1、家具制造公司績效考核【行業屬性】家具制造【企業背景】某家具制造公司成立于上世紀90年代，擁有成套生產設備，主根生產臥室及餐廳家具。2004年，對于該公司的管理層來說，企業的主要危機并不是來自資金的壓力，而是缺乏發展方向。對于企業發展前景不明，在集團管理層中普遍形成了彷徨、猶豫、等待的心態，績效考核產生了很大問題。由于制定的經營業績指標過高，導致沒有人能真正完成所定指標，最后只能通過年終發入紅包的方式對管理 層績效做出肯定，由此績效考核的激勵性和約束性全部喪失。【現狀分析】通過調查，我們發現：1、該公司沒有完整的績效考核體系，只是季度獎、年終獎與公司整體業績目標達成情況相掛鉤。個 人的績效只有在

2、“紅包”中有所體現，而“紅包”的厚薄全憑總經理的主觀感覺而定。2、公司的整體業績目標設置過高，以至于很難達成，員工普遍抱怨工作壓力過大，又得不到合同的 回報。3、公司的整體業績目標設置過高，以至于很難達成，員工看還到個人努力同公司目標實現的關系。【解決策略】于是我們提出了以下對策：1、建立完整的績效才核體系，將員工月度、季度的部分收入與員工的績效考核結果掛鉤，并且在年終獎中體現年度考核實績這一因素。2、采用自下而上和自上而下兩種程序結合的辦法來設置公司的整體業績目標，使目標設置更加合理， 同時又能得到員工的認同，真正起到激勵作用。3、公司從整體目標被分整到每個員工具體的工作目標中，使員工看到自

3、己努力的方向，從而使考核 真正起到激勵作用。【實施效果】新的績效管理體系引入之初，公司的各級管理層都有些不適應，但是堅持實施了半年多之后，新的績 效管理體系真正融入到了該公司的管理實踐中，取得了非常好的效果，公司的業績不斷提升，員工工 作熱情高漲，對新績效管理體系的滿意度很高。PMC部-經理績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標1出貨準時率出貨準時率=準時出不含直接采購產品100%98%95%50銷售部月貨批資十出貨總批次x 100%的銷售訂單采購采購準時交貨率=準模具開發的準時率采 品準時采貨率時交貨批次十采購總批絘x 100%

4、由技術部負責；包裝 材料的準時交貨率 由市場部負責100%96%92%20購 質部 部月財3付款天數付款天數=E（采購x 合同付款天數）十刀 采購金額付款天數：以合同規 定的應付天數為準5務月部采購采購成本達成率=實 際采購成本率*計劃財4成本采購成本率x 100%采購成本包括單價、110%100%90%5務月運費、差旅費達成率采購成本率=采購成 本十總產值x 100%部庫存庫存周轉達成率=實財周轉際庫存周轉率*計劃5庫存周轉率x 100%生產成本：當期所生 產產品的材料總成110%100%90%5務達成庫存周轉率=生產成本部率本*總庫存x 100%材料材料賬物準確率=準 確的材料賬物數十盤

5、點的材料賬物數x 100%準確的材料賬物數： 材料實際數賬面 數99%95%90%2財務部月6財物準確率數量準確率=刀材料rVt.,、/“t 1 r TlTl rVt.A類100%A類100%A類95%2財賬物實際數十刀材料 賬物賬面數x 100%以盤虧為準，出現盤務月盈時，不計盤盈數量B類B類B類1100%100%95%部部門財7費用部門費用控制率=實 際費用十預算費用x 100%按財務部的統一標 準80%100%120%10務月控制率部PMC部-經理月績效考核評分表考評項目子項目數據來源當期數據計算結果當期得分出貨準時交貨批次品質部批1準時率出貨總批次采購部批2采購準時交貨率準時交貨批次品

