1、1倉庫物料控制管理規(guī)定第一章總則第一條：為規(guī)范倉儲過程中的物料管理，減少浪費，提高物料利用率，杜絕流失, 保證公司財產安全，特制定本規(guī)定。第二條：倉庫物料管理應堅持賬目健全、單據憑證格式統(tǒng)一、填寫規(guī)范、保存完 整，堅持定額管理、定期盤點、賬物相符、標識清楚和先進先出的原則。第三條：本規(guī)定所稱物料，是指構成產成品的零部件、原材料、半成品和輔助材 料。第二章職責第四條：倉庫經理負責對庫房的管理工作。 每月對物料消耗、利用與控制情況以 及存貨周轉率進行分析、評價。第五條：倉庫主管負責庫房的日常管理，以及各種出入庫賬目、單據和資訊報表、 采購計劃的審核。第六條：倉庫保管員負責編制日常采購計劃，物料倉庫

2、保管和出入庫手續(xù)的辦理，定期進行盤點，確保流程規(guī)范、帳物相符。第七條：倉庫開單員負責帳套系統(tǒng)、庫房采購價格體系的維護以及出入庫電腦手 續(xù)的辦理，并按照財務部要求編制報表。第八條：財務部指導倉庫健全相關賬目，并督促倉庫執(zhí)行有關財務制度。第三章采購計劃第九條：各原材料庫房應按時編制月度采購計劃，日常采購計劃。第十條：月度計劃由倉庫主管組織制定，倉庫經理負責審批，日常采購計劃由保 管員根據月度采購計劃分解、結合實際庫存限額和采購前置時間表填寫物資采 購申請單，由倉庫主管審核。第十一條：物料由多家供應商供應的應嚴格按照采購部下達的采購比例填寫物 資采購申請單，并注明供應商名稱，電話、以及交貨時間。第十

3、二條：外購物料的物資采購申請單必須有采購部經理審核簽字或蓋章。 第十三條：有特殊要求的物料保管員在填寫物資采購申請單時須注明有關技 術、質量、交貨期等要求。2第十四條： 采購信息的傳遞， 對于定點采購的物料經審核通過后電話或傳真的形 式傳遞給供應商；外購的物料經審核后由倉儲部主管交采購部采購員采購。第四章物料入庫第十五條：物料入庫前必須先經質檢部進行進貨質量檢驗，檢驗合格后開具原 材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單，并注明合格數量。第十六條：保管員須核對原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單上所填寫的 內容是否規(guī)范完整，物料的包裝及標識是否符合要求。第十七條：保管員與送貨人當面核實入庫物料型號、規(guī)格

4、、數量，在確認無誤后， 保管員在原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單上進行入庫實物數量簽收確 認，并將原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單的供應商聯(lián)交供應商。第十八條：物料入庫交接完成后，數量須及時上卡，物料有確定價格的倉庫保管 員應及時按照采購部下達的有效價格在原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單 上填寫不含稅開單價格，交庫房電腦開單員在軟件系統(tǒng)開具入庫單，雙方簽 字確認后及時上臺帳。檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不得開具入庫單據。第十九條：入庫單和原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單作為入庫登 賬的原始憑據要給予妥善保管。在月未統(tǒng)一整理上交財務部材料核算會計。第二十條：對于外地供應商及送貨人未到場的，

5、若物料的交庫數與實數不符時， 應及時通知供應商核查。第二十一條：對 技術更改”或 讓步接收”的物料入庫時，倉庫保管員要檢查物料 是否有相應的標識及授權人員的簽字憑證。 此類物料在儲運過程中要采取必要的 隔離措施， 并對標識進行維護。第二十二條：對于采購部月底才能確定入庫價格的保管員應妥善保管原材料、 外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單，并當天在臺帳上進行數量登記，摘要欄注明原 材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單號。月末價格確定后交開單員開具電腦系 統(tǒng)入庫單。并在臺帳上補上入庫價格和入庫單號。對于采購部下達的價格調 整單庫房主管和保管員、開單員應仔細核實調整后的價格是否正確（特別是調整 單上的原價格一定要

