1、武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告（修訂稿）二二一年十一月武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告（修訂稿）武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天喻信息”、“公司”）為深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司。為滿(mǎn)足業(yè)務(wù)發(fā)展的需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，進(jìn)一步增強(qiáng)資本實(shí)力和盈利能力，公司根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司法”）中華人民共和國(guó)證券法（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“證券法”） 和創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法（試行）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“注冊(cè)管理辦法”）等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件以及武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司章程”）的規(guī)定，擬通過(guò)向特定對(duì)象發(fā)行股

2、票的方式募集資金不超過(guò)128,887.78萬(wàn)元（含本數(shù)），并編制了如下武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告。（本報(bào)告中如無(wú)特別說(shuō)明，相關(guān)用語(yǔ)具有與武漢天喻信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行股票預(yù)案（修訂稿）中相同的含義）一、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景和目的（一）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的背景1、數(shù)字化趨勢(shì)方興未艾，數(shù)據(jù)安全需求凸顯進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，數(shù)字化已經(jīng)成為國(guó)家的重大戰(zhàn)略之一。中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要明確提出， 迎接數(shù)字時(shí)代，激活數(shù)據(jù)要素潛能，推進(jìn)網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國(guó)建設(shè)，加快建設(shè)數(shù)字經(jīng)濟(jì)、數(shù)字社會(huì)、數(shù)字政府，以數(shù)字化轉(zhuǎn)型整體驅(qū)

3、動(dòng)生產(chǎn)方式、生活方式和治理方式變革。在數(shù)字化浪潮的推動(dòng)下，新一代信息技術(shù)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中快速擴(kuò)散并深度融 合，數(shù)據(jù)在逐漸成為企業(yè)、政府乃至國(guó)家重要資產(chǎn)的同時(shí)，也面臨著較為嚴(yán)重 的安全風(fēng)險(xiǎn)。近幾年來(lái)，我國(guó)數(shù)據(jù)安全保護(hù)相關(guān)法律框架陸續(xù)頒布和落地，為 數(shù)據(jù)安全保障提供了制度和法律支撐。2016年，中華人民共和國(guó)網(wǎng)絡(luò)安全法頒布并于2017年實(shí)施，鼓勵(lì)開(kāi)發(fā)網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全保護(hù)和利用技術(shù)，促進(jìn)公共數(shù)據(jù) 資源開(kāi)放，推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。2021年，中華人民共和國(guó)數(shù)據(jù)安 全法頒布并正式實(shí)施，支持?jǐn)?shù)據(jù)開(kāi)發(fā)利用和數(shù)據(jù)安全技術(shù)研究，鼓勵(lì)數(shù)據(jù)開(kāi) 發(fā)利用和數(shù)據(jù)安全等領(lǐng)域的技術(shù)推廣和商業(yè)創(chuàng)新，培育、發(fā)展數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)利用和 數(shù)據(jù)

4、安全產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)體系，強(qiáng)調(diào)要推進(jìn)數(shù)據(jù)開(kāi)發(fā)利用技術(shù)和數(shù)據(jù)安全標(biāo)準(zhǔn)體系17建設(shè)。從行業(yè)層面來(lái)看，我國(guó)金融、電信、互聯(lián)網(wǎng)等行業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中匯聚大量數(shù)據(jù)，在數(shù)字化新技術(shù)改造過(guò)程中，數(shù)據(jù)安全問(wèn)題日益凸顯，因而相關(guān)企業(yè)也愈加重視數(shù)據(jù)安全問(wèn)題，對(duì)硬件、軟件、數(shù)據(jù)等各個(gè)層面的數(shù)據(jù)安全需求日益提升。2、萬(wàn)物互聯(lián)時(shí)代加速到來(lái)，物聯(lián)網(wǎng)安全行業(yè)迎來(lái)發(fā)展契機(jī)物聯(lián)網(wǎng)被稱(chēng)為繼互聯(lián)網(wǎng)之后信息產(chǎn)業(yè)的又一個(gè)浪潮，經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，目前正處于高速增長(zhǎng)期，而5G通信技術(shù)的普及將為物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)大規(guī)模商業(yè)化落地提供更好的支撐和更多的應(yīng)用場(chǎng)景。2018年以來(lái)，我國(guó)政府逐漸將5G、人工智能、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)納入“新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)”領(lǐng)域，并不斷

