1、第三章總賬管理、教案頭1授課內容：第一節初始設置（一）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握總賬會計科目設 置等內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握基礎設置和基礎業務處理的相關內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理

2、工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授：一、設置控制參數與基礎數據（一）建立會計科目 各單位必須根據國家會計制度的規定使用總賬科目，可根據實際 情況，在滿足核算和管理要求以及報表數據來源的基礎上，自行設定明細科目。1 1、增加會計科目 如果用戶所使用的會計科目基本上與所選行業會計制度規定的一級會 計科目一致，則可以 在建立賬套時選擇預置標準會計科目。這樣，在會計科目初始設置時 只需對不同的會計科目進 行修改，對缺少的會計科目進行增加處理即可。如果所使用的會計科目與會計制度規定的會計科目相

3、差較多，則可以在系統初始設置時選擇不預置行業會計科目，這樣可以根據自身的需要自行設置全部會計科目。（1 1）增加明細科目時，系統默認其類型與上級科目保持一致。（2 2）已經使用過的末級會計科目不能再增加下級科目。2第三章 總賬管理（3 3）非末級會計科目不能再修改科目編碼。2 2、修改會計科目（1 1）如果要對已經設置完成的會計科目的名稱、編碼及輔助項目等內容進行修改，應 在會計科 目未使用之前在會計科目的修改功能中完成。 已經使用過的末級會計科目不能再 修改科目編碼。（2 2）已有數據的會計科目，應先將該科目及其下級科目余額清零后再修改。（3 3）被封存的科目在制單時不可以使用。（4 4）有

4、末級科目才能設置匯總打印，且只能匯總到該科目本身或其上級科目。（ 5 5）只有處于修改狀態才能設置匯總打印和封存。 3 3、刪除會計科目 如果某些會計科 目目前暫時不需用或者不適合企業科目體系的特點， 可以在未使用之前將 其刪除。4 4、指定會計科目指定會計科目是指定出納的專管科目。系統中只有指定科目后，才能 執行出納簽字， 從而 實現現金、 銀行存款管理的保密性， 才能查看現金、銀行存款日記賬。5 5、設置會計科目輔助項目 一個科目設置了輔助核算后， 它所發生的每一筆業務將會登 記在總賬和輔助明細賬上。可 以進行輔助核算的內容主要有：部門核算、個人往來、客戶 往來、供應商往來及項目核算等。（

5、1 1）管理費用應設成部門核算。（2 2）生產成本設成項目核算。（ 3 3）應收賬款設成客戶往來核算。（ 4 4）應付賬款設成供應商往來核算。（ 5 5）輔助賬類必須設在末級科目上，但為了查詢或出賬方便，可以其上級和末級科目 上同時設置輔助賬類。課堂練習： P39-50P39-50 按操作指導完成實驗二的實踐操作。教學后記： 會計科目建立的操作還要通過實訓加強之。第三章總賬管理、教案頭3授課內容：第一節初始設置（二）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形

6、成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握總賬憑證設置、 項目大類設置等內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握基礎設置和基礎業務處理的相關內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授：（二）設置憑證類別 系統提供了常用的憑證分類方式，用戶可以從中選擇，也可以根

7、據實際情況自行定義。如果選擇了“收款憑證 付款憑證 轉賬憑證”的分類方式，應根據憑證分類的特點進行相應限制條件的設置，以便提高憑證處理的準確性。（1 1）限制科目數量不限，科目間用逗號分隔。（2 2）填制憑證時，如果不符合這些限制條件，系統拒絕保存。（3 3）可以通過憑證類別列表右側的上下箭頭按鈕調整明細賬中憑證的排列順序。4（三）項目定義 項目核算是賬務系統輔助核算管理的一項重要功能。一個單位項目核第三章總賬管理、教案頭5第三章 總賬管理算的種類可能多種多 樣，比如，在建工程、對外投資、技術改造等等，為了滿足企業的實 際需要，在計算機賬務系統中，借助于計算機處理數據的特點，設計了項目核算與管

8、理功 能，企業可以將具有相同特性 的一類項目定義成一個項目大類，在總賬業務處理的同時進 行項目核算與管理。一個項目大類 可以核算多個項目，為了便于管理，企業還可以對這些 項目進行分級管理。（1 1）必須將需進行項目核算的科目設置為項目賬類后，才能定義項目和目錄。（2 2）如果使用存貨核算系統，可以在此選擇“使用存貨目錄定義項目”，即使用存貨 系統 中已定義好的存貨目錄作為項目目錄。（3 3）項目大類的名稱是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱。如：在建工程按具體 工程項目核算，其項目大類名稱應為工程項目而不是在建工程。（4 4）一個項目大類可以指定多個會計科目，一個會計科目只能指定項目大類。（5

