1、文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持現金的使用范圍-現金使用限額現金的使用規定現金使用范圍的規定按國家有關規定,企業現金使用范圍：1.1.給職工個人的工資、各項工資性補貼；2.2.支付給個人的勞務報酬；3.3.支付各種撫恤金、學生獎學金、喪葬補助費；4.4.各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他現金支出；5,5,收購單位向個人收購農副產品和其他物資支付的價款；6,6,支付出差人員必須隨身攜支付現金的其他支出.除 5 5、6 6 兩項不受結算起點 10001000 元的限制外,開戶單位支付給個人的其他款項,支付現金每人一次不得超過10001000 元,超過限額部分

2、,根據提款人的要求在指定的銀行轉為儲蓄存款或以支票、銀行本票支付.現金使用治理制度一、現金使用治理制度帶的差旅費;的零星支出.7.7.結算起點 10001000 元以下中國人民銀行確定需要1 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持第一條：流動資產是指可以在一年或超過一年的一個營業周期內變現或者運用的資產,包括現金、銀行存款、其他貨幣資金、應收及預付款項、存貨等.第二條：庫存現金限額：庫存現金限額,超出限額局部要及時送存銀行.第三條：嚴禁白條抵庫和任意挪用現金,出納人員必須每日結出現金日記賬的賬面余額,并與庫存現金核對,發現不符要及時查

3、明原因.財務總監要對庫存現金進行定期或不定期檢查,以保證現金的平安和完整.公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證.第四條：現金的使用范圍：1 1.職工工資、津貼、資金、個人勞務:艮酬；2 2.出差人員須攜帶的差旅費；3 3.結算起點以下的零星支出；4 4.財務總監或公司相關領導授權批準的其他開支；5 5.財務人員支付款項,超過使用現金限額的局部,應當以支票形式支付；確2 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持需全額支付現金的,經相關部門負責人審核,財務總監批準后支付現金.第五條：資金預算治理1 1. .工程部成立后,編制資金方案,根

4、據本錢方案,編制現金預算.2 2. .根據工程進度,按合同約定,按時向甲方收取工程款.3 3 . .根據回款,工程部編制資金使用方案.經相關責任人審批后實施.4 4 . .工程部資金,原那么上由公司統一安排使用.第六條：資金使用審批權限1.1.30003000 元以下的零星材料,由工程部生產經理審核,工程經理審批,由公司生產副經理批準后支付.2.2.30003000 元以上的材料,逐級上報總經理審核,董事長批準支付.第七條：現金收支規定：1 1.現金收入,應于當日送存銀行,當日送存確有困難的,應于次日送存銀行；2 2 .支付現金,可以從公司庫存現金限額中支付,不得從公司的現金收入中坐3 文檔收

5、集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持3 3,嚴禁財務人員公款私存.第八條：銀行存款的治理：增強對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作,非因業務需要不準外泄,銀行賬戶印簽實行分管、并用制,不得一人統一保管使用.嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶印簽.第九條：銀行支票的使用治理：1 1.金額在1001000 0元以上的經濟業務往來,均使用轉賬支票結算,嚴禁使用現金及現金支票結算.2 2.支票領用、保管：1 1支票治理由出納專管,應于下班前把支票、 單位印簽和支票密碼送存保險柜,支票本應與支票密碼、單位印簽分開保管,不能存放一處；支票使用時須提前向財務部

6、申請并填寫使用說明；2 2支票專管員應及時限制銀行余額,不準簽發空頭支票和遠期支票；3 3支票的使用申請：當公司部門或個人用款時,應當提前向審批人提交支4 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持票使用說明,并注明款項的用途、金額、預算等內容,并附有效經濟合同或相關證實；4 4使用支票時必須由本公司業務人員親自領取,不許代領,否那么造成損失由當事人承當；5 5領用支票時,領用人必須在支票登記簿上將領用日期、收款單位、用途、金額、支票號、密碼等填寫清楚；6 6作廢的支票,及時交還支票專管員,加蓋作廢章后,一并到銀行注銷,不能自行銷毀.第十

7、條：出納人員要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票,不準將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金.在每月末要做好與銀行的對賬工作,并編制銀行存款余額調節表,對未達賬項進行分析,查找原因,并上報財務總監.二、費用治理制度第一條：費用治理原那么5 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持1 1.貫徹勤儉辦企業,厲行節約的方針,在保證正常經營的前提下,精打細算,節約挖潛,以最少的開支取得最大的經濟效益；2 2.從有利于公司的經營出發,對能促進公司效益的直接開支要予以支持,對其他的間接開支要嚴格限制.第二條：治理費用內容：治理費用是指

