1、（公司全稱）XXXX年度風險管理自我評估報告注冊地址： 董事長：總經理：報告撰寫人：聯系電話：總經理簽字：公司蓋章：一、整體風險評估總體風險水平風險方向1? 公司面對的主要風險? 公司風險管理的有效性? 董事會和高級管理層的管理質量和審慎程度? 應關注的問題2、整體風險發展趨勢（下降、穩定、上升）?經濟發展情況?市場環境?經營策略和計劃?兼并、收購計劃和機會?法律和監管變化二、單項風險評估（一）信用風險風險水平|風險方向 一1 .評估2 .內在風險水平（低、中、高）信貸組合?產品類型 ?信貸余額和增長?信貸評級分布?產品和行業多樣性?借款人組成?大額風險集中度?貸款期限分布?不良貸款的水平和發

2、展趨勢?撥備充足性?擔保覆蓋率? 同業比較?對主要信貸產品的描述非信貸業務?非信貸業務的資產余額和復雜性?銀行同業業務?證券投資、交易和承銷?信用支持（例如為客戶提供擔保）?資本市場工具和衍生交易工具3 .風險管理水平（強、可接受、弱）董事會和高級管理層的監控?董事會和高級管理層對本公司各類業務的內在風險識別和了解程 度?董事會和高級管理層根據風險偏好制定和審批相關風險的政策和 程序，實施風險管理的情況?董事會和高管層對各類風險的計量方法的了解掌握程度，對新業務有關風險的評估和審批情況?董事會和高管層對各類風險管理資源配備的充分性政策、程序和限額結構的有效性?針對不同風險類別所制定的政策、程序

3、和限額結構，這些政策、 程序和限額結構是否得到了相關管理層的審查和批準?政策中對業務活動權責的規定情況?合規性監測程序的制定和實施情況，包括由公司內獨立部門（如內 審部門、合規部門）對所有政策、程序和限制所進行的合規性檢查風險計量、監測和管理報告系統?用于計量和監控各類風險的主要假定條件、數據來源和程序是否 得當、是否有充分的分析和文檔記錄，是否具備持續檢測其可靠 性的系統?在各類風險識別、計量、監測和控制中所采用的量化方法、技術 手段?各類風險管理的報告路線、頻率和報告內容，向董事會及風險管 理委員會、管理層及風險管理部門提供報告的及時性和完整性情 況內部控制和審計?內控機制與公司各類風險和

4、內在風險水平的匹配情況?組織架構中是否有明確的權責劃分來對政策、程序和限額的正確 實施進行監控，主要監控手段?財務、運營和監管報告是否可靠、準確、及時，有關例外事件的審批、文檔記錄及調查情況?內審部門的獨立性和資源配備的充分性?內審或其他控制評估程序是否足以覆蓋機構的所有運作，且做到 獨立和客觀?董事會和高級管理層對已識別的重大內控缺陷的關注程度，所采 取的措施?審計識別的主要缺陷和糾正情況，以及對整改糾正情況的后續監 督4 .風險發展趨勢（下降、穩定、上升）對各類風險的發展趨勢分析時，需要兼顧外部因素和內部因素。 公司應結合宏觀經濟金融形勢、法律環境、監管政策、競爭環境、技 術進步等外部因素

5、，以及公司發展戰略、重要人事變動、風險管理體 系和內控體系的變化、業務發展趨勢、新產品新業務開展情況等內部 因素，研究分析各類風險的變動方向，使評估結果不僅能夠反映當前 的綜合風險狀況，而且能夠對風險的發展趨勢做出前瞻式預測。（二）市場風險風險水平|風險方向1 .評估2 .內在風險水平（低、中、高）隨著市場利率、匯率變動引起的盈利和資本波動?數據定量分析? 同業比較重新定價風險（repricing risk ）?資產、負債和表外項目的重定價格錯配收益率曲線風險（yield curve risk ）?整體利率水平的變化（收益曲線的平行移動）?有關利率水平的變化（收益曲線變陡、平坦、倒置、扭曲）基

