1、第1頁共7頁關于中小企業融資難問題的採索關于中小企業融資難問題的探索市區工商業聯合會 苗立坤中小企業是社會經濟的重要組成部分在繁榮市場、創造社 會財富方面發揮著重大作用。據統計占企業數量90%的中小 企業創造的工業產值達60%；實現利稅達40%還為社會提供 了75%的城鎮就業機會。中小企業健康平穩的發展對社會經 濟與安定有著十分重要的作用激活市場競爭、促進經濟增長； 創造就業機會、緩解經濟周期沖擊；增加農民收入、轉移農村 富余勞動力中小企業的重要地位顯而易見。然而中小企業 融資困難一直是困擾中小企業快速發展的致命枷鎖。在當前金 融環境下越來越嚴重企業能否得到及時的輸血關系企業的生命 解決中小企

2、業再發展中的資金問題一直是各級政府部門和金融 主管部門頭等關注的問題。因此我們應該對中小企業融資難問 題進行深入探索促進中小企業健康良性發展。一、當前中小企業融資現狀分析由于多方面的原因目前中小企業發展嚴重地受到金融瓶頸 的制約融資困難已經成為阻礙中小企業正常發展的首要問題。（一） 中小企業往往是處于創業或發展時期自身資金有第2頁共7頁限。企業的成長壯大是循序漸進的任何一個大企業也都是從小 企業發展而來的。中小企業通常處于發展的初期自身的力量十 分微弱自有資本極其有限。（二） 經營上的激烈競爭導致資金緊張加劇。隨著市場經濟的日趨完善市場競爭不斷加劇。由于中小企 業往往在經營上處于市場開拓和培育

3、階段其所面臨的競爭壓力 遠遠髙于成熟的大型企業。以某國外品牌產品經銷企業為例經 銷商從品牌產品的制造商進貨時通常需要支付全部貨款才可提 貨即便是雙方合作時間較長相互取得了一定的信任之后經銷商 也只能取得很有限的信用額和信用期限。另一方面為了培育和 發展市場經銷商對客戶卻往往采取先發貨后收款的方式。這使 得經銷商資金長期占壓面臨壞賬損失的風險。（三） 小企業融資渠道與籌資方式極其有限。中小企業迫切需要資金但中小企業籌資難則是有目共睹的事實尤其是民營 中小企業除了股東投入的權益資本以及經營過程中形成的自然 負債外似乎很難找到適當的籌資方式即便是最為普遍的銀行借 款似乎也很難實現。中小企業獲取銀行貸

4、款的途徑基本限制在 擔保貸款和抵押貸款。但由于擔保人對于所擔保的貸款要承擔 連帶還款責任因而找到一個合適的、符合銀行規定條件而又愿 成為擔保人的企業并非易事。二、中小企業融資難原因探索第3頁共7頁（一） 國有商業銀行體制性缺陷加重了中小企業的融資困難。一方面從體制條件看國有商業銀行與中小企業在信貸供求 上存在先天的“體制不適癥”。后者復雜的所有制構成決定 了很難形成一個統一的扶持其發展的政策體系。同時在近年來 出臺的各項政策措施中大多數是針對國有大中型企業的真正適 用并對中小企業有益的并不多。另一方面從國有商業銀行自身 來看在支持中小企業發展的貨幣政策傳導方面也存在諸多障礙 和誤區。一是“抓大

5、放小”的經營指導思想形成了對中小企業事實 上的歧視。二是內部運行機制存在障礙授權授信控制得過死考核機制 不健全限制了基層行對中小企業貸款的積極性。（二） 金融機構對中小企業的金融服務存在明顯缺陷。當前金融機構對中小企業的貸款程序不符合中小企業資金周轉的 特點。中小企業在資金使用上有需求小、要求急、周轉快的特 點機械套用對大企業的貸款程序和審查方式往往會使中小企業 貽誤市場良機。據調查當前銀行對中小企業辦理一筆貸款最多 是要經過七個環節如果加上擔保、抵押、登記、評估、保險公 證等手續企業為獲得一筆貸款有時要等三個月。由于中小企業 申請的每筆貸款數額不大但金融機構對每筆貸款的發放程序、 經辦環節都