8、公司各治理部門為管理和組織公司的經營活動而發生的各項費用.它具體包括以下明細工程：工資、職工福利費、折舊費、稅金、差旅費、辦公費、修理費、咨詢費、審計費、業務招待費、交通費、通訊費、培訓費、其他費用等.第三條：費用申請及審批：1 1.費用發生均應提前 2 2 天以上申請,由費用發生部門負責人對所管轄范圍先進行申請復核.財務總監審批、 總經理授權簽字后辦理費用支出.2 2 .差旅費：員工出差,經部門或分管領導進行授權審批后辦理預借現金；6 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持3 3,業務招待費：各部門人員因公接待外單位人員,需要到外面

9、宴請的,須事先取得部門負責人同意,否那么不予報銷；4 4 .車輛費用； 車輛修理費、 油費、 養路費、車輛保險費、車輛稅金、驗車費等車輛費用需要行政部門審批；5 5 .正常的辦公費用開支,必須有正式發票,印章齊全,經手人、 部門負責人簽名方可報銷付款.第四條：費用報銷流程1 1.日常費用報銷流程：1 1日常費用主要包括差旅費、費、交通費、辦公費、低值易耗品及業務招待費、培訓費、 資料費、 廣告宣傳費等.在一個預算期間內,各項費用的累計支出原那么上不得超出預算；2 2日常費用報銷的審批流程：報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷單,報銷金額在 1000010000 元以內由財務總監復核,總經理審批

10、；報銷金額在100010000 0元以上的,由財務總監與總經理共同審核后上報董事長審批；1010 萬元以上支出7 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持由財務總監與總經理共同審核后,由董事長報董事會共同決議；3 3差旅費報銷流程：出差申請：出差人員首先填寫?出差申請表?,詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等,出差申請單由總經理批準；借支差旅費：出差人員將審批過的?出差申請表?交財務部,按借款流程規定辦理借款手續,出納按規定支付所借款項；購票：出差人員持審批過的出差申請復印件,到行政部訂票；返回報銷：出差人員應

11、在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜,根據差旅費用標準填寫?差旅費報銷單?,報銷金額參照日常費用報銷審批流程4 4費、固定費、網絡費用報銷流程：費：員工的費用的報銷采用與崗位相關制,即依據不同崗位,根據員工工作性質和職位不同設定不同的8 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持報銷標準,具體標準待定.報銷流程：A A 公司行政部每月月初將本月員工費報銷標準交到財務部；B B 財務部通知員工于每月中旬按話費標準將發票交財務部集中辦理報銷手續；C C 員工到財務部出納處簽字領款；D D 固定費由行政部指定專人辦理報銷手續,假設遇費異常變動情況

12、應到電信局查明原因,特殊情況報總經理批示處理.2 2 .專項費用支出報銷流程：1)1)專項支出主要包括對外擔保、投資、融資、 購置固定資產及其他專項費用等,專項費用申請,必須召開董事會,由董事會集體決議；2)2)固定資產購置報銷財務制度及流程：(1)(1)填寫購置申請：按公司規定填寫?資產購置申請單?送總經理處報批；(2)(2)報銷標準：要附相關的合同協議9 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持及批準生效的購置申請；(3)(3)結賬報銷：資產驗收無誤后,經辦人憑發票等資料到行政相關負責人處辦理相關登記手續；(4)(4)財務部根據審批

13、后的報銷單以支票形式付款.3 3 .報銷時間的具體規定：4 4) )財務報銷：公司財務部每周三為財務報銷日,當月報銷截止到每月月底2 28 8日,目的是為了便于財務部集中時間月末結賬；5 5) )借支及其他業務的辦理不受以上時間限制,可隨時辦理.第五條：借款流程：1 1.借款人按規定填寫?借款單?,注明借款事由、借款金額、支票或現金；2 2.審批權限流程：借款額度在 1000010000 元以內的,由財務總監復核,總經理審批；1000010000 元以上由財務總監與總經理共同審核后上報董事長審批；1010 萬元以上的由財務總監與總經理共同審核后,由董事長報董事會10 文檔收集于互聯網,如有不妥

14、請聯系刪除.文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持共同決議.3 3.財務付款： 借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續.4 4.報銷還款治理：借款人報銷時應提供借款單,財務人員用于核對報銷原始憑證內容是否和借款用途一致,財務人員有權對不一致工程拒絕辦理；公出借款人員應在返回五個工作日內到財務部門辦理報銷手續；購置材料物品借款人員應在驗收后五個工作日內到財務部門辦理報銷手續；其他借款人員應在事項結束后五個工作日內到財務部門辦理報銷手續.否那么財務人員有權拒絕辦理報銷手續.借款應在包銷后一次結清,否那么財務部門有權在此后計發工資時全額扣款,直至還清欠款為止；上次前款未結清