9、 5）不能隔級錄入分類編碼。（6 6）若某項目分類下已定義項目，則不能刪除，也不能定義下級分類，必須先刪除項 目， 再刪除該項目分類或定義下級分類。（7 7）不能刪除非末級項目分類。（8 8）標識結算后的項目將不能再使用。課堂練習： P39-50P39-50 按操作指導完成實驗二的實踐操作。教學后記： 項目設置內容還要通過實訓加強之。6授課內容：第一節 初始設置（三）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2

10、、掌握總賬客戶檔案設 置等內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握基礎設置和基礎業務處理的相關內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授:（四）設置編碼檔案 設置編碼檔案主要包括部門檔案、職員檔案、客戶檔案、供應商檔案、項目檔案五部分。1 1、部門檔案 部門檔案是設置會計科

11、目中要進行部門核算的部門名稱，以及要進行個 人核算的往來個 人所屬的部門。2 2、職員檔案設置職員檔案可以方便地進行個人往來核算和管理等操作。3 3、客戶檔案 企業如果需要進行往來管理，那么必須進行將企業中客戶的詳細信息錄入客戶檔案中。建立客戶檔案直接關系到對客戶數據的統計、匯總和查詢等分類處理。在第三章總賬管理、教案頭7第三章 總賬管理銷售管理等業務中需 要處理的客戶的檔案資料，應先行在本功能中設定，平時如有變動應 及時在此進行調整。 客戶檔案卡片包括“基本”、“聯系”、“信用”、“其他”四張選 項卡。（1 1）客戶檔案必須在最末級客戶分類下增加。（2 2）客戶分類編碼必須唯一。（3 3）客

12、戶分類編碼必須與所設定的編碼級次結構相符。（4 4）客戶編碼、 名稱和簡稱必須輸入， 其余可以忽略。 “聯系” 選項卡內容可以為空。（5 5）銷售管理系統或應收賬款核算系統啟用后，“信用”選項卡中的應收余額由系統 自動 維護。（6 6）輸入各項內容后，必須單擊“保存”按鈕，否則表示放棄。4 4、供應商檔案 企業如果需要進行往來管理， 那么必須將企業中供應商的詳細信息錄入 供應商檔案中。 建 立供應商檔案直接關系到對供應商數據的統計、 匯總和查詢等分類處理。 在采購管理等業務中 需要處理的供應商戶的檔案資料，應先行在本功能中設定，平時如有 變動應及時在此進行調整。（ 1 1）供應商檔案必須在最末

13、級供應商分類下增加。（ 2 2）若無供應商分類，則將供應商歸入無供應商分類。（3 3）關于設置供應商檔案的詳細內容請參照設置客戶檔案的操作步驟或參見軟件中提 供 的幫助信息。課堂練習： P39-50P39-50 按操作指導完成實驗二的實踐操作。教學后記： 客戶檔案的設置操作還要通過實訓加強之。8授課內容：第一節初始設置（四）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握總賬結算設置、 科目權限設置等內容。1

14、 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握基礎設置和基礎業務處理的相關內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授：（七）設置結算方式該功能用來建立和管理在經營活動中所涉及到的貨幣結算方式。它與財務結算方式一致，如現金結算、支票結算等。結算方式最多可以分為2 2 級。（1 1）必須按照

15、結算方式編碼級次的先后順序錄入。（2 2）結算方式的錄入內容必須唯一。（3 3）票據管理的標志可以根據實際情況選擇是否需要。（4 4）結算方式的編碼規則已經在建立賬套時設定，如果要修改，可以在系統控制臺中的基礎設置中進行。（八）設置明細權限第三章總賬管理、教案頭9操作員權限已在“操作員權限設置”中進行了設置，“設置明細權限”功能主要用于對10第三章 總賬管理某一功能權限的進一步細化，如制單權限控制到科目、 憑證審核控制到操作員、 明細賬查詢權 控制到科目等。1 1、明細賬科目權限設置本功能是查詢和打印明細賬權限的一個補充。 一般說來， 凡是擁有查詢明細賬權限的操作員都可以查詢所有科目的明細賬，