6、質部批出貨總批次采購部批付款刀（采購金額X合同付款）財務部天3天數刀采購金額財務部天采購成本實際采購成本率財務部%4計劃采購成本率財務部%達成率采購成本財務部元總產值財務部元庫存周轉實際庫存周轉率財務部%5計劃庫存周轉率財務部%達成率生產成本財務部元總庫存財務部元準確的材料賬物數財務部個材料賬物盤點的材料賬物數財務部個6A類物刀材料賬物實際數財務部準確率料刀材料賬物賬面數財務部B類物刀材料賬物實際數財務部料刀材料賬物賬面數財務部部門費用實際費用財務部元7控制率預算費用財務部元本期考核滿分：本期實際得分：折算得分：本期績效等級：PMC部-倉儲主管績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項

7、目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標15S日常規范5S日常規范得分=各倉庫 在公司5S評比中平均得 分100分90分75分20人力資源部月2成品賬物準確率盤點材料賬物準確率=準 確的材料賬物數十盤點的 材料賬物數X 100%準確的材料賬物數： 成品實際數賬面 數100%99%98%10財務部月單個材料賬物準確率=單 個材料賬物實際數十單個 材料賬物賬面數X 100%以盤虧為準，出現盤 盈時，不計盤盈數量100%100%98%20財務月部財盤點材料賬物準確率=準準確的材料賬物數：確的材料賬物數十盤點的材料實際數賬面100%98%95%20務月材料材料賬物數X 100%數部3A類A

8、類A類20賬物100%100%99%財準確率單個材料賬物準確率=實rVt.,、/“t 1 r TlTl rVt.B類:B類B類以盤虧為準，出現盤10務月際數十賬面數X 100%盈時，還計盤盈數量100%98%95%C類C類C類%5部100%95%及時：收到領料單發料不及時一次扣1分，后兩小時內發料；超PMC4過兩小時發料并且及時發料月及時性最多扣10分遭生產部門投訴的， 視作不及時經理成品及時：貨柜車到廠后 每柜1.5小時內裝PMC經理5發貨不及時一次扣2次，最多扣10分完；超過1.5小時/柜發貨并且遭銷售及時發貨月及時性部投訴的，視作不及 時發生1次火災，則當期考核得0分6安全發生1次被盜，

9、扣20分無安全事故PMC月事故發生1次潮濕，扣5分經理發1次倒塌，扣5分PMC部-采購主管績效考核計劃表考評項目考核指標數據周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標配分來源物料開發及時率物料開發及時率=及時開 發次數十開發總次數X 100%及時：新產品按計劃 開發成功，延時開發 成功為不及時100%98%95%15技術部月2采購準時交貨率采購準時交貨率=準時交 貨批次十采購總批次x 100%100%96%92%60P 品M 質C 部部月3付款天數刀（采購金額x合同付款 天數）十刀采購金額付款天數以合同規 定的應付天數為準5財務部月4采購成本達成率采購成本達成率=實際采 購成

10、本率十計劃采購成本率x 100%采購成本率=采購成本十 總產值x 100%采購成本包括：材料 成本、運費、差旅費、 雜費110%100%90%10財務部5材料合格率合格率=合格批次十檢驗總批次x 100%100%98%95%10品質部PMC部-計劃專員績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標生產排期準確性按出現的生產排期不準確 次數計分01次：12分23次：11分4次：10分5次：5分6次或以上：0分生產排期不準確：因 為生產的排期而導 致停工待料，以生產 羿常報告為準0次4次6次10五金部組裝部月2出貨準時率出貨準時率=準時出貨批

11、 次十出貨總批次x 100%不含直接供貨的訂 單（如是客供品，則 視情況決定扣分）100%98%95%80銷售部月3采購準時采購準時交貨率=準時交 貨批次十采購總批次x 100%100%96%92%10品質部PMC部交貨率PMC部-計劃專員績效考核計劃表考評項目考核指標數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標配分2外協加工準時交貨率外協加工準時交貨率=準 時交貨批次十外協總批次XI 00%外協加工；拋光、焊 接、沖壓、噴漆100%98%95%80品質部PMC部月外協加工回收每批少回收10件或以上，扣15分/次每批少回收6-9件，扣10 分/次每批少回收3-5件，扣6