15、者不允許繼續借款.5 5 .責任追究：借款人為第一責任人,部門負責人有義務催促借款人還款,對于惡意拖欠人員,財務部有權向借款人提出處理要求.11 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持三、應收賬款治理制度：第一條：財務部門應于月后 5 5 日前提供一份當月尚未收款的應收賬款帳齡明細表,提交給總經理、主管市場的副總經理和稽查辦.第二條：業務部門應嚴格對照信用額度表和財務部們報來的帳齡明細表,及時核對、 跟蹤賒銷客戶的回款情況,對未按期結算回款的客戶及時聯絡和反應信息給主管副總經理.第三條：業務人員在與客戶簽定合同或的協議書時,應根據?信

16、用額度表?中對應客戶的信用額度和期限約定單次銷售金額和結算期限,并在期限內負責經手相關賬款的催收和聯絡.第四條：財務部門應于月后 5 5 日前向業務部門、主管市場的副總經理提供一份當月尚未收款的?應收賬款明細表?,該表由相關業務人員核對后報經業務主管市場的副總經理批準后安排進行賬款回收工作.第五條：業務員在外出收帳前要仔12 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持細核對客戶欠款的正確性,不可到客戶處才發現數據過失,有損公司形象.外出前需預先安排好路線經業務主管同意后才可出去收款；款項收回時業務員需整理已收的帳款,并填寫應收帳款回款明細

17、表,第六條：清收帳款由業務部門統一安排路線和客戶,并確定返回時間,業務員在外清收帳款,每到一客戶,無論是否清結完畢,均需隨時向業務經理電話匯報工作進度和行程.第七條：業務員收帳時應收取現金或票據,假設收取銀行票據時應注意開票日期、票據抬頭及其金額是否正確無誤,如不符時應及時聯系退票并重新辦理.假設收匯票時需客戶反面簽名,并查詢銀行確認匯票的真偽性； 如為匯票背書時要注意背書是否清楚,注意一次背書時背書印章是否與匯票抬頭一致,背書印章是否為發票印章.第八條：收取的匯票金額大于應收帳款時非經業務經理同意,現場不得以13 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本

18、可編輯.歡送下載支持現金找還客戶,而應作為暫收款收回,并抵扣下次帳款；第九條：收款時客戶現場反映價格、交貨期限、質量、運輸問題,在業務權限內時可立即同意,假設在權限外時需立即匯報主管,并在不超過3 3個工作日內給客戶以答復.如屬價風格整,回公司應立即填寫價風格整表告知相關部門并在相關資料中做好記錄；第十條：業務人員在銷售產品和清收帳款時不得有以下行為,一經發現,分別給于罰款或者予以開除,并限期補正或賠償,嚴重者移交司法部門.1 1、收款不報或積壓收款；2 2、退貨不報或積壓退貨；3 3、轉售不依規定或轉售圖利；4 4、代銷其他廠家產品的；5 5、截留,挪用,坐支貨款不及時上繳的；6 6、收取現

19、金改換承兌匯票的；四、應付賬款治理方法1 1.總那么14 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持制定目的為將本公司經營業務所應支付的賬款處理制度化,以增強財務治理,維護公司信譽并掌握資金動向,特制定本辦法.適用范圍公司各部門因執行業務所發生之應付賬款處理,均依照本方法所標準的體制治理.權責單位1 1財務部負責本方法制定、修改、廢止之起草工作.2 2總經理負責本方法制度、修改、廢止之核準.2 2 .應付賬款產生進貨驗收1 1供給廠商依據本公司采購單位向其發生的?訂購單?之訂購內容與指標,將貨品送交本公司倉儲單位.2 2當指定貨品送達本公

20、司倉儲單位時,倉管人員應協同品檢人員依據?廠商送貨單?,核對廠商名稱、料號、品名、15 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持規格、數量與本公司?訂購單?所載內容是否相符,并予以清點核實,檢驗該批物品是否符合驗收標準.3 3經清點檢驗確認合格后,倉管員在?進貨驗收單?上簽收,并填制?進貨日報表?,送請購單位及采購單位確認進貨與訂購內容是否想符.4 4驗收后之?進貨驗收單?.轉交采購人員確認此批定單單價.5 5凡經品檢驗收以及采購確認后之進貨,稱為驗收,屬于已確認的應付賬款,應轉由權責單位整理入賬并進行付款程序.3 3 .應付賬款入賬處