5、出臺(tái)相關(guān)的引導(dǎo)政策大力推進(jìn)，為物聯(lián)網(wǎng) 行業(yè)提供了良好的發(fā)展機(jī)遇。2019年5月，工信部、國(guó)資委聯(lián)合印發(fā)關(guān)于開(kāi)展 深入推進(jìn)寬帶網(wǎng)絡(luò)提速降費(fèi)、支撐經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展2019專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)的通知明確 指出，將進(jìn)一步升級(jí)NB-IoT網(wǎng)絡(luò)能力，持續(xù)完善NB-IoT網(wǎng)絡(luò)覆蓋，推動(dòng)移動(dòng)物 聯(lián)網(wǎng)行業(yè)蓬勃發(fā)展。2020年5月，工信部發(fā)布關(guān)于深入推進(jìn)移動(dòng)物聯(lián)網(wǎng)全面發(fā) 展的通知，進(jìn)一步提及移動(dòng)物聯(lián)網(wǎng)（基于蜂窩移動(dòng)通信網(wǎng)絡(luò)的物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和 應(yīng)用）是新型基礎(chǔ)設(shè)施的重要組成部分，提出建立NB-IoT、4G（含LTE-Cat1， 即速率等級(jí)為1的4G網(wǎng)絡(luò)）和5G協(xié)同發(fā)展的移動(dòng)物聯(lián)網(wǎng)綜合生態(tài)體系，在深化4G網(wǎng)絡(luò)覆蓋、加快5G網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的基

6、礎(chǔ)上，以NB-IoT滿(mǎn)足大部分低速率場(chǎng)景需求， 以L(fǎng)TE-Cat1滿(mǎn)足中等速率物聯(lián)需求和話(huà)音需求，以5G技術(shù)滿(mǎn)足更高速率、低時(shí) 延聯(lián)網(wǎng)需求。在政府及行業(yè)、市場(chǎng)參與者等多方的共同推動(dòng)下，萬(wàn)物互聯(lián)已成為必然趨勢(shì)，物聯(lián)網(wǎng)市場(chǎng)規(guī)模逐步擴(kuò)大。2020年12月，中國(guó)信息通信研究院發(fā)布的物聯(lián)網(wǎng)白皮書(shū)（2020年）顯示，截至2020年，我國(guó)物聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)規(guī)模突破1.7萬(wàn)億元，十三五期間物聯(lián)網(wǎng)總體產(chǎn)業(yè)規(guī)模保持20%的年均增長(zhǎng)率。伴隨著國(guó)內(nèi)物聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的迅猛發(fā)展，物聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)傳輸過(guò)程中的安全性問(wèn)題愈發(fā)受到重視。2021年1月，工信部就物聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)安全標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)指南（征求意見(jiàn)稿）公開(kāi)征求意見(jiàn)。意見(jiàn)稿提出，到2022年，初步

7、建立物聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)安全標(biāo)準(zhǔn)體系，研制重點(diǎn)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)10項(xiàng)以上，明確物聯(lián)網(wǎng)終端、網(wǎng)關(guān)、平臺(tái)等關(guān)鍵基礎(chǔ)環(huán)節(jié)安全要求，滿(mǎn)足物聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)安全保障需要，促進(jìn)物聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)安全能力提升；到2025年，推進(jìn)形成完善的物聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)安全標(biāo)準(zhǔn)體系，研制行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)30項(xiàng)以上，提升標(biāo)準(zhǔn)對(duì)細(xì)分行業(yè)及領(lǐng)域的覆蓋程度，提高跨行業(yè)物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用安全水平。在此推動(dòng)下，物聯(lián)網(wǎng)安全行業(yè)將迎來(lái)重要發(fā)展契機(jī)，具備巨大的市場(chǎng)潛力。（二）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的目的1、提升公司研發(fā)實(shí)力，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)通過(guò)實(shí)施本次募投項(xiàng)目，公司將翻新研發(fā)基地，為公司相關(guān)研發(fā)人員提供 辦公、實(shí)驗(yàn)室等場(chǎng)地，滿(mǎn)足集約化研發(fā)的需要。研發(fā)中心建成后，研發(fā)設(shè)備及 軟件、工作環(huán)境等均

