1、內部控制評價報告(證監會) xx股份有限公司xx年度內部控制評價報告 xx股份有限公司全體股東： 根據企業內部控制基本規范及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求（以下簡稱企業內部控制規范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司20xx年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。 一、重要聲明 按照企業內部控制規范體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會

2、、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 二、內部控制評價結論 根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大

3、缺陷由于存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制公司未能按照企業內部控制規范體系和相關規定的要求在所有重大方面保持有效的財務報告內部控制。 根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發現發現個非財務報告內部控制重大缺陷。 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。若發生影響內部控制有效性評價結論的因素，則需描述相關因素的性質、對評價結論的影響及董事會擬采取的應對措施。 三、內部控制評價工作情況 （一）內部控制評價范圍 公司

4、按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價范圍的主要單位包括：若單位或級次眾多，可以考慮按照層級、業務分部、板塊等形式披露，納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的%，營業收入合計占公司合并財務報表營業收入總額的%；納入評價范圍的主要業務和事項包括：具體描述納入評價范圍的主要業務和事項；重點關注的高風險領域主要包括具體描述重點關注的高風險領域。 上述納入評價范圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。如存在重大遺漏公司本年度由于原因未能對構成內部控制重要方面的具體描述應納入而未納入評價范圍的主要單位/業務/事

5、項/高風險領域的名稱進行內部控制評價，由于上述評價范圍的重大遺漏，描述對內部控制評價范圍完整性及對評價結論的影響。如存在法定豁免本年度，公司根據法律法規的相關豁免規定，未將具體描述未納入評價范圍的緣由及涉及單位/業務/事項/高風險領域的名稱納入內部控制評價范圍。 （二）內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準 公司依據企業內部控制規范體系及具體描述除企業內部控制規范體系之外的其他內部控制評價的依據組織開展內部控制評價工作。 公司董事會根據企業內部控制規范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特征、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，

6、研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致作出調整的，應描述調整原因，具體調整情況，及調整后標準。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下： 1.財務報告內部控制缺陷認定標準 公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下： 按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分別描述公司財務報告內部控制缺陷的定量標準，若定量標準包括多個量化指標，需指出具體如何應用這些指標，如孰低原則或分別情形適用公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下： 按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分別描述公司財務報告內部控制缺陷的定性標準2.非財務報告內部控制缺陷認定標準 公司確定的非財務報告內部控制缺陷

7、評價的定量標準如下： 按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分別描述公司非財務報告內部控制缺陷的定量標準，若定量標準包括多個量化指標，需指出具體如何應用這些指標，如孰低原則或分別情形適用公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下： 按照重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷分別描述公司非財務報告內部控制缺陷的定性標準 （三）內部控制缺陷認定及整改情況1.財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司存在不存在財務報告內部控制重大缺陷數量個、重要缺陷數量個若適用（含上年度末未完成整改的財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷）。 具體的重大和重要缺陷分別為若適用，重大

8、缺陷與重要缺陷分別披露： 缺陷1： （1）缺陷性質及影響 具體描述重大缺陷的具體內容，缺陷分類（設計缺陷/運行缺陷），發生時間、產生原因及對實現控制目標的影響 （2）缺陷整改情況 整改開始時間、已采取的整改措施、整改后運行時間、整改后運行有效性的評價結論 （3）整改計劃（適用于內部控制評價報告基準日未完成整改的情況）： 擬采取的具體整改計劃、整改責任人、預計完成時間經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司發現未發現未完成整改的財務報告內部控制重大缺陷數量個、重要缺陷數量個。 2.非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況 根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內發現未發現公司非財務報告

9、內部控制重大缺陷數量個、重要缺陷數量個若適用（含上年度末未完成整改的非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷）。 具體的重大和重要缺陷分別為若適用，重大缺陷與重要缺陷分別披露： 缺陷1： （1）缺陷性質及影響 具體描述重大缺陷的具體內容，缺陷分類（設計缺陷/運行缺陷），發生時間、產生原因及對實現控制目標的影響 （2）缺陷整改情況 整改開始時間、已采取的整改措施、整改后運行時間、整改后運行有效性的評價結論 （3）整改計劃（適用于內部控制評價報告基準日未完成整改的情況） 擬采取的具體整改計劃、整改責任人、預計完成時間經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司存在不存在未完成整改的非財務報告內部控制重大缺陷數量個、重要缺陷數量