1、虎都（中國）男裝有限公司企管部虎都（中國）男裝有限公司審價管理制度第一章總則第二章機構設置與職責第三章審價調查程序第四章審價處理程序第五章審價復議程序第六章處罰及獎勵第七章附則虎都（中國）男裝有限公司企管部第一章總則第一條為加強公司對對外采購、接受服務等業務活動的管理和監督，促進公司員工廉潔自律，全面履行勞動合同，提高企業效能，確保產品質量，現結合公司實際制定本制度。第二條公司實行審價目的在于確保采購產品、接受服務和工程的質量，控制公司成本開支，促使員工全面履行勞動合同，防止公司員工利用工作之便在公司對外業務往來中收受供應商賄賂、接受供應商回扣和吃請等不當利益，進而做出損害公司利益行為現象的發

2、生。第三條對公司內部有關職能部門使用公司資金采購貨物、接受工程和服務中的價格審議，損害公司利益行為調查和處理均適用本規定。第四條公司在審價過程中將遵循公平、公正、公開， 合情、合理、合法的原則，做到全面審查，重點核實，做到客觀公正。第五條公司將根據審價結果， 嚴格區分功與過， 進行獎勵或問責。第二章機構設置與職責第六條公司在財務事務部內特別設立審價科。審價科內設科長一名，審價人員若干名，負責日常公司審價工作。審價科在財務事務部負責人直接領導下，開展審價工作。第七條審價科根據財務事務部負責人的指示和安排，負責對公司采購貨物、接受工程或服務等業務的審價調查（涉及招投標采購業務的審價科負責制作標底）

3、，負責經濟處罰的執行工作。審價科每一次開展審價調查和處理的執行應制作書面報告，及時報送財務事務部負責人簽署意見。第八條公司企管部根據審價科的審價結果和公司的有關規定做出處理決定并送達，負責行政處罰與刑事處罰的執行。虎都（中國）男裝有限公司企管部第九條公司專門設立審價復議委員會，復議委員會委員由公司相關領導擔任（人數應為單數，具體組成辦法由企管部另定），負責對企管部審價處理決定的復議工作并作出最終復議處理決定。企管部機改科具體負責日常復議案件受理，組織復議委員開展復議評審，送達復議處理決定、負責行政罰與刑事罰的執行等工作。第十條審價人員在審價工作中，應自覺遵守法律法規和公司規章制度的規定，結合當

4、時的市場行情客觀公正地開展審價工作，不得接受供應商及公司內部經辦人員的宴請或其他以任何形式提供的不當利益。第十一條審價人員在工作中知悉公司機密信息或商業秘密的負有保密的義務。第三章審價調查程序第十二條審價調查是指公司各廠、部在對外采購原材料、 接受工程或服務等對外經濟活動中，經辦人員確定申購價格后，由公司指派審價人員對該價格進行核實，并對采購、開發、組貨、驗收經辦人員是否存在接受供應商不當利益，購買價高產品，選用偽劣產品或同等價格選用質次物品，失職驗收等損害公司利益行為進行調查的活動。除特急或特批項目外，必須嚴格遵循先審價調查后進行采購的程序。第十三條公司財務事務部負責人在接收到采購部門的申購

5、單后，經初審將需要進入審價核價的項目，以審價啟動通知書方式下達給審價科。審價科負責人分配審價事務時，應當分輕重緩急，對急件和生產材料的價格進行優先調查核實。第十四條審價調查人員在查價時應充分考慮市場行情，遵循同品質、同貨號、同數量、同品牌定位進行深入調查比較分析，并結合申購虎都（中國）男裝有限公司企管部時間、付款方式，出稅票價格、產品品質要求（品牌與市場區分）等影響價格的各項因素，進行綜合、系統、科學、客觀的評價，對整個審價過程應做好記錄，建立檔案備查。第十五條從接到申購單之日起，財務事務部一般在四個工作日內（省內物品四個工作日，省外物品七個工作日）完成價格核實工作，并向財務事務部負責人匯報審

6、價結果。呈報時審價科應對審價過程做出總結，并附上相關證據材料。呈報結果分為同意采購、不同意采購、部分同意采購三種。同意采購是指對采購部門的采購合同中的價款條件全部給予同意執行。不同意采購是指對采購部門的采購合同中的價款條件全部不給予執行， 在出具不同意采購意見后，為不影響公司生產經營活動，審價科應立即指令采購部門重新采購，并對采購部門及人員的先前采購行為提出調查結論和證據。部分同意采購是指采購部門的采購合同中涉及數種產品， 其中某些產品價款通過審價，某些產品價款不能通過審價，對通過審價的產品給予采購執行，對于未通過審價的產品審價科應立即指令采購部門重新采購，并對采購部門及人員的先前采購行為提出

