1、泓域咨詢 /可可制品項目財政資金申請報告可可制品項目財政資金申請報告xxx（集團）有限公司目錄一、 項目實施的必要性3二、 項目名稱及投資人3三、 項目建設背景3四、 結論分析4五、 市場分析5六、 建設規模及主要建設內容6七、 社會經濟發展目標7八、 公司的目標、主要職責10九、 劣勢分析（w）11十、 項目運營期原輔材料供應及質量管理12主要原輔材料一覽表13十一、 項目節能概述13十二、 環境保護綜述14十三、 項目技術流程15十四、 項目總投資15總投資及構成一覽表15十五、 資金籌措與投資計劃16項目投資計劃與資金籌措一覽表16十六、 經濟評價財務測算17十七、 項目風險分析19十八

2、、 總結21一、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。二、 項目名稱及投資人（一）項目名稱可可制品項目（二）項目投資人xxx（集團）有限公司（三）建設地點本期項目選址位于xxx。三、 項目建設背景綜合判斷，在經濟發展新常態下，我區發展機遇與挑戰并存，機遇大于挑戰，發展形勢總體向好有利，將通過全面的調整、轉型、升級，步入發展的新階段。知

3、識經濟、服務經濟、消費經濟將成為經濟增長的主要特征，中心城區的集聚、輻射和創新功能不斷強化，產業發展進入新階段。四、 結論分析（一）項目選址本期項目選址位于xxx，占地面積約16.00畝。（二）建設規模與產品方案項目正常運營后，可形成年產xxxundefined可可制品的生產能力。（三）項目實施進度本期項目建設期限規劃12個月。（四）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資6322.96萬元，其中：建設投資5076.67萬元，占項目總投資的80.29%；建設期利息53.43萬元，占項目總投資的0.85%；流動資金1192.86萬元，占項目總投資的1

4、8.87%。（五）資金籌措項目總投資6322.96萬元，根據資金籌措方案，xxx（集團）有限公司計劃自籌資金（資本金）4142.05萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額2180.91萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（sp）：10900.00萬元。2、年綜合總成本費用（tc）：9042.33萬元。3、項目達產年凈利潤（np）：1356.13萬元。4、財務內部收益率（firr）：14.88%。5、全部投資回收期（pt）：6.39年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（bep）：4304.41萬元（產值）。五、 市場分析可可制品指的是以可可豆為原料，經研磨、壓榨等

5、工藝生產出來的可用于進一步生產制造巧克力及其制品的脂、粉、漿、醬、餡。如可可脂、可可液塊或可可粉等。目前可可制品可用于食品、飲料等領域，在國內可可脂和可可粉需求較高，主要制作成巧克力食用，可可飲品相對較少。在全球中可可主要生產在非洲、拉丁美洲等地區，主要生產國家有尼日利亞、加納、印尼。在我國，可可生產主要分布在海南、三亞、臺灣、云南、廣東等地區，其中海南是我國最大的可可種植基地。可可產地與加工、消費地分離是一個重要特點，目前在全球中可可主要加工及消費區域則分布在歐美日等發達國家，即非洲等發展中地區以可可原材料出口為主。隨著我國經濟快速發展，我國居民對于休閑食品消費需求持續攀升，因此可可制品行業

6、得到快速發展。經過幾年發展，我國已成為全球重要可可制品消費國家，因此吸引以可可制品為主要原料的巧克力品牌公司紛紛在中國設立分公司或工廠。在我國，目前可可制品生產主要集中在江浙滬地帶。相較于外資企業，本土可可加工以及可可制品生產企業規模有限，且乏個性化終端產品。消費升級下，我國居民對于食品的品質、品牌等要求不斷提升，因此使得國內部分小規模、缺乏自主創新能力的可可制品企業面臨較大競爭壓力，逐漸被市場所淘汰，未來相關企業需要加大創新力度，同時擴大生產規模。在消費端，受相關知識影響，我國居民認為可可制品使用會導致發胖，因此限制了可可制品市場需求量。未來，隨著消費觀念的提升，以及居民對于可可制品認知改變

