1、企業內部控制精細化管理標準竣工清理管理制度4竣工清理管理制度受控狀態制度名稱竣工清理管理制度編號執行部門監督部門考證部門第1條目的。為了確保工程竣工清理工作的順利實施，保證工程項目能夠 如期進行竣工驗收并投入使用，特制定此管理制度第2條相關定義。本制度所稱竣工清理，是指工程竣工后對施工所產生的渣 土、棄土、棄料、余泥、泥漿及其他廢棄物的清理以及上地的平整、環境污染的 治理，以最大限度的還原周邊環境原貌。第3條責任單位。1. 自建工程項目。由工程部負責組織竣工清理工作，總裁驗收確認；需要雇傭、 使用清理工作隊或清理工人的需經過人力資源部審核。2. 外包工程項目。由工程部與承包商、分包商協商具體的

2、清理事宜，并負責清 理檢查、清理驗收工作，總裁審核確認。第4條清理計劃。在工程開工前工程部應要求施工單位提交竣工清理計劃，計 劃內容包括以下 4個方面。明確工竣工清理的范圍，根據政府有關管理制度及工程量的 大小規定竣工清理的范圍；清理范圍、責任事項的界定一定要精 確、嚴謹。2. 清理內容。（1）清除建筑垃圾，施工單位至少對建筑場地內集屮堆放 的建筑垃圾進行裝車清運，按照相關的處理辦法進行處理。（2）場地平整，施工單位至少對因建筑施工而造成的場地 地形變化進行處理，按照有關要求進行平整恢復。（3）修復損壞環境，施工單位至少對因進駐施工而損壞或 污染的植被、設施進行修復，按照有關規定如需賠償，根據

3、合同 在結算款屮扣除。3. 清理方法。（1）明確竣工清理方法，原則上集屮處理建筑垃圾，在建 筑垃圾運輸、堆放過程屮避免二次污染。可建議施工單位對混凝 土垃圾、金屬、塑料等物料進行分類清理，回收利用。（2）采取適當方式平整、修復場地，需要回填或采土時應 尤其注意避免對施工區域地下水的破壞。（3）需要清洗被污染的綠化植物時，應注意清洗時機、用 水、用藥劑的選擇，避免對植物造成傷害。4. 達標標準。工程竣工清理的達標標準以本地區政府機關下發的城市環 境管理、衛生治理等相關規定為標準，工程部在監督、檢查過程 屮應嚴格執行。第5條檢查批準程序。1. 工程開工前，由施工單位上交清理計劃，明確竣工清理 完成

4、的相關事宜、期限。2. 竣工驗收準備階段，工程部跟據施工單位的清理計劃進 行監督和檢查。3. 工程清理工作按計劃完成后，由項目經理確認驗收并確 認，向工程部經理提交竣工清理完成報告。4.工程部經理審批竣工清理完成報告后留存，作為竣 工驗收報告組成部分。第6條本制度Z頒布ZR起執行，由工程部負責解釋。編制R期審核R期批準H期修改標記修改處數修改日期企業內部控制精細化管理標準客戶信用管理制度4客戶信用管理制度受控狀制度名稱客戶信用管理制度文件編考證部執行部門監督部門第1章總則第 1條為充分了解和掌握客戶的信譽、資信狀況，規范 企業客戶信用管理工作，避免銷售活動中因客戶信用問題給企業 帶來損失，特制

5、定本制度。第2條本制度適用于對企業所有客戶的信用管理。第 3條財務部負責擬定企業信用政策及信用等級標準， 銷售部需提供建議及企業客戶的有關資料作為政策制定的參考。第 4條企業信用政策及信用等級標準經有關領導審批通 過后執行，財務部監督各單位信用政策的執行情況。第2章客戶信用政策及等級第 5條根據對客戶的信用調查結果及業務往來過程屮的 客戶的表現，可將客戶分為四類，具體如下表所示。客戶分類表客戶類銷售情況客戶其他信息A類占累計銷售額的70%規模大、信譽高、資金雄厚左右占累計銷售額的20%規模中檔、信譽較好左右占累計銷售額的5%信用狀況一般的屮小客戶左右占累計銷售額的5% 般的屮小客戶、新客戶、信

