊的相關事宜。相關人員參與培訓2 次，增強了事前風險防范的能力，同時了解經營業務的流程及風險點，為及時解決酒店風險管理問題，打下了良好的基礎。二、 2014 年度風險評估概況（一）風險評估范圍評估范圍：資金、市場、安全、戰略規劃、服務、質量、技術、合同、生產、食品、管理。2014（二）風險評估結果圍繞本年度

2、工作目標，共識別風險事項年本單位重要風險5 項。其中戰略風險22 項，經評估，1 項，包括公司經營計劃與戰略規劃不一致的風險；財務風險3 項，包括應收賬款回款難的風險、資金安全風險和現金流量不足風險；市場風險1 項，包括行業競爭風險。三、重要風險評估情況（一）主要風險評估情況1. 應收賬回款難的風險（ 1）風險描述因為行政單位財務由財政統一撥款，如涉及在店消費款項過多，需等單位經費不緊張的情況下，款項才能回收，酒店只能單方面跟催相關單位交款情況。（ 2）風險動因受政策影響，應收賬款回收較難（ 3）風險發生的可能性及可能造成的影響此風險發生的可能性高，若銷售人員不及時催收，無法彌補企業生產經營規

3、程中的各種損耗，同時導致酒店資金成本、管理成本及各種損失增加，最終導致酒店經營效益下降。（ 4）風險應對措施1. 定期梳理各單位應收帳，加強對應收帳單位的拜訪。2. 應收賬任務分解到人頭，專人負責催收，加強考核。3. 對于一些長期無法收回的單位，部門經理和管理層出面催收。2. 公司經營計劃與戰略規劃不一致的風險（ 1）風險描述年初酒店計劃裝修改造宴會區域，由于省運會接待因素，主辦方要求裝修改造延期，造成較多婚壽宴、團隊用餐退訂，導致酒店餐飲收入減少，最終導致酒店總收入下降。（ 2）風險動因酒店宴會區域裝修改造計劃由于各種內外部原因導致裝修時間變化。（ 3）風險發生的可能性及可能造成的影響此風險

4、發生可能性極高，若公司經營計劃與戰略規劃不一致，將導致經營管理受影響，同時導致酒店經營收入下降。（ 4）風險應對措施1. 定期拜訪，贈送小禮品，努力挽回流失客戶。2. 加大餐飲促銷力度，增加餐飲收入。3. 加強與婚慶公司合作，擴大婚壽宴市場份額。3. 資金安全風險（ 1）風險描述酒店前臺流動資金較大，接待客人形形色色，存在資金被搶騙的風險。（ 2）風險動因酒店來往客流量和資金流動大，前臺人員不能百分百正確識別過往的每一個客人及判斷貨幣的真偽。（ 3）風險發生的可能性及可能造成的影響此風險發生的可能性高，若不能及時阻止，酒店的財產資金將得不到安全保障，員工的財產安全也將受到一定的影響。（ 4）風

5、險應對措施1. 建立健全資金管理制度。2. 加強對操作人員的管理培訓，提高警惕性。3. 加強現場的安全巡查力度。4. 現金流量不足的風險。（ 1）風險描述根據公司財務制度的變更，備用金由最初三萬調低至兩萬。造成五一、十一黃金周前臺備用金不足。（ 2）風險動因備用金調低，黃金周客流量增大，導致對客找補現金不足。（ 3）風險發生的可能性及可能造成的影響此風險發生的可能性高，將導致前臺客人滯留過長，降低客人的滿意度，增加操作員的工作量。（ 4）風險應對措施房務部根據房間預訂及銷售量提前至財務部借款，待用款高峰期過后再將款項歸還財務部。5. 行業競爭的風險（ 1）風險描述本地酒店低價營銷，吸引散客、高

6、端政務、商務客源，造成酒店客源分流。此風險影響酒店經營收入和長期發展。（ 2）風險動因受政策影響，客源市場萎縮。周邊酒店賓館不斷增加，市場競爭日趨激烈。（ 3）風險發生的可能性及可能造成的影響此風險發生的可能性高，同業競爭白熱化將導致客源分流，導致酒店經營收入降低。（ 4）風險應對措施1. 以保證星級品質為前提，結合實際開發出貼近市場的大眾化產品組合。2. 及時進行市場調研，轉變營銷思路，拓展營銷渠道，優化營銷方式，如會議團隊單團單議，OTO營銷等。（二）重要風險優先管理排序根據酒店本年度的工作目標，現將重要風險進行一下管理排序：1. 行業競爭風險2. 應收賬回款難的風險3. 現金流量不足的風險