6、礎收益率風險（basis risk ）?使用不同的參考利率對資產和負債進行定價期權性風險（optionality ）?配置賣出期權的資產（例如，貸款和預先付款的抵押）?配置賣出期權的負債（例如，提取活期和儲蓄存款）凈利差交易策略?自營交易與代客交易的比例交易組合分析?市場風險來源（例如，外匯，利率，商品和股票）?頭寸規模，期限和復雜程度?價格風險的組成（例如，遠期和期權風險）?產品的價格敏感度和流動性?交易收益的穩定性?市場風險對應盈利和資本的發展趨勢3 .風險管理水平（強、可接受、弱）格式同信用風險4 .風險發展趨勢（下降、穩定、上升）格式同信用風險（三）流動性風險風險水平|風險方向 一1

7、.評估2 .內在風險水平（低、中、高）流動性狀況?流動比率、到期日錯配、存貸比率的水平和趨勢?集團內部負債? 同業比較資金來源?資金成本?資金來源規模的穩定性?資金來源的多樣性?進入資本市場、貨幣市場或其他現金來源的可能性資產流動性?流動資產的數額和質量?流動資產二級市場的容量和廣泛性?抵押品證券化其他因素 ?母公司的支持力度 ?公司的信用評級3 .風險管理水平（強、可接受、弱）格式同信用風險4 .風險發展趨勢（下降、穩定、上升）格式同信用風險（四）操作風險風險水平|風險方向1 .評估2 .內在風險水平（低、中、高）在評估操作風險的內在風險水平時，至少需要考慮以下因素：?公司的發展和競爭能力?

8、員工素質和流動性?自動化程度，人工核對以及人為干預的情況?產品的規模和復雜程度；新產品的研發和市場營銷?操作失誤及其損失?內部或外部欺詐?業務政策和會計控制中出現特例的數量、審批程序以及記錄情況?外包安排以及相關控制的充分性3 .風險管理水平（強、可接受、弱）格式同信用風險4 .風險發展趨勢（下降、穩定、上升）格式同信用風險（五）法律風險風險水平風險方向1 .評估2 .內在風險水平（低、中、高）機構因素?內聘法律顧問的能力?客戶投訴的數量?法律法規的合規記錄?未判決的訴訟?信托及其他負債保險體系的適當程度產品因素?市場中的法律要求和效用?新產品的法律文件和法律文件的執行?產品的復雜程度（例如，

9、場外交易衍生合同）3 .風險管理水平（強、可接受、弱）格式同信用風險4 .風險發展趨勢（下降、穩定、上升）格式同信用風險（六）聲譽風險（汽車金融公司和金融租賃公司可暫不評估該風險） 風險水平|風險方向1 .評估2 .內在風險水平（低、中、高）機構因素 ?董事和高級管理層的誠信和管理能力?合規部門人員的素質和工作能力 ?公司形象及財務表現?母公司的支持力度?客戶投訴的性質和數量以及管理層應對投訴的意愿和能力?明確的或潛在的訴訟案件，因訴訟而產生的歷史成本支出?違規記錄及其實質影響產品因素?新產品和已有產品?產品的復雜程度3 .風險管理水平（強、可接受、弱）格式同信用風險4 .風險發展趨勢（下降、

10、穩定、上升）格式同信用風險（七）戰略風險風險水平|風險方向1 .評估2 .內在風險水平（低、中、高）機構因素?董事和高級管理層的專業能力和審慎經營程度?公司的使命、目標、文化、價值?公司的短期和長期財務目標?市場拓展計劃；以往進入新市場或引入新產品新業務的表現?經濟、產業和市場環境的影響產品因素? 新市場和已有的市場對比?新產品和已有的產品對比?產品的復雜程度?產品和客戶的分散化3 .風險管理水平（強、可接受、弱）格式同信用風險4 .風險發展趨勢（下降、穩定、上升）格式同信用風險三、風險評估摘要內在風險水平風險管理能力整體風險狀況風險發展趨勢信用風險市場風險流動性風險操作風險法律風險聲譽風險戰略風險風險評估矩陣表內在風險水平1主要業務的風險管理能力2主要業務整 體風險評估3各項主要業務占總資產 之比信用 風險市場風險流動 性風 險操作 風險法律風險聲譽 風險策略風險董事會 及管理 層