7、調查結論和證據。第十六條對采購項目屬專業性較強、稀見、對外公布銷售消息較少的產品或遇采購高峰期審價項目繁多的，審價經辦人員無法在規定的工作日內完成的，報經財務事務部負責人批準后，可延長審價時間或先購后審（外購成品和延期采購的申購單須經總經理審批）。第十七條審價科對于“先購后審”的采購項目，應自接到申購單之日起，省內10天內，省外15天內，做出審價結果；若超過時限的，審價科必須做出最終決定，之后若查出存在超出誤差范圍的差價，則審價科連同采購人員一并處罰。虎都（中國）男裝有限公司企管部第四章審價處理程序第十八條審價科在調查結束后認為采購部門及人員有不當行為的，三個工作日內提交調查結論和證據，經財務

8、事務部負責人批準后，呈報公司企管部，進入審價處理程序。第十九條企管部收到審價科移送的審價案件后應指定專人展開審核。第二十條企管部對移送的審價案件的復核實行書面審查。第二十一條移交企管部處理的審價案件應具備以下條件：1、主體具體明確；2、申購價超出價格允許誤差范圍或存在損害公司利益行為；3、依公司規定需要進行處罰。第二十二條企管部門自收到審價部門呈報損害公司利益案件之日起，應在二個工作日內完成審核工作，審核符合有關公司有關規定的作出書面處理決定。第二十三條企管部做出處理決定的，應向被處分人、財務部門和審價科送達處理決定書；企管部做出不予處理決定的，應在五個工作日內以書面形式向審價科送達不予處理決

9、定書。第二十四條對拒不簽收處理決定通知書者，企管部可采用對所要送達內容向公司所有部門和人員送達的方式，視為已向被送達人送達。第五章復議程序第二十五條被處罰人或部門、廠對企管部作出的審價處理決定不服的，應在收到處理決定之日起三個工作日內以書面的形式向企管部提虎都（中國）男裝有限公司企管部出復議申請，逾期不予受理。在復議期間，采購行為繼續進行，即復議行為不影響采購的進程。第二十六條復議程序包括受理、評議前準備、舉行評議會議、做出與送達復議決定等階段。第二十七條公司復議實行一級終局復議制，同一事實同一處理決定，只接受一次復議。第二十八條復議申請書應具有以下內容：1、申請人與被申請人；2、不服公司處理

10、決定的事實和理由。第二十九條企管部收到復議申請后經審查符合以下條件的應以受理并及時通知相關人員：1、申請人與被申請人主體符合要求；2、有具體的復議請求；3、有所根據的事實與理由；4、在規定的期限內提出。第三十條對公司及授權部門因采購、開發、組貨、驗收等相關工作所做的處理決定不服而提出復議請求的，只能由申請人本人提出。第三十一條對公司各部門為采購、開發、組貨、驗收等相關工作做出的處理決定不服的，做出處理決定的部門為被申請人。第三十二條與被申請人先前做出處理決定或復議后結果有關聯的部門，應以第三人身份參加復議評審。第三十三條企管部對復議申請人提出的復議申請，符合復議條件或經補正符合復議條件，當天應

11、給予受理。虎都（中國）男裝有限公司企管部第三十四條企管部自受理復議之日起十個工作日內組織復議委員開展復議評議工作并作出復議決定，本復議決定為公司最終處理決定。第三十五條企管部自受理復議申請之日起五個工作日內，必須通知被申請人。第三十六條在復議評審會議舉行三個工作日前，需以書面方式將舉行復議時間和地點通知復議申請人、被申請人、及相關聯的第三人。第三十七條在復議過程中，復議評審委員會只對復議請求事項進行復議評審。第三十八條復議評審會議一般按下列順序進行：1、復議申請人闡述復議申請事實與理由；2、被申請人答辯并提供相應證據；3、復議申請人提供反駁證據；4、雙方進行辯論；5、評委提問；6、投票；7、做

12、出復議決定。第三十九條被申請人對所做出的具體決定負有舉證責任，應當提供做出該決定的證據和所依據的規范性文件。出現舉證不能，應承擔相應不利后果。第四十條對于復議評審委員的提問，除涉及個人隱私外被提問者均有回答義務，拒絕回答或回答不實，均要承擔相應不利后果。第四十一條復議評審會議實行記名公開投票方式，評委在投票均應獨立、 明確表態， 不得以放棄或保留意見等模糊方式變相不表達意見。涉及到委員與結果有利害關系的，該委員應回避復議。虎都（中國）男裝有限公司企管部第四十二條投票采用超過半數為通過原則。除特殊情況外，復議評審會議主持人，應在會議當場公布復議決定。第四十三條經過復議，企管部門應視下例情況做出書