21、理程序1 1采購單位位于陸續收到驗收貨物后傳送來的?進貨驗收單?之后,應依日期順序按廠商別整理妥當,在規定時間內將訂購單、 進貨驗收單、廠商請款對賬單、發票等應付賬款相關憑證送財務部.2 2財務部收到該應付賬款相關憑證16 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持后,應核對訂購單、進貨驗收單、廠商請款對賬單以及發票等與以下資料確定相符之后,方可進行付款程序.應核對的資料包括：A A、廠商名稱B B、開具的發票是否符合相關規定C C、貨物品名、規格.D D、實收數量E E、單價F F、進貨總金額G G、倉管、品檢、采購人員之簽章3 3經辦

22、會計核對相關憑證無誤后,即依據廠商別編制傳票4 4應付賬款傳票編妥后,匯總傳票填寫?應付賬款明細表?5 5將?應付賬款明細表?附上相關單據憑證,呈權責單位主管審核6 6權責單位主管審核無誤后,在傳票及?應付賬款明細表?上簽章,并呈送總經理核準.7 7將總經理核準后之?應付賬款明細表?及傳票、相關交單據憑證,轉權17 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持責單位出納人員準備開立支票付款.4 4,處理時限1 1采購單位負責通知廠商對于整月請款對賬單據一律在隔月五日前必須送達采購部門,逾時者移作次月份貨款處理.2 2采購部門于每月八日之前,

23、應將上月份所有廠商請款對賬單據審核后送交權責單位.3 3應付賬款經辦會計必須于每月十五日之前,將應付賬款交易整理妥當,層呈主管復核.4 4各經辦人員之處理時限假設遇上法定節假日時,應自行加班處理,以提前完成并送交后續作業經辦人員,防止延誤作業時限,經維護公司之信譽.5 5.考前須知1 1發票內容與?進貨驗收單?不符時,應通知采購單位處理,如為廠商本身所造成之錯誤,應退回要求重開發票,并依應付款處理時限之作業規定辦理.2 2各經辦人員應按規定時限完成處18 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持理作業,假設因內部作業未能在規定時限前完成

24、,致影響廠商權益者,該經辦人員應負連帶責任.20222022 年 2 2 月 1414 日星期二高宏現金治理使用手冊現金治理使用手冊第一章第二章第三章系統概述3 33 3 業務處理5 55 55 56 61010 銀19 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持行存款日記賬12121212 銀行存款對賬17171919 出口信用證的錄入及管理2323303035354043404320 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持434344444545474747474949555

25、5 票據本61616262 自動開646421 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持.6565 期未處理68686868707071717272第一章系統概述系統功能概述本系統著重實現工業企業、商業企業、事業單位等對資金治理的需求.以銀行提供的單據、企業內部單據、憑證等為依據,處理公司的資金往來業務.包括現金往來、銀行往來、信貸治理、資金安排和資金預測.本系統有如下特點：1 1、可以根據用戶對現金治理的要22 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持求不同,保存每次庫存現金的

26、盤記錄.2 2、系統提供靈活、方便的銀行存款日記賬及銀行對賬單操作界面,并能對賬結果自動生成銀行存款余額調節表.3 3、能隨時和總賬對賬.4 4、提供支票維護功能及自動開票設置.5 5、自動計算銀行款、貸款利息.6 6、用戶可以根據自已的需要選擇和成方式是逐條生成還是成批生成.7 7、如果和總帳系統聯用,本系統可以向總賬系統傳遞憑證也可以從總賬系統引入憑證.票據治理界面,并提供票據傳遞流程.9 9、如果和應收應付系統聯用,可以通過設置參數將應收應付系統的相關業務產生的現金或銀行存款往來業務過入現金系統并產生現金我、銀行存款日記賬.23 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集

27、整理,word 版本可編輯.歡送下載支持1010、提供現金、銀行存款日報表、收支匯可以結合應收、應付系統共享總表及各類統計分析表.1111、強大的資金預測功能可預測一定時期企業的資金需要量、可用資金量 O O1212、現金系統既可以和總賬、應收應付系統聯用也可以單獨提供給企業出納人員使用.第二章業務處理收款單、退款單錄入及維護功能概述涉及現金、銀行存款收款、退款的收付業務在此錄入、維護.包括收款單錄入、收款單查詢；退款單錄入、退款單查詢.收款單錄入、收款單查詢；退款單錄入、退款單查詢同?應收一操作手冊?中的收款單錄入及維護；退款單錄入、退款單查詢；錄入工程、操作說明請參見?應收一操作手冊?中的