8、將得到較大的改善和提高，可以有效促進(jìn)公司研發(fā)人員之 間及與生產(chǎn)、銷(xiāo)售和市場(chǎng)等部門(mén)的協(xié)同配合，促進(jìn)研發(fā)成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用，并且 有望吸引更多優(yōu)秀人才加入公司，優(yōu)化公司的人員結(jié)構(gòu)，提升高端人才的占比， 構(gòu)建一流、穩(wěn)定的研發(fā)團(tuán)隊(duì)。同時(shí)，公司將在已有的產(chǎn)業(yè)布局和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加大數(shù)據(jù)安全領(lǐng)域、數(shù)字人民幣系列產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化領(lǐng)域和物聯(lián)網(wǎng)安全模組領(lǐng)域的研發(fā)投入，增強(qiáng)公司的技術(shù)研發(fā)和創(chuàng)新實(shí)力，并籌建專(zhuān)門(mén)的物聯(lián)網(wǎng)安全模組研發(fā)團(tuán)隊(duì)，加快科技成果的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)，從而不斷提升公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。2、擴(kuò)大金融IC卡產(chǎn)能規(guī)模，豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，滿(mǎn)足客戶(hù)需求公司現(xiàn)階段收入及利潤(rùn)的主要來(lái)源之一為電子支付智能

9、卡產(chǎn)品。近年來(lái)， 銀行業(yè)等客戶(hù)對(duì)特殊或創(chuàng)新工藝金融IC卡產(chǎn)品的需求越來(lái)越大，特殊或創(chuàng)新工藝金融IC卡產(chǎn)品需要消耗遠(yuǎn)多于普通卡的工時(shí)，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)能力要求更高，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。為更好應(yīng)對(duì)金融IC卡市場(chǎng)的變化趨勢(shì)，鞏固和提高公司的市場(chǎng)地位，擴(kuò)大公司金融IC卡產(chǎn)品的市場(chǎng)份額，增加經(jīng)濟(jì)效益，公司亟需進(jìn)一步擴(kuò)大高端金融IC卡等相關(guān)產(chǎn)品的產(chǎn)能，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。通過(guò)本次募投項(xiàng)目中的“數(shù)據(jù)安全及數(shù)字人民幣系列產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”，公司將在原有業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用自身的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)積累，提升特殊或創(chuàng)新工藝金融IC卡的生產(chǎn)能力，從而更好的滿(mǎn)足金融IC卡市場(chǎng)客戶(hù)的需求。同時(shí)，公司也將通過(guò)建設(shè)“數(shù)據(jù)安全及數(shù)字人民幣系列產(chǎn)品產(chǎn)

10、業(yè)化項(xiàng)目” 構(gòu)建復(fù)雜工藝及個(gè)性化金融IC卡、物聯(lián)網(wǎng)eSIM卡、數(shù)字人民幣載體及機(jī)具等產(chǎn)品的智能制造產(chǎn)線(xiàn)，進(jìn)一步延伸和豐富公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，推動(dòng)公司產(chǎn)品和技術(shù)的全面升級(jí)，更好地滿(mǎn)足高端及個(gè)性化金融IC卡、物聯(lián)網(wǎng)、數(shù)字人民幣等行業(yè)客戶(hù)日益增長(zhǎng)的需求，增強(qiáng)公司盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。3、抓住物聯(lián)網(wǎng)市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇，落實(shí)公司發(fā)展戰(zhàn)略近幾年來(lái)，在5G網(wǎng)絡(luò)的推動(dòng)下物聯(lián)網(wǎng)行業(yè)蓬勃發(fā)展，傳統(tǒng)物聯(lián)網(wǎng)通信模組在智能家居、車(chē)載運(yùn)輸、智慧能源、無(wú)線(xiàn)支付、智能安防、智慧城市、智慧工業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)、醫(yī)療健康等領(lǐng)域已有廣泛應(yīng)用。公司作為我國(guó)數(shù)據(jù)安全行業(yè)的領(lǐng)軍企業(yè)，具備領(lǐng)先的數(shù)據(jù)安全產(chǎn)品研發(fā)經(jīng)驗(yàn)，形成了以eSIM和安全模組為主要硬件