13、面的復議決定，并送達所有相關聯的部門。1、原決定在認定事實與引用公司規范性文件正確的，維持原決定。2、原決定在認定事實或引用公司規范性文件錯誤的，撤銷原決定，自行做出或責令相關部門做出新決定。第四十四條復議評審會議過程均應做會議記錄，并參照公司檔案管理制度建檔備查。第六章處罰及獎勵第四十五條經公司審價科審價， 申購價超出價格允許誤差范圍的，公司將對相關人員進行處罰。處罰的形式有：經濟處罰、行政處罰、刑事處罰。經濟處罰是指對造成公司損失的相關責任人采用貨幣進行處罰的一種方式；處罰的對象包括采購業務中涉及報、審、核、批的人員即經辦人員、組長、科長、副廠長、廠長、副部長、部長和部門、廠（以申購單上的

14、審批簽名為準，如副職人員未有審核職責者不予追究）。經濟處罰的上限為采購合同總價款的一倍。行政處罰是指對負有責任的涉及報、審、核、批的人員即經辦人員、組長、科長、副廠長、廠長、副部長、部長，給予轉待崗、降級、調離崗位、撤職、三年內不得晉級、開除、解除雙方勞動合同的處理。刑事處罰是指相關人員存在利用職務收受商業賄賂、回扣等不當利益涉嫌職務侵占犯罪的，經公司調查情節嚴重的，觸犯刑法的，公司將移交泉州市豐澤區公安局追究刑事法律責任。虎都（中國）男裝有限公司企管部第四十六條經審價科查證申購價格超出價格允許誤差范圍的，公司將對以下人員、部門（廠）進行處罰：1、采購的產品為非經常性用品，出現上述行為的：相關

15、經辦人員處于合同差價總額2倍的經濟處罰；采購的產品為經常性用品如服裝原輔材料、辦公用品等，出現上述行為的：采購經辦人員將被處于合同差價總額4倍的經濟處罰。2、采購的產品為非經常性用品，出現上述行為的，對前款經辦人員負有領導責任的組長、副科長、科長直至部門（廠）正、副負責人，將分別各處于合同差價總額2倍的經濟處罰；對前款采購的產品為經常性用品被處罰的，公司有權對該經辦人員負有領導責任的組長、副科長、科長、部門（廠）正、副負責人分別各處于合同差價總金額的4倍的經濟處罰。3、采購的產品為非經常性用品，出現上述行為的，對涉及的采購部門、廠，將處于合同差價總額2倍的經濟處罰；對前款采購的產品為經常性用品

16、被處罰的，公司有權對涉及的采購部門、廠處于合同差價總金額的4倍的經濟處罰。4、公司將根據造成的損失和影響，對涉及的經辦、組長、副科長、科長、部門（廠）正、副負責人分別給予一定的行政處罰。第四十七條經公司調查核實有證據證明申購價格超出價格允許誤差范圍的，且公司工作人員存在以下損害公司利益行為情形的。公司有權對經辦人員及其上級主管領導組長、副科長、科長、部門（廠）正副負責人、 部門（廠）分別各處于合同差價總金額的10倍的經濟處罰。虎都（中國）男裝有限公司企管部1、在采購業務中公司工作人員收受客戶賄賂、暗中接受回扣和吃請送等好處，購買價高產品的；2、經辦人員選用偽劣產品或同等價格選用質次物品的；3、

17、驗收人員在產品驗收過程中嚴重失職，導致供應商在供貨時采用偷工減料，以次充好，降低軟硬件的配置水平、降低服務質量的；4、研發人員或相關負責人特意指定某種產品的；5、其他損害公司利益的行為。第四十八條工作人員在公司業務活動中存在收受客戶賄賂、暗中接受回扣情節嚴重的，公司將移交國家司法機關追究刑事法律責任。第四十九條審價人員在審價過程中存在工作不力、徇私舞弊，經公司查實的， 取消本年度相應的獎勵外，給公司造成損失的應足額賠償，還可根據情節給予3年內不提升職務、降級使用等行政處分，直至解除勞動合同。第五十條經審價科核價，確定該筆采購給公司帶來采購成本降低的，對該筆業務的經辦人員給予記錄報企管部作為年度

18、考核依據。第五十一條公司鼓勵揭發他人在采購原材料、接受工程和服務，以及開發、組貨、驗收等業務活動中損害公司利益行為，經調查核實的，對舉報者按合同差價總額50%給予獎勵，并對舉報人員的身份情況等保密。該筆獎勵在對相關人員的經濟處罰款到公司帳戶后給予兌現。第五十二條經審價科審價，發現申購價超出價格誤差范圍誤差的，公司將對審價人員給予合同差價的20% 給予獎勵，該筆獎勵在對相關人員的經濟處罰款到公司帳戶后給予兌現。第五十三條采購環節中涉及的所有相關責任人，如于申購后自查發現價格不實或采購過程中存在舞弊現象，其自查發現者本人及所在部虎都（中國）男裝有限公司企管部門的全部上級審批者可免責，同時免去其所在部門處罰，其他經辦或審批者照常追究處罰決定（如：采購