28、收款單錄入及維護、 退款單錄入及維護.付款單、付款退款單錄入及維護功能概述涉及現金、銀行存款付款、應付退24 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持款的收付業務在此錄入、維護.包括付款單錄入、付款單查詢；付款退款單錄入、付款退款單查詢.付款單錄入、付款單查詢；付款退款單錄入、付款退款單查詢同?應付一操作手冊?中的付款單錄入及維護；退款單錄入、退款單查詢；錄入工程、操作說明請參見?應付一操作手冊?中的收款單錄入及維護、退款單錄入及維護.現金日記賬功能概述現金日記賬將按收付款業務發生順序逐筆登記,并于每日終了結出當日的現金余額.現金日記賬

29、的來源有下種：手工錄入、從總賬系統引入、 應收應付系統生成日記賬數據.日記賬按貨幣顯示,系統默認值為本位幣.其界面如圖 2-12-1 所示.此界面有聯查功能,雙擊能查看原單.圖 2-12-1現金盤點25 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持功能概述在本模塊中可以隨時按日期、 科目、 貨幣、對庫存現金進行盤點.系統在進行盤點的同時自動和現金賬存數進行核對,并生成盤點報告,使財務人員能隨時撐握庫存現金動態.系統提供兩種現金盤點方式：按科目組織、按日期組織.按科目組織：將盤點數據先按科目顯示,在科目下再按日期顯示,方便查看每個科目逐天的盤

30、點數據.按日期組織：將盤點數據先按日期顯示,在日期下再按科目顯示,方便查看每個科目逐天的盤點數據.操作說明現金盤點界面如圖 2-72-7 所示.界面由三局部組成：盤點的條件、盤點數據、盤點報告.操作步驟如下：1 1、定義盤點條件：在如圖 2-72-7 所示的界面上,在盤點查詢框下,選取科目26 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除或日期,單擊菜單新增其界面如圖 2-2-文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持所示.在如圖2-2-8 8所示的界面上翻開下拉按扭,選取現金科目,在貨幣欄翻開下拉按扭選取某種貨幣,在日期欄錄入進行盤點的日期,單擊確定按扭即可.2-2-銀行存款日記

31、賬銀行存款日記賬以銀行賬戶、賬戶類型、貨幣為根底,分別對每一銀行賬戶.貨幣、賬戶類型登記日賬和余額數據.銀行存款日記賬的數據來源和現金日記賬的來源一樣.銀行存款日記賬錄入工程、操作說明請參見本章現金日記賬中的相關內容.銀行對賬單功能概述用戶可以在此將銀行提供給企業的對賬單錄入.銀行對賬單治理界面如圖 2-102-10 所示.銀行對賬單既可以手工錄入也可以從文件中引入.操作說明圖 2-102-10銀行對賬單在維護之前應先設置好27 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持當前實體、對應實體的銀行賬戶及其核算貨幣、賬戶核算類型即活期戶、定期

32、戶、支票戶.銀行存款對賬功能概述本模塊提供銀行對賬單和銀行款日記賬核對功能,對企業和銀行業務賬項進行勾對.勾對的條件是同一實體、 同一賬戶、 同一貨幣、同一戶口的記錄.系統提供的勾對方式有兩種：手工勾對、自動勾對.手工勾對：不滿足自動對賬的銀行存款日記賬和銀行對賬單需要手工進行對賬.手工對賬可處理日記賬和對賬單之間的一對一、一對多、多對多的關系.在手工對賬時只檢查選擇的日記賬、對賬單金額是否相符,假設相符即可勾對.自動勾對：根據系統設置的條件自動對賬.在進行自動勾對前設置自動勾對的條件是逐筆按28 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支

33、持金額相等進行,還是逐筆按付款方式、結算號進行,或同時滿足金額相等且付款方式、結算號相同時才能進行對賬.假設是按金額相等那么某業務的銀行對賬的金額和銀行存款日記賬的金額必須相等時,才能勾對此筆業務；假設是按付款方式和結算號進行,那么某業務的銀行對賬的付款方式和結算號和銀行存款日記賬的付款方式和結算號必須相等時,才能勾對此筆業務.假設同時滿足金額相等且付款方式、結算號相同時才能進行對賬.系統默認的自動對賬條件是金額相等.銀行對賬單界面如圖 2-102-10 所示.界面由兩局部組成.上半局部顯示的是銀行對賬單明細,下半局部顯示的是銀行存款日記賬.未對上賬的記錄只有兩種情況：銀行未達賬、企業未達賬.