12、 分/次每批少回收1-2件，扣3 分/次以倉庫發改的記錄為準100%倉庫月3外協加工合格率合格率=合格批次十檢驗總批次X 100%100%95%90%20品質部月4對賬準確性出現一處錯誤扣5分，最 多扣20分以PMC經理或財務 部復核時所發現的 錯誤為準100%準 確PMC經理財務部月木制品部-經理績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標產品按期交貨率產品按期交貨率=產品實 際交貨數十產品計劃交貨數X 100%以銷售部提供的客 戶交貨數量和時間 為準120%100%98%50銷售部月2產品批量合 合格格率批量合格率=合格批數十 檢驗

13、總批數X 100%產品合格：經檢驗100%98%95%15品月率數量合格率數量合格率=合格數十檢驗總數x 100%合格入庫的產品產品總批數：送檢 的產品總批數98%95%90%5質部定額財3成本定額成本控制率=實際成 本十定額成本x 100%按財務部的統一標 準80%100%120%10務月控制率部單位時財4間人均單位時間人均收入=當期 計件員工總工資十當期計 件員工總工時數員工總工時數按照 考核記錄核算5元/小時3元/小時2元/小時10務月收入部人力5安全79級工傷，每次扣2分，具體工傷界定見人無事故資月牛產最多扣20分力資源部相關規定源部銷6客戶投訴次數客戶投訴一次扣2分，兩 次扣4分，最

14、多扣30分產品品質和交期問 題無投訴售月部部門銷7費用部門費用控制率=實際費用十預算費用X 100%按財務部的統一標 準80%120%100%10售月控制率部I木制品部-車間主任績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標1產品按期交貨率產品按期交貨率=產品實 際交貨數十產品計劃交貨數x 100%以銷售部提供的客 戶交貨數量和時間 為準120%100%98%50銷售部月2產品批量合批量合格率=合格批數十產品合格：經檢驗100%98%95%20品月合格格率檢驗總批數x 100%合格入庫的產品質率數量合 格率數量合格率=合格數*檢驗總數x

15、100%產品總批數：送檢 的產品總批數98%95%90%10部材料損耗控制率材料損耗控制率=刀材料 損耗個數十刀計劃損耗總個數x 100%計劃損耗總個數= 生產配料單的材料 -訂單材料數材料損耗個數=生 產過程中材料本身 不良或人為損壞的 數量90%100%105%10PMC部月4單位時間人均收入單位時間人均收入=當期 計件員工總工資十當期計 件員工總工時數員工總工時數按照 考核記錄核算5元/小時3元/小時2元/小時10財務部月5安全生產79級工傷，每次扣2分，最多扣20分具體工傷界定見人 力資源部相關規定無事故人力資源部月II木制品部-產生班長績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期

16、項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標1生產計劃按時完成率按時完成率=按時完成批 次十計劃完成批次x 100%以生產計劃員提供 的生產計劃安排表 中的截止時間為準100%99%98%40PMC部月2穩率批量合 格率批量合格率=合格批數十檢驗總批數x 100%產品合格：經檢驗 合格入庫的產品產品總批數：送檢 的產品總批數100%98%95%20品質部月數量合 格率數量合格率=合格數十檢驗總數x 100%98%95%90%103安全生產79級工傷，每次扣2分，最多扣20分具體工傷界定見人 力資源部相關規定無事故人月力 資 源 部4材料損耗控制率材料損耗控制率=刀材料 損耗個數十刀計

17、劃損耗總個數x 100%計劃損耗總個數= 生產配料單的材料-訂單材料數材料損耗個數=生 產過程中材料本身 不良或人為損壞的 數量90%100%105%10PMC部月5單位時間人均收入單位時間人均收入=當期 計件員工總工資十當期計 件員工總工時數員工總工時數按照 考核記錄核算5元/小時3元/小時2元/小時10財務部月6設備日常保養率設備日常保養率=日常保 養臺數f設備總臺數x 100%設備總臺數：非報 廢、非停工的設備 臺數100%99%95%5設備部月75S管理將標準分數按比例計算得 分100分90分80分5人力資源部月木制品部-統計員績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計