11、產(chǎn)品的物聯(lián)網(wǎng)終端解決方案，可以提供物聯(lián)網(wǎng)流量、穩(wěn)定通信、安全和NFC等中間服務(wù)以及基于云原生技術(shù)架構(gòu)的物聯(lián)網(wǎng)云服務(wù)解決方案和物聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)。為了更好把握物聯(lián)網(wǎng)行業(yè)迅猛發(fā)展的市場(chǎng)機(jī)遇，發(fā)揮公司在數(shù)據(jù)安全及通信領(lǐng)域的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，并進(jìn)一步貫徹“用科技構(gòu)造安全智慧的數(shù)字世界”的公司發(fā)展戰(zhàn)略，公司擬通過(guò)建設(shè)本次募投項(xiàng)目中的“物聯(lián)網(wǎng)安全模組產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”，培育公司物聯(lián)網(wǎng)安全通信模組、DCEP安全模組及物聯(lián)網(wǎng)云平臺(tái)等安全可信通信與支付產(chǎn)品的研發(fā)能力，從而推動(dòng)物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的變現(xiàn)和規(guī)?；l(fā)展，打造未來(lái)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。4、提高公司實(shí)際控制人表決權(quán)比例，提振市場(chǎng)信心閆春雨先生作為公司的實(shí)際控制人之一，以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)本

12、次向特定對(duì)象發(fā)行的股份，將相應(yīng)提升公司實(shí)際控制人控制的表決權(quán)比例，有助于增強(qiáng)公司控制權(quán)的穩(wěn)定性，鞏固實(shí)際控制人的控制地位，也充分表明了其對(duì)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的支持、對(duì)公司未來(lái)前景的信心和對(duì)公司長(zhǎng)期投資價(jià)值的認(rèn)可，有利于促進(jìn)公司的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，并進(jìn)一步提振市場(chǎng)信心，保護(hù)全體股東利益。5、增強(qiáng)公司的資金實(shí)力，進(jìn)一步優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票發(fā)行完成后，公司的資金實(shí)力將獲得進(jìn)一步提升，資產(chǎn)負(fù)債率將相應(yīng)下降，有利于增強(qiáng)公司的資本實(shí)力，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)公司可持續(xù)發(fā)展能力，從而有利于公司夯實(shí)在業(yè)務(wù)布局、財(cái)務(wù)狀況、戰(zhàn)略布局等多個(gè)方面的基礎(chǔ)，為增強(qiáng)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力、實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展創(chuàng)造良好條件。二、本

13、次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券選擇的品種本次向特定對(duì)象發(fā)行的股票種類(lèi)為境內(nèi)上市人民幣普通股（A股），每股面值為人民幣1.00元。（二）本次選擇向特定對(duì)象發(fā)行股票的必要性1、有利于滿(mǎn)足公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的資金需求本次發(fā)行計(jì)劃募集資金總額不超過(guò)128,887.78萬(wàn)元（含本數(shù)），扣除發(fā)行費(fèi)用后將用于本次募集資金投資項(xiàng)目。目前公司正處于把握行業(yè)發(fā)展機(jī)遇、鞏固提升市場(chǎng)地位的關(guān)鍵期，僅依靠自有資金和銀行融資較難滿(mǎn)足公司加大研發(fā)投入、擴(kuò)張產(chǎn)能規(guī)模、豐富產(chǎn)品體系、拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域的資金需求，因此，需通過(guò)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票進(jìn)行融資以獲得資金支持，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展?jié)摿?，提升盈利能力與股東回報(bào)。2

14、、銀行貸款等間接融資方式存在局限性現(xiàn)階段，公司通過(guò)銀行貸款等間接融資方式的融資成本相對(duì)較高，且融資額度相對(duì)有限。若公司后續(xù)業(yè)務(wù)發(fā)展所需資金全部依賴(lài)于銀行貸款等間接融資方式，一方面將會(huì)導(dǎo)致公司的資產(chǎn)負(fù)債率升高，加大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面較高的利息支出將會(huì)降低公司整體利潤(rùn)水平、增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。3、股權(quán)融資有利于優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)股權(quán)融資具有可規(guī)劃性和可協(xié)調(diào)性，適合公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略并能使公司保持穩(wěn)定的資本結(jié)構(gòu)。通過(guò)向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金，公司的總資產(chǎn)及凈資產(chǎn)規(guī)模均相應(yīng)增加，進(jìn)一步增強(qiáng)公司的資本實(shí)力，增強(qiáng)抵御財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力， 促進(jìn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，為后續(xù)發(fā)展提供有力保障。此外，隨著募投項(xiàng)目的實(shí)施落地，公司盈