6、準確），核實清楚后方能開具入庫單，否則追究經濟責任。第二十三條：外購物資到庫三天，未見結算單到庫的，保管員應向采購員提出查 詢直至完成入庫為止。3第二十四條：暫收物料（暫時不能正常辦理入庫手續(xù)）需報倉庫主管批準后方可 放入倉庫存儲。暫收物料須專門設立暫收物料賬目。物料暫進庫后一定要有明確 的狀況標識（如待檢，合格，不合格）和嚴格的批次管理（如按生產日期），以 確保物料的正確發(fā)放和先進先出。月末正式價格還未確定，但物料已經領用的， 按照檢驗入庫憑單和供應部暫定價格開具入庫單送財務入賬。待正式價格審批下 達后另行開具價格調整單。第二十五條：委外加工物料的入庫，保管員應仔細核對委外加工領用的數量與加

7、 工后的數量是否一致。核實清楚后參照第十八條辦理入庫手續(xù)，如差額超出標準 范圍，應及時追查原因，并上報處理。保管員每月底編制當月委托加工物料對賬 單（見附錄 B B），對賬單須供方簽字確認。第二十六條：按整套辦理入庫的物料，在供應商送貨不齊全的情況下不能辦理入 庫手續(xù)，具體參照第二十四條操作，但須登帳記錄差缺配件的名稱數量，等供應 商全套配件送齊全后方能按照正常手續(xù)辦理入庫。第二十七條：車間整件領用或不能按照計劃量配套出庫的原材料如漆包線、標準件等，剩余部分車間應開具調撥單及時退回倉庫； 如車間需持續(xù)使用的，實物可 不退回倉庫，但在月底盤點時若還有實物剩余的應從賬面上按照實際剩余數量先 行退庫

8、沖減當月的領用量，再重新 辦理下月領用出庫手續(xù)。第二十八條：車間退貨產品拆解產生的配件經檢驗能達到預期質量要求的或經重 新加工處理能滿足質量要求的由車間匯集， 統(tǒng)計員憑質檢部出具的檢驗入庫憑 單開具內部調撥單調入物料倉庫，調撥單上需注明入庫類別的編號（入庫 類別見附錄 F F）。倉庫須在臺帳和月報表上予以反應。需重新加工的物料倉庫保 管員須與正常物料分開單獨存放，同時要在倉庫殘次品物料匯總表上再次記錄匯 總。第五章物料出庫第二十九條：標準限額領料出庫，次日常規(guī)計劃生產用料倉庫保管員應在當日下 午 3 3 點鐘前按照車間審批后的生產計劃單進行限額配料，并填寫流程卡或交 接卡，車間憑生產計劃單領用

9、。車間與倉庫領料與發(fā)料時須當面交接核對型號、 規(guī)格和數量。第三十條：保管員應建立明細發(fā)料表，匯總每種物料當天的領料數量，并根據匯 總數量開具出庫單，出庫單應有車間統(tǒng)計員簽字確認。出庫單應妥善保4存。并于當日下午下班前統(tǒng)一整理次日上午 9 9 : : 0000 前上交財務部材料核算會計作 為日報表的原始憑證。第三十一條：在保證物料“先進先出”的前提下，應考慮零散庫存的優(yōu)先取用及 設計變更和現(xiàn)有呆料的優(yōu)先加速處理。第三十二條：倉庫保管員在發(fā)放物料時，要注意先下帳或下卡，以防造成料卡或 帳物不符，物料出庫時現(xiàn)場清點、核對。第三十三條：“技術更改”和“讓步接收”的物料出庫時，須在流程卡上注明相 應標識

