1、小型機具管理制度為加強小型機具管理，規范管理流程，確保各類小型機具的 正常、高效運轉，滿足施工生產的需要，特制定本制度。第一條 適用范圍 公司內各單位、各項目、各部門 第二條 管理部門財務部、物料部及各使用部門第三條 管理原則（一）財務副總審核、總經理批準的原則 小型機具的購置、轉讓、報廢等處理必須經財務副總審核， 報總經理批準。（二）小型機具保值、增值的原則 使用部門有償使用小型機具。 小型機具轉讓、 出售其價格要高 于財務賬面凈值。（三）采取三級管理的原則1. 財務部為一級管理部門，負責對小型機具的核算；2. 物料部為二級管理部門，負責小型設機具的采購、保管、 調撥、收回等管理工作；3.

2、使用部門為三級管理部門，負責小型設機具使用過程管理、維護。第四條 管理部門職責（一）財務部（一級管理）1. 根據小型機具的類別和特點， 納入固定資產核算， 設置“固 定資產小型機具科目” ，構成固定資產的，按固定資產管理，分 別制定小型機具的目錄及編碼規則，包括名稱、規格、型號、存 放地點、數量、原值、折舊年限、預計凈殘值等；2. 負責建立小型機具總賬及明細賬，對物料部及使用部門進 行業務指導與監督；3. 每年進行兩次小型機具的盤點，做到賬、物相符。如果出 現不相符的情況，在編制差異表，注明原因；4. 審核小型機具的增加、減少及調撥，并予以確認，按規定 處理；5. 負責審批小型機具的使用費價格

3、及扣款處理。（二）物料部（二級管理）1. 負責小型機具的采購管理；依據經主管經理批準的材料計 劃進行采購，采購過程要貨比三家，選擇質量好、價格合理產品；2. 負責對所購置小型機具合格證、使用說明、配件清單、技 術資料等驗收、收集與保管；3. 負責小型機具的入庫驗收與保管。保管人員驗收合格后辦 理入庫、檢查產品合格證、使用說明書、零部件等是否完整、開 機能否正常運行，以確保小型機具出庫時能正常使用；4. 負責小型機具的調撥出庫。依據各項目使用申請單，辦理 小型機具調撥出庫，并將隨機資料提供給使用部門；5. 負責小型機具的使用后收回。退庫要檢查完好狀態，確認 無誤后辦理退庫，發現壞損要求對方維修、

4、或者賠償；6. 負責建立小型機具臺賬，及時記錄入庫、出庫、庫存數量、 調撥的動態、使用、送回時間及收費情況等信息；7. 對小型機具的在庫管理，要落實責任人，確保小型機具出 庫能正常使用，如不能使用，其責任由責任人承擔；8. 負責對小型機具的增加、減少、出售、毀損、報廢等鑒定、 報批；9. 負責定期盤點小型機具，定期與財務部門對賬；10. 負責確認小型機具的使用時間， 按規定計算使用小型機具 的費用，并負責將使用單位的扣款單及時送到財務進行結賬。（三）各使用單位（三級管理 ）1. 使用單位領用小型機具，需現場檢查機具能否正常運轉， 零部件是否完整，說明書是否齊全，并雙方留取影像資料以備歸 還時對

5、照；2. 小型機具的使用時要落實專人按說明書使用和保養，用后 妥善保管。歸還時要保證完好，如有損壞或丟失，由使用單位負 責維修及賠償。第五條 小型機具的范圍價格低于 20， 000 元以下的小型設備、機具、工具等；如工 程上使用的：鋼筋切斷機、鋼筋彎曲機、鋼筋彎箍機、對焊機、 電焊機、切割機、卷揚機、電動及手動工具、木工電鋸、砂輪機、 振搗器、空壓機、手電鉆等機具、機電設備。第六條 小型機具有償使用（一）使用部門有償使用小型機具1. 以現金形式支付租金須到財務部交款；2. 在工程結算中支付租金，依據物料部提供的租金明細，財 務部進行扣款。（二）收費標準：新購入的小型機具租金價格每月按購入價 格

6、十分之一收取，使用期不足 2 個月，按 2 個月費用收取；使用 期超過 2 個月，按實際使用天數計取費用； 庫存的小型機具， 3000 元以下按原值10癖月收取租金；原值300110000元的每天收取 20元租金；原值1000120000元的每天收取40元租金；領用小型機具 3天以內 ,不扣租金； 3天以上不足整月 ,按整月 扣租金；（三）小型機具運費及裝車費用由調入單位承擔；（四）小型機具的使用費價格由物料部按上述原則制定，報財 務部審核，總經理批準后執行。第七條 小型機具報廢處理（一）小型機具達到規定的使用年限且不能使用，可由物料 部申請報廢。經有關部門鑒定，確認符合報廢條件，經財務副總

7、審核，報總經理批準后，方可進行報廢處置；（二）外阜小型機具宜就地處理，不宜再運送回公司物料庫 房的小型機具設備， 處理前需經物料部上報公司按上述程序審批， 批準后處置；（三）處置收到的款項要求當天交財務部門，外阜不能當天交 到財務部門的，可通過銀行劃款的方式繳存到財務部，繳存時間 最遲不能超過 3 天。第八條 監督、檢查（一）監察部負責物料部對小型機具的管理職責進行監督、 檢查。同時將此部分工作納入年度工作計劃中。監督、檢查采取 定期、不定期的方式，全年不得少于 6 次，對發現的問題及時給 予糾正、披露，嚴重者依據公司制度相關規定對相關責任人給予 警告或處罰；（二）審計部負責對小型機具的財務管

8、理職責進行審計、檢 查。并將此部分工作納入年度工作計劃中，審計、檢查采取定期、 不定期的方式，全年不得少于 4 次，對發現的問題及時給予糾正、 披露，嚴重者依據公司制度相關規定對相關責任人給予警告或處 罰；（三）物料部負責對使用單位小型機具的管理職責進行監督、 檢查。并將此部分工作納入年度工作計劃中。監督、檢查采取定 期、不定期的方式，全年不少于 12 次。對發現的問題及時給予糾 正、披露，嚴重者依據公司制度相關規定對相關責任人給予警告 或處罰。第九條 處罰（一）小型機具使用期未超過半年丟失或損壞，責任單位除 租金照收外還要按原價 120%賠償；（二）小型機具使用超過半年丟失或損壞的，租金照收

9、的同 時按原值 100%賠償；（三）將損壞機具收回入庫或在庫里發生損壞，維修費用由 保管人員承擔；發生丟失由保管人員照價賠償，并追究物料部的 管理責任，對部門負責人給予 5001000 元的罰款；（四）物料部未按規定收取租金，除按規定補交外給予責任 人一倍的罰款，性質惡劣者除罰款外同時予以除名甚至追究法律 責任；（五）物料部未及時將收費單送至財務部扣款，令其補交的 同時扣罰當事人 200-500 元罰款。第十條 附則 （一）本制度由物料部制定、修訂、完善并解釋； （二）本制度自 2016年 5月 1 日執行。原企業內部 2014年 13 號文件小型機具管理制度自本制度下發之日起廢止。附件：1. 小型機具登記表2. 小型機具報廢申請單3. 申請報廢小型機具登記表實用文檔小型機具登記表編制單位：年 月曰序號名稱規格型號購置日期單位數量單價完好程度使用地點閑置或在用備注小型機具報廢申請單申請單位：年 月 日小型機具名稱資產（卡片）編號數 量生產廠家賬面原價規格型號已提折舊規定使用年限計提的減值準備已使用年限賬面凈值尚可使用年限原因：申請部