1、審計工作計劃表篇一：審計工作計劃表審計部近期工作計劃及安排一、11月 17日-23 日進行工作分析報告的接收及填寫 指導二、11 月 24 日將填報情況進行匯總（填報總人數、未 填報人員、未填報崗位等）三、 11 月 24 日-31 日進行工作分析報告的整理工作， 將最終版本敲定報總經理審核。四、在整理匯總期間與相關部門負責人對特定崗位進行 深度剖析，爭取將公司整體業務全部包含在內（以幸福店為 主要對象）五、在本周內對超越系統進行全面學習及了解，工作分 析報告匯總結束后，首先對相應崗位系統權限進行重新分配。六、與各部門領導單獨約談，從財務角度對相關業務流 程及崗位管控進行相應調整并形成書面文件

2、，對象 - 幸福 店，時間周期一周（ 12 月 1 日 -7 日）七、根據工作分析報告設計相應統計表，保證公司主要 數據的傳遞及把控。八、將公司日常事務的審核工作提上日程，定位財務人 員對具體項目進行審核工作，審計部主要精力將放于審核工作的抽查及反饋。九、根據工作分析報告形成相關制度(財務角度) ，對 經辦人員的簽字進行統一梳理，以便各崗位工作留有痕跡， 提高風險責任意識。審計部XX年11月16日篇二：公司年度內部審計工作計劃 深圳市xx集團股份有限公司XX年度審計工作計劃 (XX-01-19 16:21:24)轉載 一、集團公司內部審計工作總體思路：1 、今后 5 年公司審計工作的總體目標是

3、：由傳統的財 務收支審計轉變為經濟效益審計、內部控制審計、經濟合同 審計等并重。2、XX年審計工作重點是：以內控制度審計為基礎，以經營業績審計為中心，提高審計工作質量，加強審計意見的落 實，充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效 益中的作用，即在實施審計監督同時，提高審計服務職能。二、XX年度集團公司內部審計工作計劃如下： 1、完善審計內控制度 , 促進集團內控管理健全與完善 首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可 依，根據審計業務類型，準備建立集團公司內部控制制度 審計辦法、集團公司預算執行情況審計辦法 、集團公司 合同管理審計辦法三項內審制度。 內控制度是指公司為實現經營目

4、標，保障資產完整、 保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一 種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統， XX 年內審工作 應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查與評價，主要是 評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內控 制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真 的貫徹和執行，是否有利于公司從而確定審計重點，提高審 計工作效率， 保證審計工作質量， 有針對性的提出審計意見， 促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運 行。 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公 司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作為費 用開支的標準（而

5、非以費用制度為預算標準） ，因此，費用 開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財 務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費 用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規范性文件。2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。 內部審計必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下 屬企業的每半年度經營業績（預算執行）審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及 時發現問題并予以糾正，在開展經營業績審計時，內部審計 應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及 其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營 者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團

6、公司不僅要加強離任審計， 還應搞好任中審計，注重對下屬企業領導干部任中經營績效 的評價。 對下屬企業經營業績審計 （ 年度審計、半年度審計 ） ： 通過對下屬企業 XX年度經營業績審計，出具審計報告， 提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。通過對 XX 年的半年度預算執行審計，發現預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營 政策、落實經營管理措施，圍繞集團年度經營目標提高經營 效益。 結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹 與執行 收入合同審計集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算 管理，并入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項 收入項目是否

7、納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入 內控是否健全、有效進行審計。 在各項成本費用支出進行跟蹤審計 集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本 并不納入業績考核，并在 erp 中實行預算控制，因此，對下 屬企業的主營業務成本的開支范圍、標準、原始票據合法性 進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法 性。 工程項目的竣工結算審計 近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣 工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因 此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審 計。三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的 原則，建立審計結果落實反饋制度，加強

8、對審計意見落實情 況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，監督審 計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不 重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與 工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、 監督、考核脫節。四、加大宣傳力度， 改善內審環境， 加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。 1、XX 年審計隊伍人員出現流動， 審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，XX按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度