18、算方式項目界定最高指 標考核指標最低指 標1生產統計準確率生產統計準確率=報表準 確份數*統計報表總份數x 100%98100%95%25部門 經 理月2產量統計產量統計準確率=計件員 工的準確產量十計件員工總數x 100%準確產量：計件員 工的合格品數量100%100%92%25人力月準確率資源部人工資力工資核算準確率=計件員準確工資=計件員3核算工準確工資數十計件員工工合格品數量x單100%100%99%25資月總數x 100%價準確率源部物品財工資核算準確率=實物率準確：實物數與賬4統計100%98%95%25務月十賬面數x 100%面數相符準確率部組裝部-經理績效考核計劃表考評項目考核

19、指標數據周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指標最低指 標配分來源1產品按期交貨率產品按期交貨率=產品實 際交貨數十產品計劃交貨數x 100%以銷售部提供的客 戶交貨數量和時間 為準120%100%98%50銷售部月產品批量合 格率批量合格率=合格批數十檢驗總批數x 100%產品合格：經檢驗 合格入庫的產品100%98%95%15品2冊率數量合 格率數量合格率=合格數十檢驗總數x 100%產品總批數：送檢 的產品總批數98%95%90%5質部月3定額成本控制率定額成本控制率=實際成 本十定額成本x 100%按財務部的統一標 準90%100%105%10PMC部月4單位時間人均收入單位時

20、間人均收入=當期 計件員工總工資十當期計 件員工總工時數員工總工時數按照 考核記錄核算5元/小時3元/小時2元/小時10財務部月5安全生產79級工傷，每次扣2分，最多扣20分具體工傷界定見人 力資源部相關規定無事故人 力 資 源 部月6客戶投訴次 數客戶投訴一次扣2分，兩 次扣4分，最多扣30分客戶投訴的品質和交期問題無投訴銷售部月7部門費用控制率部門費用控制率=實際費 用十預算費用X 100%按財務部的統一標 準80%120%100%10銷售部月組裝部-車間主任績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標1產品按期交貨率產品按期交貨率

21、=產品實 際交貨數十產品計劃交貨數X 100%以銷售部提供的客 戶交貨數量和時間 為準120%100%98%50銷售部月2鳥率批量合 格率批量合格率=合格批數十檢驗總批數X 100%產品合格：經檢驗 合格入庫的產品產品總批數：送檢 的產品總批數100%98%95%20品質部月數量合 格率數量合格率=合格數十檢驗總數X 100%98%95%90%103材料損耗控制率材料損耗控制率=刀材料 損耗個數十刀計劃損耗總個數X 100%計劃損耗總個數= 生產配料單的材料 -訂單材料數材料損耗個數=生 產過程中材料本身 不良或人為損壞的 數量90%100%105%10PMC部月4單位時單位時間人均收入=當期

22、 計件員工總工資十當期計員工總工時數按照 考核記錄核算5元/小時3元/小 人時人2元/小時人10財月間人均收入件員工總工時數務部5安全生產79級工傷，每次扣2分，最多扣20分具體工傷界定見人 力資源部相關規定無事故人 力 資 源 部月組裝部-機修工績效考核計劃表考評項目考核指標數據周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標配分來源模具安裝及時率及時率=及時次數十安裝總次數x 100%指在車1間要求的時 間內完成，以不影響 生產進度為準100%100%95%50車間班長月2設備設備正常率=設備正常工設備總數不包括報100%95%90%30車間月正常率作臺數十設備總數x 100%

23、廢或正在維修不用 的設備班長3設備維修及時率及時率=及時次數十維修總次數x 100%設備維修反應及時： 在收到有關部門報 修申請的1小時內， 對報修項目做出反 應100%95%90%10車間班長月4設備 臺賬 準確率準確率=準確臺數十維修次數x 100%記錄的準確：維修記 錄準確、真實、客觀100%100%99%5車間班長月5維修記錄準 確率準確率=準確次數十維修次數x 100%記錄的準確：維修記 錄準確、真實、客觀100%100%99%5車間班長月銷售部-財務專員績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據周項目名稱計算方式項目界定最高指考核指最低指期標標標來源1銷售貨款回收達成率銷售貨款回收達成