34、進口信用證的錄入及治理29 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持功能概述此模塊用來處理進口信用證的錄入及維護.系統提兩種信用證來源方式：手工錄入、根據采購單引入.進口信用證治理界面如圖2-212-21 所示.圖 2-212-21操作說明1 1、新增：進入進口信用證錄入模塊或在如圖2-22-21 1所示界面上單擊新增按扭,其錄入界面如圖 2-222-22 所示.界面上需要錄入的信息有兩種來源：手工當錄入、根據采購訂單自動產生.1 1手工錄入進口信用證工程：在如圖2-222-22 所示的界面上手工錄入相關項目,單擊儲存按扭將錄入的數據保

35、存.2 2根據訂單生成進口信息證工程：在如圖 2-222-22 所示的界面上選取某一供貨商,單擊菜單引入,引入界如圖 2-22-23 3 所示.在如圖2-232-23 所示的界面上選取本次開進30 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持口信用證的訂單及訂單明細,單擊確定按扭,訂單上的相關信息將寫入 2-222-22 所示的錄入界面.在如圖 2-222-22 所示的界面上,單擊儲存按扭將錄入的數據保存.圖 2-222-22出口信用證的錄入及治理功能概述此模塊用來處理出口信用證的錄入及維護.系統提兩種信用證來源方式：手工錄入、根據銷售訂單

36、引入.進口信用證治理.操作說明1 1、新增：進入出口信用證錄入模塊或在如圖2-22-25 5所示界面上單擊新增按扭,其錄入界面如圖 2-262-26 所示.界面上需要錄入的信息有兩種來源：手工當錄入、根據銷售訂單自動產生.3 3手工錄入進口信用證工程：在如圖2-252-25 所示的界面上手工錄入相關項目,單擊儲存按扭將錄入的數據保存.31 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持2 2根據訂單生成進口信息證工程：在如圖 2-262-26 所示的界面上選取某一供貨商,單擊菜單引入,引入界如圖2-22-27 7 所示.在如圖2-272-27

37、 所示的界面上選取本次開出口信用證的訂單及訂單明細,單擊確定按扭,訂單上的相關信息將寫入 2-252-25 所示的錄入界面.在如圖2-252-25 所示的界面上,單擊儲存按扭將錄入的數據保存.圖 2-262-26贖單的錄入及治理功能概述此模塊用來處理贖單的錄入及維護.贖單只能從已審核未完成的信用證中引入,用戶可錄入其它輔助信息.贖單的治理.定期存款功能概述此模塊用來定期存款單的錄入及維護工作.定期存單到期可以將定期存單轉成活期存款或繼續轉存.其界面如圖 2-332-33 所示.32 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 2-332

38、-33存款利息計算功能概述查詢、計算、處理活期存款利息.其界面如圖 2-382-38 所示.圖 2-382-38計算時間：計息時間=當前時間-上次計息時間.計算公式：按日計息二日利率*積數按月計息二月利率*每日余額之和/月天數按年計息二年利率*每日余額之和/年天數貸款處理功能概述處理企業向銀行貸款的業務.貸款單的來源有兩種：手工錄入、由應收應付系統產生后直接寫入本表中.對由其它財務子系統產生的貸款單,在本系統不能進行維護.貸款處理界面如圖 2-412-41所示.33 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持操作說明1 1、新增：在如圖

39、2-412-41 所示的界面上單擊菜單新增.其界面如圖 2-422-42 所示在如圖2-422-42 所示界面上錄相關信息,單擊儲存按扭將錄入數據保存.如果還款方式為屢次還款還需錄入還款方案.在如圖2-42-42 2所示界面上貸款還方案按扭,其界面如圖 2-432-43 所示,在此錄入還款方案即可.圖2-412-41貸款還款處理功能概述本功能是進行貸款的還款處理.一次還款的省金額=貸款金額+到期利息；分期還款的缺省金額=還款方案中定義的金額.貸款處理界面如圖 2-452-45 所示.到期利息計算公式如下：當貸款單位為天時,到期利息=貸款期*年利率/360/360當貸款單位為月時,到期利息=貸款

40、期*年利率/12/12當貸款單位為年時,到期利息=貸款期*年利率34 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 2-452-45銀行存款匯總表銀行出口信貸明細數據查詢銀行出口信貸明細的功能是用于查詢本實體的未沖消的入口信用證、打包貸款的明細情況.如果是集團公司可以查詢其下級公司的數據.查詢方式為查詢,其界面如圖2-52-52 2所示.用戶只需要錄入截止日期再單擊查詢菜單即可得到銀行出口信貸明細數據.系統默認日期為系統登記日期.圖 2-522-52分期還款明細應收利息應付利息應收票據錄入及其治理功能概述票據的錄入和維護及其后續處理在此進