9、，使管理 有制度，審計有依據，處罰有規定，進一步發揮審計事前、 事中、事后參與經營管理作用。3、利用公司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計 單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業 老總、相關部門進行座談，讓所有員工了解內審在企業中的 作用，特別是讓下屬企業領導從了解、重視到全力支持內審 工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計 部門了解下屬企業訴求、解決問題存在困難，深層次了解企 業經營情況，更好服務企業。5、要對現有的內審人員進行業務培訓，組織參加國際 內審師資格考試等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身 素質，新任務的需要

10、。xx 集團審計部XX年1月6日附：XX年度內部審計工作計劃表 篇三：集團XX年度內（原 文來自： 小 草 范 文 網: 審計工作計劃表 ) 部審計工作計 劃* 集團有限公司XX年度內部審計工作計劃一、指導思想XX年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立以“監督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出 重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規 章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量， 充分發揮內部審計監督、管理、服務職能，為集團公司的發 展提供保障。二、年度工作目標采取先易后難的原則，從開展財務收支審計入手，初步 確定年底前完成對 * 股份有限公司所屬各子公司

11、的財務收 支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一 遍財務收支審計。通過監督各子公司財務收支的真實性、合 法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題 并提出審計建議，督促被審計單位逐步規范和提高經營管理。 積累一定的工作經驗后，再根據集團公司的總體要求逐步開 展其他類型的審計。三、年度工作計劃（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。隨著集團公司經營規模的不斷擴張，經營模式不斷變化 改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱巨。針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際， 從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所 屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和

12、損益的 真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內 部控制制度的建立和執行情況進行監督和評價，掌握集團各 公司經營管理狀況和內控制度建立、執行情況，查找和完善 內部控制中財務管理的薄弱環節。為后期在集團公司逐步開 展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定扎 實基礎。同時，根據集團公司工作部署和領導交辦完成專項 審計工作。 XX 年度審計工作計劃安排如下：（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部 審計工作的開展。1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權 限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加 以完善，在組織和制度上為內部審計工作的正常開展提供保

13、障。完成時間XX年9月30日。2、制定財務收支審計實施細則，作為對公司及所屬各 單位財務收支活動的真實性、合法性、合規性和效益性進行 審計監督的指導文件， 規范開展內部審計工作。 完成時間 XX 年9月 30日。3、制定內部審計工作文檔模板， 內容包括審計通知書、 審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審 計證據匯總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上 規范審計工作文檔。完成時間 XX年5月31日。4、借助集團公司內部報刊和 oa 平臺，宣傳普及內部審 計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工 樹立內部控制和風險管理的意識，為今后開展相關審計工作 奠定基礎。（三）

14、堅持以人為本，加強內部審計人才隊伍建設。 積極營造有利于內部審計人才成長的良好環境，是開展 內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優化審計人 才成長的環境，不斷為審計人才隊伍注入新的生機和活力。1 、與四川省內部審計師協會取得聯系，在業務上接受 其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務 骨干集中參加專業培訓，獲取內審專業資格證書，努力提高 內部審計人員的專業素質，為內部審計工作下一步在各公司的 開展和落地生根創造條件。2、認真學習執行內部審計人員職業道德規范 ，培養 審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識 和自律意識，提高政治素質和綜合素質。3、通過參與和執行審

15、計項目，在實踐中學習和摸索方 法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業技能 和水平。4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業理論書 籍和培訓課件，充實內審人員的專業理論知識，提高專業技 能水平，更好地服務于集團公司。5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業 人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上為開展內部 審計工作奠定基礎。四、內部審計工作要求（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達 審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。（二）以客觀公正、事實求是為原則，依法依規實施審 計。（三）嚴格審計程序，規范審計行為，確保審計質量。（四）嚴格遵守廉潔從業若干規定，恪守內部

16、審計人員 職業道德規范。篇二： XX 年度內部審計工作計劃XX年度內部審計工作計劃一、集團公司內部審計工作思路 以財務收支審計為基礎 , 以經營業績審計為中心，同時 開展經濟效益審計、經濟責任審計、基建工程審計；保障集 團制度貫徹與落實，充分發揮內部審計在防范風險、完善管 理和提高經濟效益的作用。 二、 XX 年度集團公司內部審計 工作計劃如下1、以財務收支與預算審計為基礎，促進內控制度的健全與完善 以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制、風 險管理審計。通過內部審計加強公司內部監督，保護公司資 產安全和完整，同時延伸到內部控制和風險管理的有效性、 財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效