10、或“技術更改”和“讓步接收”字樣，做到“專件專用”。第三十四條：因維修、試驗、超定額耗用等計劃外用料，生產車間應單獨填制領 料單并在領料單上注明領料用途即出庫類別編號（見附錄 F F），經公司（廠長） 經理或其授權人員審批后到倉庫領取所需物料，倉庫保管員憑領料單發(fā)料。第三十五條：發(fā)至生產車間的物料，因不合格需調換的車間應盡量安排集中調換， 調換時由車間班組長開具換料單并在備注欄里注明調換原因，由工藝員和統(tǒng) 計員簽字確認后一聯(lián)隨實物一起到倉庫等量調換，保管員要把每天的換料數量在倉庫殘次品物料匯總表上上進行統(tǒng)計，不需在臺帳和財務報表上體現(xiàn)，但換 料單和倉庫殘次品物料匯總表上需在月底上交財務部材料核

11、算會計。與供 應商數量打折調換的，損失部分出庫給生產車間計入生產成本。第三十六條：對外銷售零部件時，應驗證銷售價格是否正確，若價格不符，保管 員有權拒絕發(fā)貨并及時向主管領導匯報； 價格核實無誤的，應立即開具內部調 撥單同物料一起送交成品庫相應保管員簽收。第三十七條： 對外贈送的零部件出庫， 保管員須憑購銷合同或公司領導審批簽字 的憑據， 開具 出庫單出庫。第三十八條：委托外協(xié)加工物料的出庫，在物料出庫前，倉庫保管員應作好備料 工作；委托外協(xié)單位前來領取物料時，保管員應核查其領料人員是否屬委托加工 方所授權領料之人（授權書見附錄 A A），核實后倉庫保管員應開具出庫單和物料出門單雙方需當面交接、

12、簽字，由倉庫主管審核后出庫。第三十九條：供應商退貨物料的出庫，對已驗收入庫的物料，在倉儲和制造過程 中發(fā)現(xiàn)品質不良，則以退貨單出庫，退回原供應廠商，退貨出庫前，必須有 供應商在退貨單上簽名，出門須如實開具出門單。5第四十條：呆廢料的報廢出庫：如庫存呆料已不堪使用，由倉庫保管員對呆料進 行隔離和標識，并填寫呆廢料報廢申請單，經過有效審批后將物料轉交廢品 庫，財務部材料核算會計進行轉交數量監(jiān)督，由廢品庫保管員開具廢品入庫單， 廢品入庫單應有型號規(guī)格數量，若廢品處理時存在計量單位轉換的應同時標注不 同計量單位的計量數量，以便入賬統(tǒng)計分析。呆廢料報廢申請單作為廢品入 庫單的附件一同上交財務。第六章物料

13、儲存保管第四十一條：物料的儲存保管原則上應以物料的屬性、特點和用途規(guī)劃設置倉庫， 并根據倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，凡是吞吐量大的落地堆放，流轉量小的用貨架 存放。第四十二條：物料保管，應根據其自然屬性，考慮儲存的場所和按保管常識處理，可選擇墊、垛、蓋、通風、防潮、防雨、防爆、隔離等保管措施，經常輪翻保養(yǎng) 所管物資，勿使公司財產發(fā)生保管失職損失。第四十三條：物資的堆放原則是：在堆垛合理、安全可靠的前提下，根據特性， 必須做到過目檢點方便、成行成列、文明整齊；同類物資堆放，要考慮先進先出， 發(fā)貨方便，留有余地。第四十四條：保管員對其經管的物料，包括庫存、代保管、待驗收材料以及設備、 容器和使用工具等

14、負有經濟責任和法律責任；倉庫物料如有損失、貶值、報廢、 盤盈、盤虧等，保管員應以書面形式及時上報給倉庫主管， 分析原因，查明責任, 按規(guī)定辦理報批手續(xù)。未經批準一律不得擅自處理，抽查帳、物、卡，發(fā)現(xiàn)實物 有余缺量，憑上報數據為證，保管員不得采取 盈時多發(fā)，虧時扣發(fā)”的違紀做法。 第四十五條：庫存物資發(fā)現(xiàn)不合格情況，應及時匯報，經判為不合格品后應標識 隔離存放，嚴禁投產使用，并參照第三十九條處理，如因標志不明或工作馬虎， 混入生產，保管員應負失職之責。第七章統(tǒng)計與盤點第四十六條：實物入庫只能開具一次入庫單，無檢驗憑單、調價單等附件開具調 整單必須經供應部或財務部經理批準簽字后才可執(zhí)行。月度倉庫報