16、但是有些時候，希望對查詢和 打 印 權 限 作 進 一 步 細 化 ， 如 只允 許 某 操 作 員 查 詢 或 打 印 某 科 目 明 細 賬 ， 而 不 能 查 詢 或 打印其他科目的明細。這種情況下，可 以通過此功能進行設置。（1 1）選擇一級科目，擁有對其下級科目的明細賬的查詢權。（2 2）將科目的查詢權限設置到末級，則只能查詢末級科目的明細賬。（3 3）在月份綜合明細賬中，可查詢所有科目，不受此權限的設置。（4 4）若希望每個操作員都可查詢所有科目的明細賬，可在“總賬系統”窗口中，單擊 “設 置”菜單中的“選項”，打開“賬簿”選項卡，取消“明細賬查詢權限控制到科目” 的設置即可。2

17、2、憑證審核權限設置本功能是憑證審核權限的一個補充。 一般說來， 凡是擁有憑證審核權限的操作員都可以 審 核其他所有操作員填制的憑證，但是有些時候，希望審核權限作進一步細化，如只允許 某操作 員審核其本部門的操作員填制的憑證，而不能審核其他部門操作員填制的憑證。這 種情況下， 可以通過此功能進行設置。3 3、制單科目權限設置 本功能是制單權限的一個補充。 一般說來， 凡是擁有制單權限的 操作員都可以使用所有科 目填制憑證，但是有些時候，希望對制單權限作進一步細化，如 只允許某操作員使用某些科目 填制憑證。這種情況下，可以通過此功能進行設置。課堂練習：P39-50P39-50 按操作指導完成實驗

18、二的實踐操作。教學后記：明細賬科目權限設置的操作還要通過實訓加強之。第三章總賬管理、教案頭11授課內容：第二節日常業務處理（一）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握總賬期初余額的 錄入等內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握基礎設置和基礎業務處理的相關內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力

19、訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授：一、期初余額的錄入 為了保證會計數據連續完整，并與手工賬簿數據銜接，賬務系統第一次投入使用前還需要將各種基礎數據錄入系統。這些基礎數據主要是各明細科目的年初余額和系統啟用前各月的發生額。其上級科目的余額和發生額由系統自動進行匯總。在輸入期初數據時，如果某一科目設置了輔助核算類別，還應輸入輔助核算類別的有關初始余額。1 1、錄入基本科目余額 在開始使用總賬系統時， 應先將各賬

20、戶啟用月份的月初余額和年初到該月的借貸方累計發生額計算清楚，并輸入到總賬系統中。如果是年初建賬，可以直接錄入年初余額；如果是在年中建賬，則可錄入啟用當月（如4 4 月）的期初余額及年初未用的月份（即 1 1 月至 3 3 月）的借、貸方累計發生額，系統自動計算年初余額。第三章 總賬管理12（1 1）如果某科目為數量、外幣核算，應錄入期初數量、外幣余額，而且必須先錄入本 幣余 額，再錄入數量外幣余額。（2 2）非末級會計科目余額不用錄入，系統將根據其下級明細科目自動匯總計算填入， 其數 據欄為黃色。（3 3）出現紅字余額用負號輸入。（4 4）修改余額時，直接輸入正確數據即可，然后單擊“刷新”按鈕

21、進行刷新。（5 5）憑證記賬后期初余額變為瀏覽只讀狀態，不能再修改。2 2、錄入個人往來科目余額 如果某科目涉及個人往來輔助核算， 則需在系統打開的 “個 人往來期初”對話框中輸入相 關信息。3 3、錄入項目科目余額 如果某科目涉及項目輔助核算，則需在系統打開的“項目參照” 對話框中輸入相關的信息。4 4、錄入單位往來科目余額如果某科目涉及客戶供應商輔助核算， 則需在系統打開的 “客戶往來期初”或“供應商往 來期初”對話框中輸入相關的信息。5 5、調整余額方向 在錄入會計科目余額時， 系統提供了調整余額方向的功能， 即在還未 錄入會計科目余額時如果發現會計科目的余額方向與系統設置的方向不一致時

22、可以將期方 向調整。6 6、試算平衡 期初余額及累計發生額輸入完成后，必須依據“資產= =負債 + +所有者權益 + +收入 - -成本費用” 的原則進行試算平衡。校驗工作由計算機自動完成。課堂練習： P39-50P39-50 按操作指導完成實驗三的實踐操作。教學后記： 錄入期初余額還要通過實訓加強之。第三章總賬管理、教案頭13授課內容：第二節日常業務處理（二）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握

23、總賬填制憑證的 操作內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握總賬填制憑證的操作內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授：二、填制憑證 記賬憑證是登記賬簿的依據，是總賬系統的唯一數據源，填制憑證也是 最基礎和頻繁的工作。在實行計算機處理賬務后，電子賬簿的準確與完整完全依賴于