7、，可可制品或將迎來井噴式需求，可可制品行業發展潛力巨大。可可制品目前在我國主要有可可粉、可可脂兩種需求較高，在其它領域應用較少，未來具備較大的市場拓展潛力。我國可可加工技術經過幾年發展已經逐步完善，但在產量方面仍舊較低，且產品較為低級，因此國內可可制品仍舊由外資品牌占據，未來國產替代空間較大。六、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積10667.00（折合約16.00畝），預計場區規劃總建筑面積15950.53。（二）產能規模根據國內外市場需求和xxx（集團）有限公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx可可制品，預計年營業收入10900.00萬元。七、 社會經濟發展目標

8、“十三五”時期，圍繞如期與全國同步全面建成小康社會的宏偉目標，牢牢守住增長速度、居民收入、貧困人口脫貧、社會安全四條發展底線和山青、天藍、水清、地潔四條生態底線，努力建設一個經濟快速發展、社會協調進步、民族文化繁榮、生態優勢突出、民主法治健全、人民幸福安康的多彩貴州。經濟發展和結構調整實現新跨越。在提高發展平衡性、包容性、可持續性的基礎上，全省地區生產總值年均增長10%左右，到2020年，確保達到1.8萬億元，力爭2萬億元，人均超過5萬元。農業現代化水平顯著提高，第一產業增長5%；工業化和信息化融合發展水平進一步提高，第二產業增長11%左右，新興產業增加值占地區生產總值的比重達到20%；現代服

9、務業快速發展，第三產業增長11%左右，旅游總收入年均增長18%以上。一般公共預算收入年均增長10%左右。固定資產投資年均增長15%以上，達到2.1萬億元。消費對經濟增長貢獻明顯加大，社會消費零售總額年均增長11.5%以上。科技進步對經濟增長貢獻提高到50%，研究與實驗發展(r&d)經費投入強度提高到1.2%，每萬人發明專利擁有量達到2.5件，人才資源總量達到530萬人。發展空間格局得到優化，常住人口和戶籍人口城鎮化率分別達到50%和43%。民營經濟比重達到60%。生態建設和環境保護實現新跨越。生產方式和生活方式綠色、低碳水平上升。萬元生產總值用水量下降20%，耕地保有量6555萬畝，新

10、增建設用地規模控制在120萬畝，單位生產總值能源消耗、單位生產總值二氧化碳排放、主要污染物減排達到國家下達的目標要求，非化石能源占一次能源消費比重達到15%。森林覆蓋率提高到60%，縣級以上城市空氣質量優良天數比率達到85%以上，好于類水體比例達到90%以上，土壤環境質量明顯改善。城鄉人居環境持續改善，主要生態系統步入良性循環，生態文明先行示范區建設取得突出成效。扶貧攻堅和民生改善實現新跨越。現行標準下農村貧困人口全部實現脫貧，貧困縣和貧困鄉鎮全部減貧摘帽，貧困村按國家標準全部退出。農村常住居民和城鎮居民人均可支配收入年均分別增長12%左右和10%左右。城鎮新增就業350萬人，城鎮登記失業率控

11、制在4.2%以內。教育現代化取得重要進展，九年義務教育鞏固率提高到95%。醫療衛生服務供給能力和服務質量顯著增強，人均預期壽命提高到73.5歲。文化、社保、住房等公共服務體系更加健全，基本養老保險參保率達到90%，城鎮棚戶區住房改造130萬套，公共文化服務設施實現城鄉全覆蓋。基礎設施支撐能力實現新跨越。綜合立體交通體系基本形成，鐵路營業里程達到4000公里以上，其中高速鐵路里程達到1500公里以上，高速公路通車里程達到7000公里。形成“一樞紐十六支”機場布局，民航旅客吞吐量達到3000萬人次/年。內河航道運輸能力明顯提高，航道里程達3950公里，其中高等級航道950公里。基本解決工程性缺水問