15、表不允許出現(xiàn) 數量或金額赤字。價格調整金額應計入調整當月物料加權平均， 追溯調整計入當 月物料會造成波動異常（出現(xiàn)負數、 3%3%以上）的，或當月無可出庫物料的， 應將調整額直接全額出庫調整銷售成本，不在倉庫報表反應。6第四十七條：倉庫保管員須建立手工臺帳并及時反應入出庫數量，入庫數量以檢 驗合格單上確認的清點數量為準，并于每月 1010 日、2020 日、2525 日及月底必須做 當期的入出庫數量匯總，手工臺帳嚴禁用鉛筆登記。第四十八條：每月末倉庫保管員自行檢查與電腦帳的出入庫數據，有差異須一天內找出原因。實物入庫只能開具一次入庫單，檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不得 開具入庫單據。第四十九條：

16、生產技術部經理、車間主任及庫房主管于每月的1111 日、2121 日、2626 日對倉庫的入、出庫數據進行檢查，并編制檢查記錄；檢查內容為檢驗單數 量與手工帳數量是否相符，生產計劃單匯總數與手工帳出庫數及出庫單匯總數是 否相符。第五十條：財務人員將于每月 1212 日、2222 日、2727 日或以后對當期材料出入庫數 量進行檢查。第五一條：倉庫保管員應不定期開展現(xiàn)場物料滾動盤點，確保物料受控。第五十二條：每月底，各庫房必須開展定期大盤點，編制盤存表、物料月 度收發(fā)存匯總表并簽字確認，確保數據準確、賬物相符，物料月度收發(fā)存匯總表在每月 3 3 日上午上班前送交財務部，盤存表在每月 3 3 日下

17、午下班前 送交財務部，材料出入庫單據須在每日上午 9 9 : 0000 前送交財務部。第五十三條：公司（廠長）經理、生產部或財務部每月應不定期組織人員監(jiān)督檢 查倉庫流程的規(guī)范性和帳物的相符性， 并做好抽查記錄，對不符合要求的地方提 出整改意見。第五十四條：開單員每月上旬應提供存貨周轉率分析報表。公司（廠長）經理每 月上旬應組織開展月度物料消耗與控制的分析和評價，查找問題與漏洞，制定實施改進措施。第八章附則第五十五條：本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。7附錄 A A:授權書授權人：受權人： _ （身份證號碼：）監(jiān)權人：_內容：授權人系監(jiān)權人合格供方。因 _加工業(yè)務需要，授權人特授權_前往_ 物料中心辦理該

18、系列產品加工所需的銀觸點事宜。因受權人與監(jiān)權人所發(fā)生的業(yè)務責任概由授權人承擔。此授權書有效期至_日，到期后另行授權。若中途有變更，授權人應及時向監(jiān)權人書面變更。特此授權，合作共進（本授權書三方各執(zhí)一份備查）。授權日期：三方簽字（蓋章）：授權人：受權人：監(jiān)權人：8附錄 B B:委托加工物料對賬單序號物料型號規(guī)格名稱單位上月結余本月領料本月入庫本月結存抽盤情況供方簽字：需方保管員簽字核對日期：附錄 C:C:9單位： 公司 車間年 月 日序號物料名稱單位數量調換原因對應人開單：工藝員：統(tǒng)計員：注：換料單一式三聯(lián)，分為存根、庫房、統(tǒng)計出庫單No o0000001單位： 公司 車間年 月 日序號物料名稱單位