41、行.票據在承況、貼現時自動產生現金、銀行存款日記賬.應收票查詢管理.35 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 2-162-16操作說明應收票據的錄入工作在應收票據錄入模塊中進行,應收票據的維護及其后續處理那么在應收票據查詢模塊中進行.不同的票據處理方式不同見下表：票據類型票據處理方式1 12 23 34 45 56 6 信用證承況交單付款交單銀行承況匯票商業承況匯票本票打包貸款、承況、貼現、退回承況、貼現、退回、委托收款承況、貼現、退回、委托收款質押、承況、貼現、退回、背書質押、承況、貼現、退回、背書質押、承況、貼現、退回、背書

42、應付票據錄入及其治理功能概述票據的入和維護及其后續處理在此36 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持進行.票據在承況、貼現時自動產生現金、銀行存款日記賬.應付票查詢治理.操作說明應付票據的錄入工作在應付票據錄入模塊中進行,應付票據的維護及其后續處理那么在應付票據查詢模塊中進行.不同的票據處理方式不同見下表：1 12 23 34 45 56 6票據類型信用證承況交單付款交單銀行承況匯票商業承況匯票本票票據處理方式況付、退回、提示、轉信托貸款況付、退回、提示、轉信托貸款況付、退回、提示、轉信托貸款況付、退回、提示況付、退回、提示況付、退

43、回、提示圖 2-662-66票據本37 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持功能概述票據本是用來維護企業的實時票據的.實時票據一般指本票、匯票等.在次登記的票據在銀行存款日記賬、其它系統的單據中輸入結算號時可以從票據本中選擇對應的結算號.票據本治理界面如圖 2-722-72 所示.圖 2-722-72操作說明自動開票設置功能概述自動開票設置用來設置應收應付單據開支票的條件.只有設置了開票條件,系統才能進行自動開票處理.如果和應收應付系統聯用在應收應付系統中也能設置自動開票條件.自動開票設置界地面如圖 2-742-74 所示.圖 2-

44、742-74操作說明1 1、新增：在圖 2-742-74 界面上單擊新增,系統在此界面上增加一空行,在空行上錄入相關信息,單擊儲存按扭,將38 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持錄入數據保存.2 2、刪除：在如圖 2-742-74 的界面上選取一條或多條記錄,單擊菜單刪除,即可刪掉當前記錄.自動開票功能概述未開票的單據可以根據設置的自動開票條件開出支票.進行自動開票前必須設置好自動開票條件.自動開票界面如圖 2-75,2-75,可以進行自動開票的單據如下：1 12 23 34 45 5 單據類型收款單/退款單紅字銷售發票藍字采購發

45、票賬開票條件付款方式結算類型為支票、結算號為空且未開票的單據.付款方式結算類型為支票、結算號為空且未開票的單據付款方式結算類型為支票、39 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持結算號為空且未開票的單據票的單據.但不包括從應收應付系統中引入的銀行存款日記賬數據.付款單/付款退款單付款方式結算類型為支票、結算號為空且未開票的單據銀行存款收款日記付款方式結算類型為支票、結算號為空、收付性質為付款、且未開圖 2-752-75操作說明在如圖 2-752-75 界面上,輸入日期范圍、定義好需要開票的供貨商或客戶、定義好需要開票的單據類型,單擊查

46、詢按扭,系統將符合條件的可以開票的單據過濾出來,再單擊按扭開票,系統將第每一業務單據生成一張支票,支票維護功能概述本模塊主要提供支票的購置、領用、報銷、作廢治理,使財務人員能隨時掌握支票的收、 發、 存情況.支票維護界面如圖 2-762-76 所示.界面由兩局部組成.上半局部反映的是支票的來源銀行.下40 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持半局部反映的是領用支票的明細記錄.圖 2-762-76操作說明第三章期未處理生成憑證及憑證查詢功能概述將現金日記賬、銀行存款日記賬生成憑證.并在憑證查詢模塊可以查看憑證記錄及生成憑證的原單.憑證