12、題，水利工程設計供水能力達到150億立方米以上。信息基礎設施進一步完善，互聯網出省帶寬能力達到10000gbps。深化改革和擴大開放實現新跨越。全面深化改革步伐加快，在重點領域和關鍵環節改革上取得決定性成果，各方面制度更加成熟更加定型，政府職能進一步轉變，行政效能進一步提高，發展環境進一步優化，社會生產力進一步解放和發展。開放平臺和合作機制更加完善，“引進來”與“走出去”取得重大進展，對內對外開放水平明顯提升，發展動力和活力進一步增強。引進省外到位資金達到1萬億元左右，進出口總額年均增長20%以上，實際利用外資年均增長20%以上。社會建設和法治保障實現新跨越。中國夢和社會主義核心價值觀更加深入

13、人心，愛國主義、集體主義、社會主義思想廣泛弘揚，崇德向善、誠信互助的社會風尚更加濃厚。法治貴州建設取得明顯成效，各類社會主體合法權益得到切實保障，社會公平正義得到有效維護，社會治理水平進一步提升，民族關系更加團結和睦，社會更加和諧穩定。在全面建成小康社會基礎上，開啟社會主義現代化建設新征程，到2025年，科學發展方式基本建立，現代產業體系基本形成，城鄉發展一體化基本實現，人民生活更加富足安定，社會更加和諧穩定，生態環境更加宜居優美，民主法治制度更加完備，初步建成經濟繁榮、社會進步、生活富裕、生態良好的現代化多彩貴州。八、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化

14、資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、可可制品行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發

15、展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、根據國家法律、法規和可可制品行業有關政策，優化配置經營要素，組織實施重大投資活動，對投入產出效果負責，增強市場競爭力，促進區域內可可制品行業持續、快速、健康發展。4、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。5、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。6、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。九、 劣勢分析（w）（一）資本實力相對不足近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產

16、規模不斷擴大，各類產品市場逐步打開，公司對流動資金需求增大；隨著產品技術水平的提升，公司對先進生產設備及研發項目的投資需求也持續增加。公司規模和業務的不斷擴大對公司的資本實力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發展模式，轉向利用多種融資方式相結合模式，以求增強資本實力，更進一步地擴大產能、自主創新、持續發展。（二）規模效益不明顯歷經多年發展，行業整合不斷加速。公司已在同行業企業中占據了較為優勢的市場地位。但與行業的龍頭廠商相比，公司的規模效益仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優勢項目投資，擴大產能規模，促進公司向規模經濟化方向進一步發展。十、 項目運營期原輔材料供應及質量管理（

17、一）主要原材料供應本期工程項目原材料及輔助材料均在國內市場采購，xxx（集團）有限公司擁有穩定的供應渠道并且和這些供應商建立了比較密切的上下游客戶關系。（二）主要原材料及輔助材料管理1、所有原材料及輔助材料，在進廠前必須進行嚴格的質量檢驗，其質量必須符合國家有關標準的要求，為確保最終成品的質量，原輔料購入需進行各項指標的檢測，并按標準程序進行驗收、入庫貯存。2、本期工程項目還可根據具體訂單的特殊要求，按照顧客的不同期望采購不同的原輔材料，以確保產品質量和滿足用戶需求。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料單位年消耗量備注1.2.3.4.5.6.7.8.合計.十一、 項目節能概述（一）節能政策依據1

18、、工業企業能源管理導則2、企業能耗計量與測試導則3、評價企業合理用電技術導則4、用能單位能源計量器具配備和管理通則5、國務院關于加強節能工作的決定6、產業政策調整指導目錄7、重點用能單位節能管理辦法8、各種能源與標準煤的參考折標系數（二）行業標準、規范、技術規定和技術指導1、屋面節能建筑構造2、民用建筑設計通則3、公共建筑節能設計標準4、民用建筑節能設計標準5、民用建筑熱工設計規范6、民用建筑節能設計規程7、工業設備及管道絕熱工程設計規范8、公共建筑節能設計標準十二、 環境保護綜述本項目選址在交通、通信、供電、供水、規劃等方面具備良好的條件。項目用水來自當地自來水管網，用電來自當地電網，交通、