24、記賬 憑證，因而在實際工作 中，必須確保準確完整地輸入記賬憑證。填制憑證過程中， 出現錯誤憑證在所難免。為更正錯誤，系統提供了對錯誤憑證修改或刪除的功能。1 1、增加憑證 記賬憑證一般包括兩部分：一是憑證頭部分，包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件 張數等；二是憑證正文部分，包括摘要、科目、借貸方向和金額等。如果 輸入會計科目有輔助 核算要求，則應輸入輔助核算內容；如果一個科目同時兼有多種輔助 核算，則同時要求輸入各種輔助核算的有關內容。A A、輸入憑證頭部分 填制記賬憑證時，應先完成憑證頭部分的錄入。此項操作對于錄 入各種類型的憑證，其操作步驟都是類似的。（1 1）由于系統默認憑證保存時，

25、不按憑證號順序排列而按日期順序排列，如不按序時 制單將出現“憑證假丟失”現象。如有特殊需要可將其改為不按序時制單，則在制單時憑 證號必須 按日期順序排列。（2 2） 在“附單據數”處可以按EnterEnter 鍵通過，也可以輸入單據數量。第三章 總賬管理14（3 3）憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號均不能修改。B B、 輸入憑證正文部分 憑證頭部分完成后，接下來輸入憑證正文部分，這是填制憑證 的重要環節，企業應根據具 體經濟業務內容，采用不同的方式填制憑證，而且每張憑證要 求借貸平衡。（ 1 1）正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。每行摘要將隨相應的會 計科 目在明細賬、日記賬

26、中出現。新增分錄完成后，按回車鍵，系統將摘要自動復制到下 一分錄行。（2 2）會計科目通過科目編碼或科目助記碼輸入。（3 3）科目編碼必須是末級的科目編碼。（ 4 4）金額不能為“零”，紅字以“”號表示。C C、 輸入輔助核算信息 當輸入具有輔助核算的科目時，要求輸入相應的輔助信息。（ 1 1） 當輸入一個不存在的個人姓名時，應先編輯該人性名及其他資料。 在錄信個人信息時， 若不輸入“部門名稱”只輸“個人名稱”時，系統將根據所輸入個人名稱自動輸 入其所屬的部 門。（ 2 2）其他輔助核算科目可以參照錄入。2 2、修改憑證輸入憑證時， 盡管系統提供了多種控制錯誤的手段， 但誤操作是在所難免的，

27、記賬憑證 的 錯誤，必然影響系統的核算結果。為更正錯誤，可以通過系統提供的修改功能對錯誤憑 證進行 修改。（1 1）若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之、八前。（2 2）若已選擇不允許修改或作廢他人填制的憑證權限控制，則不能修改或作廢他人填 制的 憑證。（3 3）如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作 將不 影響“支票登記簿”中的內容。（4 4） 外部系統傳遞來的憑證不能在總賬系統中修改，只能在生成該憑證的系統中進 行修改。3 3、沖銷憑證 如果需要沖銷某張已記賬的憑證，可以采用“制單”中的“沖銷憑證” 命令制作紅字沖銷 憑證。

28、4 4、作廢及刪除憑證 日常操作過程，若遇到非法憑證需要作廢時，可以使用“作廢/ /恢復”功能，將這些憑證作 廢。（1 1）賬簿查詢時，找不到作廢憑證的數據。（2 2） 若當前憑證已作廢，可單擊“制單”菜單中的“作廢/ /恢復”選項，取消作廢標志， 并將當前憑證恢復為有效憑證。（3 3）只能對未記賬的憑證作憑證整理。（ 4 4）已記賬憑證作憑證整理，應先取消記賬，再作憑證整理。5 5、查詢憑證 在制單過程中，我們可以通過“查詢”功能對憑證進行查看，以便隨時 了解經濟業務發生 的情況，保證填制憑證的正確性。課堂練習： P50-56P50-56 按操作指導完成實驗三的實踐操作。教學后記： 填制憑證

29、還要通過實訓加強之。第三章總賬管理、教案頭15授課內容：第二節日常業務處理（三）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握總賬憑證審核、 記賬的操作內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握總賬憑證審核、記賬的操作內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料

30、1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授:三、審核憑證審核憑證是指由具有審核權限的操作員按照會計制度規定，對制單人填制的記賬憑證進行 合法性檢查。其目的是防止錯誤及舞弊。屏幕審核時，可直接根據原始憑證，對屏幕上顯示的記賬憑證進行審核，對正確的記賬憑證，發出簽字指令，計算機在憑證上填入審核人名字。（1 1）在確認一批憑證無錯誤時可以單擊“審核”菜單中的“成批審核憑證”功能，以 便加快審核簽字速度，但請慎用。第三章 總賬管理16（2 2）作廢憑證不能被審核，也不能被