17、果的 評價。通過預算審計促進預算執行，保障預算編制符合集團 發展方向，預算執行圍繞集團經營目標展開。完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根 據實際工作情況，進一步完善集團公司預算執行情況審計 辦法等內審制度。2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。 內部審計以公司經營業績審計為中心，圍繞二級單位的經營業績考核，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題并予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出 影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議 和意見，進而促進二級單位加強經營管理，提高經濟效益。在開展經營業績審計時，經營業績審計與經濟責任審計 以及其他專項審

18、計相結合，不僅要加強離任審計，還應搞好 任中審計，注重對二級單位領導干部任中經營績效的評價。 對二級單位經營業績審計：通過對二級單位 XX年度經營業績審計，出具審計報告， 提交集團公司考核小組，作為對各二級單位考核的依據。 針對性地開展專項審計 根據集團經營管理特點，就預算、內控管理、經濟責任 考核等有針對性開展專項攻堅審計，重點問題重點突破。 工程項目的竣工結算審計 近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣 工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因 此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、結算付款， 做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系 統化工程審計模式

19、。3、投資企業審計 為評價對外投資企業的管理效果的需要，對投資企業進 行經營與資產負債審計，充分發揮監事對投資企業經營管理 評價作用。三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的 原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情 況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。四、改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審 計工作質量。1、XX 年審計崗位配備不足，導致年度工作目標未能全部落實，XX年，需要領導與相關部門配合，按崗位設置配備 審計人員，充實審計隊伍力量。2、要對現有的內審人員進行業務培訓，如國際內審師 資格考試、新稅法學習等，不斷豐富業務知識，提高審計人 員自身素

20、質，適應新形勢、新任務的需要。* 集團有限公司審計部篇三：審計計劃模板審計項目審計計劃目錄一、被審計單位（項目）具體情 況 1審計目標（或目1圍 三、 1四、據 1五、容 的 ） 審計范審計依審計內 2六、審計重點（在明確審計內容的基礎上，在具體內容方面重點關注哪些事項） 2七、審計策略 2八、會計師事務所工作職責 2九、審計人員安排 2十、審計工作時間安排 2十一、質量控制方法 3審計項目審計計劃為了保證審計工作質量，提高審計工作效率和保證審 計工作的順利進行，根據審計準則的要求和我們初步了解的 情況，初步制定如下審計工作實施方案。在審計工作進行過 程中，將根據工作具體情況，對本計劃進行適當

21、調整。一、被審計單位（項目）具體情況北京市朝陽區第三少兒業余體校系由國家事業單位登 記管理局批準，于 1991 年成立的全額撥款事業單位，注冊 地址為北京市朝陽區后八里莊紅領巾公園西側，取得的事業 單位法人證書注冊號為事證第 1 號，舉辦單位為北京市朝陽 區體育局；開辦資金為 5 萬元，法定代表人為郭蓓蓓。北京市朝陽區第三少兒業余體校成立宗旨和業務范圍 主要包括培養體育后備人才、游泳。北京市朝陽區第三少兒業余體校采取校長負責制，對本 單位重大決策和日常工作實施管理和控制，目前設有財務室、 辦公室 2 個職能科室，在職員工 27 人，其中正式編制員工 22 人，臨時工 5 人。二、審計目標（或目的） 對北京市朝陽區第三少兒業余體校（ XX 年至 XX 年）的 財務收支進行了審計三、審計范圍1、納入審計范圍的單位：北京市朝陽區第三少兒業余 體校2、審計資料范圍：財務會計報表及與其財務收支相關 的資料3、其他約定審計范圍的內容：無4、審計的時間范圍：XX年至XX年四、審計依據1、中華人民共和國審計法2、中國注冊會計師審計準則五、審計內容（一）北京市朝陽區第三少兒業余體校資產、負債、