19、能源均有保障。本項目產生的噪聲及粉塵對周邊居民的影響較小。項目所在地周邊200m范圍內沒有飲用水水源保護區及準保護區、風景名勝區、旅游度假區和自然保護區，無具有歷史、科學、民族意義的保護區，未發現國家及省級重點保護的野生動植物、名木古樹、文物單位。項目選址范圍不屬于限制建設區和禁止建設區，未占用基本農田。故本項目建設符合規劃要求。本項目選址與規劃滿足相符性要求。十三、 項目技術流程xxx、xx、xx、xx、xx、xxx十四、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資6322.96萬元，其中：建設投資5076.67萬元，占項目總投資的80.29%；

20、建設期利息53.43萬元，占項目總投資的0.85%；流動資金1192.86萬元，占項目總投資的18.87%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資6322.96100.00%1.1建設投資5076.6780.29%1.1.1工程費用4310.6768.17%1.1.1.1建筑工程費1985.9531.41%1.1.1.2設備購置費2201.8534.82%1.1.1.3安裝工程費122.871.94%1.1.2工程建設其他費用655.1910.36%1.1.2.1土地出讓金400.086.33%1.1.2.2其他前期費用255.114.03%1.2.3預備費110.811

21、.75%1.2.3.1基本預備費48.880.77%1.2.3.2漲價預備費61.930.98%1.2建設期利息53.430.85%1.3流動資金1192.8618.87%十五、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資6322.96萬元，其中申請銀行長期貸款2180.91萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資6322.96100.00%1.1建設投資5076.6780.29%1.2建設期利息53.430.85%1.3流動資金1192.8618.87%2資金籌措6322.96100.00%2.1項目資本金4142.0565.51%2.1.1

22、用于建設投資2895.7645.80%2.1.2用于建設期利息53.430.85%2.1.3用于流動資金1192.8618.87%2.2債務資金2180.9134.49%2.2.1用于建設投資2180.9134.49%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十六、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入10900.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=412.40萬元。（二）綜合總成本費用

23、估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用9042.33萬元，其中：可變成本7829.98萬元，固定成本1212.35萬元。正常經營年份項目經營成本8665.99萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項

24、目正常經營年份應納稅金及附加49.49萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（pfo）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=1808.18（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=1808.18×25.00%=452.05（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額1808.18萬元，繳納企業所得稅452.05萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=1808.18-452.

25、05=1356.13（萬元）。十七、 項目風險分析（一）政策風險本項目符合國家產業政策。項目實施后，可以向市場提供需要的相關系列產品，同時穩定企業的生產經營，增加就業崗位，保障社會和諧，符合國家發展和諧社會的要求。根據市場調研分析，該系列產品市場空間大，需求旺盛，競爭力強，同時產品結構合理，產品靈活，因此政策風險很小。（二）社會風險本項目選址地勢平坦，市政設施配套齊全，交通便捷，是建設該項目的理想地段。周邊無任何文物古跡，礦產資源以煙煤為主，是非生態脆弱區。因此，分析該項目社會風險小。（三）經濟風險經濟因素在項目的全壽命周期內長期存在，影響頻率高，交叉作用多見，原因較為復雜。主要有合同風險（如合同履約與變更問題，爭議與索賠，合同的條款確定等）、建設成本風險（包括涉及到項目的建設成本的融資問題、財務問題、利率與匯率波動、通貨膨脹和物價波動問題等）、項目的竣工風險（主要是指項目的進度計劃和竣工時間的不確定性）、稅收政策的風險（指項目在建設期和運營期內負擔的稅賦和稅率、稅種變化的不確定性）。而對于以上各種風險，除非不可抗力的原因造成外，大部分風險是人為可控的，如合同風險、項目竣工風險等通常在執行過程中通過嚴格的程序化控制，其風險是可以接受的。本節不做分析。其他風險分析如下：1、