15、利水平將得到提升，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的 增長(zhǎng)可消化股本擴(kuò)張對(duì)即期收益攤薄的影響，為公司全體股東帶來(lái)良好的回報(bào)。4、增強(qiáng)公司控制權(quán)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定本次發(fā)行對(duì)象為公司的實(shí)際控制人之一閆春雨先生。出于對(duì)公司發(fā)展前景的看好，閆春雨先生擬以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)公司本次定向發(fā)行的股份，進(jìn)一步提升公司實(shí)際控制人控制的表決權(quán)比例。本次向特定對(duì)象發(fā)行將有助于增強(qiáng)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性，鞏固實(shí)際控制人的控制權(quán)，促進(jìn)公司的穩(wěn)定發(fā)展。綜上所述，公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票是必要的。三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性經(jīng)公司第七屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議、第八屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)， 本次向特定對(duì)象發(fā)行

16、股票的發(fā)行對(duì)象為公司的實(shí)際控制人之一閆春雨先生，其 以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股票。本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍符合注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，選擇范圍適當(dāng)。若后續(xù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象及認(rèn)購(gòu)方式等有最新規(guī)定或監(jiān)管意見(jiàn)，公司將根據(jù)最新規(guī)定或監(jiān)管意見(jiàn)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（二）本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性本次向特定對(duì)象發(fā)行股票發(fā)行對(duì)象為1名。本次發(fā)行對(duì)象的數(shù)量符合注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行對(duì)象數(shù)量適當(dāng)。若后續(xù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象數(shù)量等有最新規(guī)定或監(jiān)管意見(jiàn)，公司將根據(jù)最新規(guī)定或監(jiān)管意見(jiàn)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

17、（三）本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性經(jīng)公司第七屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議、第八屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)， 本次發(fā)行對(duì)象閆春雨先生具有一定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并具備相應(yīng)的資金實(shí)力。閆春雨先生已與公司簽訂了附條件生效的股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議及其補(bǔ)充協(xié)議，對(duì)本次認(rèn)購(gòu)的發(fā)行股票數(shù)量、金額、認(rèn)購(gòu)方式、認(rèn)購(gòu)股份的限售期及相關(guān)違約責(zé)任進(jìn)行了約定。本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)符合注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)。綜上所述，本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)均符合相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的要求。四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為公

18、司第八屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議公告日。本次發(fā)行價(jià)格為9.99元/股，不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的80%（定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易總量）。若公司股票在定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間發(fā)生派發(fā)股利、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，本次發(fā)行價(jià)格將作相應(yīng)調(diào)整。調(diào)整方式如下：派發(fā)現(xiàn)金股利：P1=P0-D；送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/（1+N）;派發(fā)現(xiàn)金同時(shí)送紅股或轉(zhuǎn)增股本：P1=（P0-D）/（1+N）;其中：P0為調(diào)整前發(fā)行價(jià)格，D為每股派發(fā)現(xiàn)金股利，N為每股送紅股或轉(zhuǎn)增股本數(shù)，P1為調(diào)整后發(fā)行價(jià)格

19、本次發(fā)行的定價(jià)原則符合注冊(cè)管理辦法等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，定價(jià)依據(jù)合理。若后續(xù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)本次發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日、定價(jià)方式和發(fā)行價(jià)格等有最新規(guī)定或監(jiān)管意見(jiàn)，則公司按照最新規(guī)定或監(jiān)管意見(jiàn)調(diào)整本次發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日、定價(jià)方式和發(fā)行價(jià)格。（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的定價(jià)方法及程序均按照注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，召開(kāi)董事會(huì)審議并將相關(guān)公告在證券交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露，獨(dú)立董事已就本次發(fā)行定價(jià)的公允性及合理性發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，并就本次發(fā)行擬構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易情形發(fā)表了事前認(rèn)可意見(jiàn)，相關(guān)議案將提請(qǐng)公司股東大會(huì)審議。