6、大致相同致使銀行的貸款單位交易成本和監督成本 上升從而造成對中小企業貸款成本相對較高。第4頁共7頁（三） 中小企業自身的不足也影響了金融機構貸款投入的信心。由于目前中小企業經營規模小、管理水平低、財務能力 弱、潛在風險大等問題比較突出同時又存在技術水平差、市場 信息不靈等問題選擇合適項目的難度大貸款投放既不經濟風險 又大金融機構的“惜貸心理”影響了信貸投放的信心。（四） 外部環境因素加劇了中小企業貸款的難度。一是擔保機構數量少且運作不規范。目前已成立的擔保機 構中大部分行政色彩濃厚運轉很不規范同時存在擔保基金量小 協作銀行選擇困難等問題。二是中介機構服務功能不到位存在手續繁瑣收費項目多重 復論

7、證重復收費等問題。企業要辦理一筆財產抵押需辦理財產 評估登記、保險、公證等十幾道手續涉及十幾個部門并要提供 幾十種相關資料。要辦完各項手續短則幾天長則幾個月并且費 用率也很高有的相當于貸款利息總額。三是社會信用環境較差部分企業管理人員信用觀念淡薄使 金融機構對中小企業貸款普遍較為謹慎。三、解決中小企業融資難問題建議 關于如何改善中小企 業金融服務加強中小企業信貸支持解決中小企業融資難問題筆 者認為應該從以下幾個方面采取措施。一是完善中小企業制度健全治理結構建立現代企業制度。 當第5頁共7頁前我國中小企業普遍存在財務制度不健全財務報告真實性與 準確性較低銀行利益難以保障的現象這些往往都是企業治理

8、結 構不健全所致。而建立現代企業制度提高自身素質是解決中小 企業貸款難的重要途徑。應推動中小企業制度的多元化和社會 化實現治理結構合理化。對國有中小企業實行積極的退出戰略 走改制重組道路；對私營企業要引導資本社會化方向改變家族 式管理方式吸收現代企業制度和管理制度的要素；對于集體企 業要推動產權改革明晰產權關系。應規范財務制度按照國家的 有關規定建立能正確反映企業財務狀況的制度增加企業財務透 明度。二是深化商業銀行改革完善金融企業制度。要改變銀行在 中小企業貸款中的約束條件必須深化商業銀行改革建立現代金 融企業制度。黨中央也明確提出了深化金融企業改革的目標要 把商業銀行改造成資本充足、內控嚴密

9、、運營安全、服務效益 良好的現代金融企業并選擇有條件的國有商業銀行實行股份制 改造加快處置不良資產充實資本金創造條件上市。當前商業銀 行應不斷改善內控機制提高風險管理技術在此基礎上簡化審批 環節開發信貸品種提高服務水平以滿足中小企業合理的資金需 求。三是加大信用體系建設力度培育良好的信用環境。中小企 業融資時刻離不開“信用”二字沒有良好的信用文化和健康的 信用環境中小企業融資很難順利開展并導致信貸市場的低效配 置中小企業不良貸款比率大大高于大企業不良貸款比率。針對 目前社會第6頁共7頁信用淡薄的問題應盡快建立健全中小企業信用體系加 強信用文化建設。應培育企業家的信用意識提倡和宣揚信用觀 念在

10、“有借有還”的良好信用環境下改善銀企之間的關系。 應建立中小企業信用信息平臺實現中小企業信用管理監督社會 化。還應加大對企業違約的懲罰力度。要減少違約的發生必須 加大對違約的懲罰力度增加違約人的違約成本嚴肅懲處逃廢銀 行債務的企業及其負責人。四是加強政府對中小企業的扶持力度。一方面政府可以考 慮制定并實施中小企業特殊財稅優惠政策用于支持新建企業和 鼓勵中小企業技術制造。比如：對于新辦中小企業可給予一定 的稅收減免而對于可能成長為大企業的中小企業或新辦的高科 技中小企業稅收減免年限可適當長一些；對下崗職工和社會失 業人員自主創辦小企業國家應適當減免征收某些稅種并提供一 定的小額優惠貸款；對采用特定新產品和新技術領域的企業實 行一定期限的減免稅政策。另一方面政府應該完善支持中小企 業的法律法規建設使中小企業管理走上法律化軌道。法律法規 中應含有中小企業金融機構的設立、中小企業融資措施等規定 使得中小企業金融機構以及中小企業的融資等具有法律地位和 法律規定。五是完善投資體系拓寬融資渠道。1、可以成立中小企業投資擔保公司。為中小企業提供信 托投資、租賃、咨詢等服務推動中小企業的資產重組和轉型升 級；第7頁共7頁2、要發展中小企業資本市場構建一個多層次、多功能的 資本市場消除中小企業面對