47、查詢界面如圖 4-14-1 所示.系統提供兩種生成憑證的方式：逐條生成、匯總生成.逐條生成：將現金日記賬、銀行存款日記賬記錄按每一條業務記錄生成一張憑證.匯總生成：將對方科目相同的日記賬數據進行合并,按合并數扭生成一張憑證.圖 4-14-1操作說明生成憑證進入生成憑證模塊,其界面如圖 4-4-2 2 所示.單擊按扭逐條或匯總,系統將現41 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持金日記賬、銀行日記賬中的未生成憑證的記錄生成憑證.同時反寫出日記賬中的憑證字和憑證號.憑證生成后在憑證查詢模塊中可以進行查詢、維護、處理.圖 4-24-2現金與

48、總賬對賬功能概述本模塊用于核對現金系統中現金余額和總賬中的現金余額是否相符,并分科目按貨幣顯示對賬結果.在對賬時,總賬系統的現金余額包括未記賬憑證的數據.如果總賬系統沒有啟用,此功能不能實現.操作說明現金與總賬對賬界面如圖 4-44-4 所示在如圖 4-44-4 所示的界面上,錄入對賬的年度、期間,在科目欄翻開下拉按扭選取本次對賬的科目,在貨幣欄翻開下拉按扭本次對賬的貨幣,單擊對賬按扭,系統自動對賬,并列示對賬結果.42 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持圖 4-44-4銀行存款與總賬對賬功能概述本模塊用于核對現金系統中銀行存款余

49、額和總賬中的銀行存款余額是否相符,并分科目按貨幣顯示對賬結果.在對賬時,總賬系統的銀行存款余額包括未記賬憑證的數據.如果總賬系統沒有啟用,此功能不能實現.操作說明銀行存款與總賬對賬界面如圖 4-4-5 5 所示.在如圖 4-54-5 所示的界面上,錄入對賬的年度、期間,在科目欄翻開下拉按扭選取本次對賬的科目,在貨幣欄打開下拉按扭本次對賬的貨幣,單擊對賬按扭,系統自動對賬,并列示對賬結果.圖 4-54-5期未結賬功能概述完本錢會計期間的數據處理,將會計期間結轉到下一期,將科目余額轉入下一期.已結賬的會計期間不能進行業43 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word

50、版本可編輯.歡送下載支持務處理.結賬后還可以進行反結賬.操作說明進入期未處理模塊,其界面如圖 4-64-6 所示.1 1、結賬：在如圖 4-64-6 所示的界面上,單擊結賬,系統進行結賬處理,將會計期間結轉到下一期,將科目余額轉入下一期.無論結賬成功與否系統都會給出提示信廣息 O O2 2、恢復到上期：在如圖 4-64-6 所示的界面上,單擊恢復上期,系統進行反結賬處理,將會計期間結轉到上一期,將科目余額轉入上一期.無論反結賬成功與否系統都會給出提示信息.圖 4-64-6 企業自由現金流的治理和使用資金缺乏往往是制約企業開展的重要瓶頸.資金短缺,企業既無法擴大生產規模,也不利于產品創新,規模小

51、、可抵押資產少的中小企業更是如此.如44 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持果資金問題持續無法得到解決,往往會導致企業資金鏈斷裂乃至破產倒閉.但是,解決了資金問題,企業是否就一定能順利開展壯大？事實上,忽然的資金增長與資金缺乏一樣,也會給企業的經營治理帶來很多問題.大量資金的涌入,對企業來說,不僅意味著時機與希望,更是一種嚴峻的考驗,企業的治理模式、運營方式乃至治理者的個人因素都會對資金的使用產生很大影響,進而影響到資金的利用效率.實踐證實,許多企業在融資成功后,面對突如其來的大量資金反而不知所措,不但沒有實現預期的優化資源,反而

52、出現了許多問題,甚至是負收益.錢忽然增多了,該怎么花呢？沒琢磨好這個問題,企業就會面臨資金陡增帶來的煩惱.上述問題的理論根底可以追溯到19861986 年 JenseJense 帝?自由現金流量的代理本錢、公司財務與收購?中提出的自由現金流量假說.所謂自由現金流量,按45 文檔收集于互聯網,如有不妥請聯系刪除文檔來源為：從網絡收集整理,word 版本可編輯.歡送下載支持照JenseJensen n的界定,是指企業持有的超過所有凈現值為正的投資工程資金需求之后剩余的現金流量.由于目標不一致,股東與治理者在自由現金流量的使用上存在利益沖突,治理者有囤積和濫用自由現金流量的動機,以擁有更多的可以限制的資源,獲得更多的在職消費,提升其在公司的權利.特別是,當公司存在大量自由現金流量時,這種現象會更加嚴重.資金陡增帶來種種不適資金陡增之后出現的不良病癥,最常見的有三類：一是過度投資,二是資金閑置,三是資金濫用.這些病癥的共同特點是企業對于新增資