24、率=已 收貨款十（當期應收貨款+ 上期期末應收貨款）x 100%應收貨款：在按協議 規定的回收天數和 特別申請延期的天 數內的應收金額已收貨款：以業務員 將支票或承承兌的 有效票據交財務部 為準100%95%8520財務部月2銷售貨款回收 及時率銷售貨款回收及時率=當 期已收貨款十當期應收貨款x 100%當期應收貨款：在按 協議規定的當期回 收天數和特別申請 延期的天數內應收 的金額已收貨款：以業務員 將當期支票或可承 兌的有效票據交財 務部為準100%95%85%30財務部滾動3報價及時性每發現一次不及時扣 5 分，直到扣完本項配分為 止及時：在報價申請 表中規定的時間內 提報、跟催0次20

25、業務經理月4貨款異常及 時提報、跟催每發現一次不及時扣 5 分，直到扣完本項配分為 止及時：在貨款管理規 定的時間內提報、跟 催0次20銷售部長5審核發票對 賬及時、準確每發現一次不及時和不準 確扣5分，直到扣完本項 配分為止及時：在財務部規定 的時間內完成準確：財務、銷售部、 客戶三者賬目一致， 以財務部為準0次10財務部月銷售部-計調專員績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標按時交貨單按時交貨率=按時交貨批 次十交貨總批次x 100%按時：以承諾或以方 協商修改后的客戶 訂單中要求出貨的 日期為準（不含直供 產品的銷售訂單）&

26、lt; 99.5%98.5%> 97%40業務經理月2訂單每超過一批次扣10分，直 到扣完本項配分為止訂單損失：訂單取 消、更改給公司造成0220計劃部月損失成品、材料積壓、按 批次計算。因公司原 因（如品質、技術、 交期等）除外批次批次財務部訂單下達準確性每超過一批次不準確扣 5 分，直到扣完本項配分為 止準確：以銷售部長判 定為準0批次1批次10銷售部長月4成品周轉控制每發現一項超過周轉期扣 2分，直到扣完本項配分 為止以成品周轉不得超 過規定周轉期為準0項10財務部月5成品庫存額低于4萬兀獎5分，每超 過1萬元扣5分，直到扣 完本項配分為止全年成品庫存金額 控制在50萬元以內4萬元

27、7萬元15銷售部長滾 動6客戶信息傳 遞及時準確 性母投訴一次扣1分，扣完本項配分為止及時：指訂單、訂單變更、訂 單預測在規定的時 間內提交準確：以相關部門不 投訴為準0次5相關人員月銷售部-業務員績效考核計劃表考評項目考核指標配分數據來源周 期項目名稱計算方式項目界定最高指 標考核指 標最低指 標銷售額目標 達成率銷售額目標達成率=實際完成銷售額十計劃完成銷售額X 100%計劃銷售額：部門下 達給各業務組的銷 售指標實際銷售額L以財 務部結算數據為準110%100%85%60財務部滾 動2銷售貨款回收 達成率銷售貨款回收達成率=已 收貨款十（當期應收貨款+ 上期期末應收貨款）X 100%應收

28、貨款：在按協議 規定的回收天數和 特別申請延期的天 數內的應收金額已收貨款：以業務員 將支票或承承兌的 有效票據交財務部 為準100%95%85%5財務部滾 動3銷售銷售貨款回收及時率=當 期已收貨款十當期應收貨當期應收貨款：在按 協議規定的當期回100%95%85%15財務部滾 動貨款 回收 及時率示x 100%收天數和特別申請 延期的天數內應收 的金額已收貨款：以業務員 將當期支票或可承 兌的有效票據交財 務部為準4訂單損失發生一次，本項得分為 0, 沒有發生，得16分訂單損失：訂單取 消、更改給公司造成 成品、材料積壓、按 批次計算。因公司原 因（如品質、技術、 交期等）除外0次15計劃部財務部月5新客戶增加數每超過規疋的標準一個加2分，每低于標準一個扣2 分主要指開發