31、標錯。（3 3）審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經審核，不能被修改、刪除，只有取消審核 簽字后才可操作，已標錯的憑證不能被審核，需先取消標錯后才能審核。（4 4）執行審核后，系統將自動翻頁，或單擊“首張”、“上張”、“下張”、“末張”按 鈕翻頁或按“查詢”按鈕重新輸入條件查找其他待審核憑證。四、記賬 記賬是以會計憑證為依地記錄到具有賬戶基本結構的賬 簿中去的一種方法。 在手工方式下，記賬是由會計人員根據已審核的記賬憑證及所附有的原始憑證逐筆或匯總 后登記有關的總賬和明細賬。 在電算化方式下，記賬是由有記賬權限的操作員發出記賬指 令，由計算機按照預先設計的 記賬程序自動進行合法性檢查、科目匯

32、總、登記賬簿等。 課堂練習： P50-56P50-56 按操作指導完成實驗三的實踐操作。教學后記： 審核憑證、記賬還要通過實訓加強之。第三章總賬管理、教案頭17授課內容：第三節期末業務處理（一）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握銀行對賬工作的 操作內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握銀行對賬工作的操作內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯

33、系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。 新課講授：一、銀行對賬以“陳明”的身份啟動和注冊總賬子系統。1 1、輸入銀行對賬期初數據：第一次使用銀行對賬功能前，系統要求錄入日記賬及對賬單未達賬項，在開始使用銀 行對賬之后不再使用。在錄入完單位日記賬、銀行對賬單期初未達賬項后，不要隨意調整啟用日期，尤其是 向前調，這樣可能會造成啟用日期后的期初數不能再參與對賬。2 2、銀行

34、對賬自動對賬（1 1） 執行“出納” | “銀行對賬” | | “銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。（2 2） 選擇科目“ 100201100201 工行存款”，單擊“確定”按鈕，進入“銀行對賬”窗口。（3 3） 單擊“對賬”按鈕，打開“自動對賬”條件對話框。（4 4） 單擊“確定”按鈕，顯示自動對賬結果。對賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對賬截止日期可以不輸入。對于已達賬項， 系統自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的 “兩清” 欄打上圓圈標第三章 總賬管理18手工對賬（1 1）在自動對賬窗口，對于一些應勾對而未勾對上的賬項，可分別雙擊“兩清”欄， 直接進行手工調整。（2 2）

35、對賬完畢，單擊“檢查”按鈕，檢查結果平衡，單擊“確認”按鈕。在自動對賬不能完全對上的情況下，可采用手工對賬。3 3、輸出余額調節表（1 1）執行“出納” | |“ 銀行對賬” | |“余額調節表”命令，進入“銀行存款余額調節表” 窗口。（ 2 2）選擇科目“ 100201100201 工行存款”。（ 3 3）單擊“查看”或雙擊該行，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調節表。（ 4 4）單擊“打印”按鈕，打印銀行存款余額調節表。課堂練習：P60-63P60-63 按操作指導完成實驗四的實踐操作。教學后記：銀行對賬工作的操作內容還要通過實訓加強之。第三章總賬管理、教案頭19授課內容：第三節期末業務處理

36、（二）授課班級二年級咼職會計 1、2 班授課時間2 2 課時授課地點：教學目標能力（技能）目標知識目標素質（情感）目標1 1、 培養學生會計電算化操作 能力。2 2、會計電算化系統觀念形成。1 1、系統學習總賬的實踐 步驟及方法。2 2、掌握期末轉賬、對賬 和結賬工作的操作內容。1 1、形成學生良好的學習方 向。2 2、 形成學生穩定的操作習 慣。教學重點與難點掌握期末轉賬、對賬和結賬工作的操作內容。教學方法以操作、練習為主，理論聯系實際，間以課堂講授，以加深學生對所學知識的理解。能力訓練任務培養學生會計電算化操作能力。教學參考資料1 1、 會計信息系統大連理工大學出版社王新玲主編2 2、 新編會計電算化大連理工大學出版社楊寶剛主編、教學設計導入新課：復習上節課，師生之間溝通，達成教與學的默契。新課講授：二、轉賬定義自定義結轉設置（1 1） 執行“期末” I I “轉賬定義” I I “自定義結轉”命令，進入“自動轉賬設置”窗口。（2 2） 單擊“增加”按鈕，打開“轉賬目錄”設置對話框。（3 3） 輸入轉賬序號“ 00010001”，轉賬說明“攤銷報刊費”；選擇憑證類別“轉賬