20、本次發(fā)行定價(jià)的程序符合注冊(cè)管理辦法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理。綜上所述，本次向特定對(duì)象發(fā)行股票定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序均符合相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求。五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)公司本次發(fā)行為向特定對(duì)象發(fā)行股票，發(fā)行對(duì)象以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股票，發(fā)行方式具有可行性。1、本次發(fā)行符合證券法規(guī)定的發(fā)行條件（1） 本次發(fā)行符合證券法第九條的相關(guān)規(guī)定：向特定對(duì)象發(fā)行證券， 不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式。（2） 本次發(fā)行符合證券法第十二條的相關(guān)規(guī)定：上市公司發(fā)行新股， 應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，

21、具體管理辦法由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。2、本次發(fā)行符合注冊(cè)管理辦法規(guī)定的發(fā)行條件（1） 公司本次發(fā)行符合注冊(cè)管理辦法第十一條的規(guī)定 公司不存在下列不得向特定對(duì)象發(fā)行股票的情形，具體如下： 擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可。公司前次募集資金為2011年4月首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金，該募集資金的使用、變更、結(jié)項(xiàng)等均經(jīng)適當(dāng)審批，不存在擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的情形。 最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相關(guān)信息披露規(guī)則的規(guī)定；最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具保留意見(jiàn)

22、的審計(jì)報(bào)告，且保留意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)對(duì)上市公司的重大不利影響尚未消除。本次發(fā)行涉及重大資產(chǎn)重組的除外。公司最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。 現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)。公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰， 最近一年未受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)。 上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。公司及現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不存在因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的情況。

23、 控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為。公司的控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害本公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為。 近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為。公司最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為。（2） 公司本次發(fā)行的募集資金使用符合注冊(cè)管理辦法第十二條的規(guī)定本公司發(fā)行股票募集資金使用符合下列規(guī)定： 符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定。本次募集資金將用于“數(shù)據(jù)安全及數(shù)字人民幣系列產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”、“物聯(lián)網(wǎng)安全模組產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”和“補(bǔ)充流動(dòng)資金及償

24、還銀行貸款”，上述項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定。 除金融類(lèi)企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。本次募集資金將用于“數(shù)據(jù)安全及數(shù)字人民幣系列產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”、“物聯(lián)網(wǎng)安全模組產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”和“補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀行貸款”，不存在將募集資金用于持有財(cái)務(wù)性投資的情形，不存在將募集資金直接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司的情形。 募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，或者嚴(yán)重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。本次募集資金

25、項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)之間新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、顯失公平的關(guān)聯(lián)交易，不會(huì)嚴(yán)重影響公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性。綜上所述，公司符合注冊(cè)管理辦法的相關(guān)規(guī)定，且不存在不得發(fā)行證 券的情形，發(fā)行方式亦符合相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，發(fā)行方式合法、合規(guī)、可行。3、本次發(fā)行符合發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的 監(jiān)管要求（2020年修訂）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“融資行為的監(jiān)管要求”）的規(guī)定（1） 上市公司應(yīng)綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模及變動(dòng)趨勢(shì)、未來(lái)流動(dòng)資金需求，合理確定募集資金中用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)的規(guī)模。通過(guò)配股、發(fā)行優(yōu)先股或董事會(huì)確定發(fā)行對(duì)象

26、的向特定對(duì)象發(fā)行股票方式募集資金的，可以將募集資金全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)。通過(guò)其他方式募集資金的，用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)的比例不得超過(guò)募集資金總額的30%；對(duì)于具有輕資產(chǎn)、高研發(fā)投入特點(diǎn)的企業(yè)，補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)超過(guò)上述比例的，應(yīng)充分論證其合理性。本次向特定對(duì)象發(fā)行采取董事會(huì)確定發(fā)行對(duì)象的方式，募集資金的用途符合融資行為的監(jiān)管要求第一款的規(guī)定。（2） 上市公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的，擬發(fā)行的股份數(shù)量不得超過(guò)本次發(fā)行前總股本的30%。本次向特定對(duì)象發(fā)行數(shù)量不超過(guò)本次發(fā)行前上市公司總股本的30%，截至本報(bào)告出具日，上市公司總股本為430,056,000股，按此計(jì)算，本次向特定對(duì)象