6、譽不太D 類左右好的客戶第 6條銷售業務員在銷售談判時，應按照不同的客戶等 級給予不同的銷售政策。1. 對A級信用較好的客戶，可以有一定的賒銷額度和回款 期限，但賒銷額度以不超過一次進貨為限，回款以不超過一個進貨周期為限。2. 對B級客戶，一般要求現款現貨。可先設定一個額度, 再根據信用狀況逐漸放寬。3. 對C級客戶，要求現款現貨，應當仔細審查，對于符合 企業信用政策的，給予少量信用額度。4. 對D級客戶，不給予任何信用交易，堅決要求現款現貨 或先款后貨。第7條同一客戶的信用限度也不是一成不變的，應隨著實 際情況的變化而有所改變。銷售業務員所負責的客戶要超過規定的信用限度 時，須向銷售經理乃至

7、總裁匯報。第8條財務部負責對客戶信用等級的定期核查，并根據核 查結果提出對客戶銷售政策的調整建議，經銷售經理、營銷總監 審批后，由銷售業務員按照新政策執行。第9條銷售部應根據企業的發展情況及產品銷售、市場情 況等，及時提出對客戶信用政策及信用等級進行調整的建議，財 務部應及時修訂此制度，并報有關領導審批后下發執行。第3章客戶信用調查管理第10條客戶信用調查渠道。銷售部根據業務需要，提出對客戶進行信用調查。財務部可 選擇以下途徑對客戶進行信用調查。1.通過金融機構（銀行）調查。2. 通過客戶或行業組織進行調查。3. 內部調查。詢問同事或委托同事了解客戶的信用狀況, 或從本企業派生機構、新聞報道屮

8、獲取客戶的有關信用情況。4. 銷售業務員實地調查。即銷售部業務員在與客戶的接洽 過程屮負責調查、收集客戶信息，將相關信息提供給財務部，財務部分析、評估 客戶企業的信用狀況。銷售業務員調查、收集的客戶信息應至少包括以下內容，如 下表所示。銷售業務員對客戶進行信用調查用收集的客戶信息列表客戶信息主要內容項目客戶的名稱、地址、電話、股東構成、經營管理者、法人基礎資料代表及其企業組織形式、開業時間等企業規模、經營政策和觀念、經營方向和特點、銷售能力、 客戶特征服務區域、發展潛力等業務狀況客戶銷售業績、經營管理者和業務人員素質、與其 他競爭者的關系、與本企業的業務關系及合作態度等客戶的企業形彖、聲譽、信

9、用狀況、銷售活動現狀及優劣交易現狀勢、交易條件、出現的信用問題及對策等財務狀況資產、負債和所有者權益的狀況、現金流量的變動 情況等第11條信用調查結果的處理。1.調查完成后應編寫客戶信用調查報告。(1)客戶信用調查完畢，財務部有關人員應編制客戶信用 調查報告，及時報告給銷售經理。銷售業務員平時還要進行口頭的日常報告和緊 急報告。(2)定期報告的時間要求依不同類型的客戶而有所區別。 A類客戶每半年一次即可。 B類客戶每三個月一次。 C類、D類客戶要求每月一次。(3)調查報告應按企業統一規定的格式和要求編寫，切忌主觀臆斷，不能過多地羅列數字，要以資料和事實說話，調查項目應保證明確全2.信用狀況突變

10、情況下的處理。（1）銷售業務員如果發現自己所負責的客戶信用狀況發生 變化，應直接向上級主管報告，按“緊急報告”處理。采取對策必須有上級主管 的明確指示，不得擅自處理。（2）對于信用狀況惡化的客戶，原則上可采取如下對策: 要求客戶提供擔保人和連帶擔保人；增加信用保證金；交易合同取得公證；減少 供貨量或實行發貨限制；接受代位償債和代物償債，有擔保人的, 向擔保人迫債，有抵押物擔保的，接受抵押物還債。第12條銷售業務員自己在工作屮應建立客戶信息資料卡, 以確保銷售業務的順利開展，及時掌握客戶的變化以及信用狀況。客戶資料卡應至少包括以 下內容。1.基本資料：客戶的姓名、電話、住址、交易聯系人及訂購日期、品名、數量、單價、金額等。2.業務資料：客戶的付款態度、付款時間、銀行往來情況、 財務實權掌管人、付款方式、往來數據等。第4章交易開始與中止時的信用處理第13條交易開始。1.銷售業務員應制訂詳細的客戶訪問計劃，如某一客戶已 訪問 5次以上而無實效，則應從訪問計劃表屮刪除。2.交易開始時，應先填制客戶交易卡。客戶交易卡由企業 統一印制，一式兩份，有關事項交由客戶填寫。3. 無論是新客戶，還是老客戶，都可依據信用調查結果設 定不同的附加條件，如交換合同書、提供個人擔保、提供連帶