27、發(fā)行股份數(shù)量上限為129,016,800股（含本數(shù)）。本次發(fā)行計(jì)劃募集資金總額為128,887.78萬(wàn)元，發(fā)行價(jià)格為9.99元/股，按此測(cè)算，本次向特定對(duì)象發(fā)行數(shù)量為129,016,790股，未超過(guò)前述發(fā)行數(shù)量上限。（3） 上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、非公開(kāi)發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)決議 日距離前次募集資金到位日原則上不得少于18個(gè)月。前次募集資金基本使用完 畢或募集資金投向未發(fā)生變更且按計(jì)劃投入的，可不受上述限制，但相應(yīng)間隔 原則上不得少于6個(gè)月。前次募集資金包括首發(fā)、增發(fā)、配股、非公開(kāi)發(fā)行股票。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股和創(chuàng)業(yè)板小額快速融資，不適用本條規(guī)定。公司前次募集資金到位時(shí)間為2011年

28、4月，距今已超過(guò)18個(gè)月，公司本次發(fā)行符合融資行為的監(jiān)管要求第三款的規(guī)定。（4） 上市公司申請(qǐng)?jiān)偃谫Y時(shí)，除金融類(lèi)企業(yè)外，原則上最近一期末不得存在持有金額較大、期限較長(zhǎng)的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。截至2021年9月30日，公司不存在持有金額較大、期限較長(zhǎng)的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形，符合融資行為的監(jiān)管要求第四款的規(guī)定。綜上所述，公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票符合發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求（2020年修訂）相關(guān)規(guī)定。（二）確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的相關(guān)事

29、項(xiàng)已經(jīng)公司第七屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議、第八屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)，董事會(huì)決議以及相關(guān)文件均在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進(jìn)行披露，履行了必要的審議程序和信息披露程序。公司將召開(kāi)股東大會(huì)審議本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案。根據(jù)有關(guān)規(guī)定， 本次發(fā)行方案尚需深圳證券交易所審核及履行中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行注冊(cè)程序。綜上所述，本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的審議和批準(zhǔn)程序合法合規(guī)，發(fā)行方式可行。六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案已經(jīng)公司第七屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議、第八屆董事會(huì)第四次會(huì)議審核后通過(guò)，發(fā)行方案的實(shí)施有利于公司提升綜合實(shí)力、實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，符合全體股東利益。公司獨(dú)立董事亦對(duì)此發(fā)表了事前認(rèn)可意

30、見(jiàn)與獨(dú)立意見(jiàn)，認(rèn)為本次發(fā)行方案公平合理。本次向特定對(duì)象發(fā)行方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及指定媒體披露，保證了全體股東的知情權(quán)。公司將召開(kāi)股東大會(huì)審議本次發(fā)行方案及相關(guān)事項(xiàng)，全體股東將對(duì)公司本次發(fā)行方案按照同股同權(quán)的原則表決。股東大會(huì)就本次向特定對(duì)象發(fā)行股票相關(guān)事項(xiàng)作出決議，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)，關(guān)聯(lián)股東需回避表決，中小投資者表決情況將單獨(dú)計(jì)票。公司股東可通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或網(wǎng)絡(luò)表決的方式行使股東權(quán)利。綜上所述，本次發(fā)行方案已經(jīng)公司董事會(huì)審慎研究后通過(guò)，認(rèn)為該發(fā)行方 案符合全體股東利益；本次向特定對(duì)象發(fā)行方案及相關(guān)文件已履行了披露程序， 保障了股東的知情權(quán)，同時(shí)本次向特定對(duì)象發(fā)行股

31、票的方案將在股東大會(huì)上接 受參會(huì)股東的公平表決，具備公平性和合理性。七、關(guān)于本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示及擬采取的填補(bǔ)措施根據(jù)國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場(chǎng)中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見(jiàn)（國(guó)辦發(fā)2013110號(hào)）國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)（國(guó)發(fā)201417號(hào)）以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的指導(dǎo)意見(jiàn)（ 證監(jiān)會(huì)公告201531號(hào)）等相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，為保障中小投資者利益，公司就本次向特定對(duì)象發(fā)行股票對(duì)即期回報(bào)攤薄的影響進(jìn)行了認(rèn)真、審慎、客觀的分析，并擬定了填補(bǔ)回報(bào)的具體措施。公司的相關(guān)主體亦就保證發(fā)行人填補(bǔ)即

32、期回報(bào)措施切實(shí)履行作出了承諾。具體情況如下：（一）測(cè)算假設(shè)和前提1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境等方面沒(méi)有發(fā)生重大變化；2、假設(shè)本次向特定對(duì)象發(fā)行方案于2022年4月底完成，該完成時(shí)間僅用于計(jì)算本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，最終以中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)后的實(shí)際發(fā)行完成時(shí)間為準(zhǔn)；3、在預(yù)測(cè)公司總股本時(shí)，僅考慮本次發(fā)行股份的影響，以公司發(fā)行前總股本430,056,000股為基礎(chǔ)，假設(shè)按照本次發(fā)行股票數(shù)量為129,016,790股計(jì)算，本次發(fā)行完成后，公司總股本將達(dá)到559,072,790股（本次發(fā)行的股份數(shù)量?jī)H為估計(jì)，最終發(fā)行數(shù)量在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)后，由公司董事會(huì)根

33、據(jù)公司股東大會(huì)的授權(quán)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所相關(guān)規(guī)定及發(fā)行時(shí)的實(shí)際情況，與本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)（主承銷(xiāo)商）協(xié)商確定）。假設(shè)最終募集資金總額為128,887.78萬(wàn)元，不考慮扣除發(fā)行費(fèi)用的影響；4、不考慮本次發(fā)行募集資金運(yùn)用對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況（如營(yíng)業(yè)收入、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益）等的影響；5、受疫情、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、行業(yè)政策等因素影響，2020年度公司營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等指標(biāo)同比有較大幅度下降，經(jīng)審計(jì)的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為- 6,073.71萬(wàn)元，歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為-9,188.29萬(wàn)元。2021年1-9月，公司實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為-2,474.53萬(wàn)元，

34、歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為-3,717.34萬(wàn)元，假設(shè)公司2021年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)以2021年1-9月實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行年化。盈利水平假設(shè)僅為測(cè)算本次發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響，不構(gòu)成公司對(duì)2021年的盈利預(yù)測(cè)；6、本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)的影響測(cè)算，假設(shè)不考慮未來(lái)利潤(rùn)分配因素的影響，假設(shè)不考慮限制性股票激勵(lì)計(jì)劃事項(xiàng)的影響；7、本次發(fā)行對(duì)即期回報(bào)的影響測(cè)算，暫不考慮募集資金到賬后對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等因素的影響。上述假設(shè)僅為測(cè)算本次發(fā)行股票對(duì)公司即期回報(bào)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的攤薄影響， 不代表公司對(duì)202

35、1年經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況的判斷，亦不構(gòu)成盈利預(yù)測(cè)，2021年 度公司收益的實(shí)現(xiàn)取決于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、 公司業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r等諸多因素，存在較大不確定性。投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資 決策，投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。（二）對(duì)發(fā)行人即期回報(bào)的攤薄影響基于上述假設(shè)前提，公司測(cè)算了本次發(fā)行對(duì)2021年度每股收益指標(biāo)的影響， 如下所示：項(xiàng)目2020年度/2020年12月31日2021年度/2021年12月31日發(fā)行前發(fā)行后總股本（股）430,056,000430,056,000559,072,790本次募集金額總額（萬(wàn)元）128,887.78預(yù)計(jì)本次發(fā)行完成月份2022年4月假設(shè)情形：2021年度公司歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)及歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng) 常性損益的凈利潤(rùn)以2021年1-9月實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)進(jìn)行年化歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）-6,073.71-3,299.37-3,299.37扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)（萬(wàn)元）-9,188.29-4,956.45-4,956.45歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)基本每股收益（元/股）-0.14-0.08-0.06稀釋每股收益（元/ 股）-0.14-0.08-0.06扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益（元/股）-0.21-0.12-0.09