1、中國保險行業協會財產再保險合約分保業務操作指引（暫行稿）第一章 總則第一條 為規范財產再保險合約分保實務操作， 促進財產保險公司提高合約業務的管理 水平，加強風險管理和內部控制， 實現財產再保險合約業務的健康協調可持續發展， 以中 華人民共和國合同法 、中華人民共和國保險法 ，中國保監會再保險業務管理規定（2010 年 8 號令），財產保險公司再保險管理規范 （保監發 2012 7 號）及其他相關法律法規 與監管通知要求為基礎，充分借鑒國內合約市場的行業最佳實踐，制訂本指引。第二條 本指引所稱直接保險、再保險、合約分保、臨時分保、比例再保險、非比例再 保險、轉分保、再保險分出人、再保險接受人、

2、再保險經紀人等概念與中華人民共和國 保險法及再保險業務管理規定的有關規定相一致。合約業務包含比例和非比例合約業務。比例合約一般是指以保險金額為基礎確定再保 險分出人自留額和再保險接受人分保額的合約業務；非比例合約一般是指以賠款金額為基 礎確定再保險分出人自負責任和再保險接受人分保責任的合約業務。轉分合約（即再保險接受人將其分入的合約業務轉移給其他再保險接受人的合約）也 屬于再保險合約范疇。第三條 再保險分出人、 再保險接受人和再保險經紀人辦理合約業務， 應當遵循審慎合 規、風險信息充分披露和最大誠信原則，對在辦理合約業務中知悉的商業秘密，應當負有 保密義務第二章 再保險合約組建或續轉前的準備第

3、四條 再保險分出人根據公司自身業務發展和風險管理的需要， 結合再保險市場的實 際情況，針對某個或某類險種組建再保險合約。組建再保險合約時，分出人應重點考慮以下內容，初步擬訂自身的分保需求：比例合約應重點考慮：1. 合約框架，包括合約類型（例如成數、溢額、成數溢額） 、保障范圍、除外責任、 合約期限、自留額、合約限額、事故限額等；2. 合約主要條件和條款，包括再保險手續費、賬務條款、錯誤與遺漏、合約報表、合 約的修改與終止、未滿期保費和未到期責任的處理（一般用于一次性結清制合約） 、區域范 圍、司法管轄和仲裁等。非比例合約應重點考慮：1. 合約框架，包括合約類型（例如險位超賠、事故超賠、賠付率超

4、賠） 、保障范圍、 除外責任、合約期限、以保額或責任限額為基礎的最大自留額、起賠點、最高保障責任限 額、責任限額分層情況、責任恢復次數等；2. 合約主要條件和條款，包括費率、保費分期及付款時間、事故超賠中每次事故的定 義、區域范圍、司法管轄和仲裁等內容。組建再保險合約時，分出人應針對合約準備相關的公司情況介紹、業務發展計劃、核 保原則、風控措施、承保理賠數據等信息，以便提供給接受人進行風險評估和承保。第五條 對已存續合約，分出人在合約期限結束前三個月內，根據自身業務發展的需要 結合再保險市場實際情況以及合約運行情況，考慮是否需要對合約條件進行修改，并初步 擬定合約續轉需求。續轉再保險合約時，分

5、出人應準備相關合約運行歷史數據和承保信息（可參考附件） 以便提供給接受人進行風險評估和承保。第三章再保險合約的磋商第六條再保險分出人初步擬訂合約分保需求或續轉需求后，可與意向再保險接受人接 洽，進一步磋商合約條件。比例合約續轉時，一般應直接與合約意向首席再保險人進行磋商，雙方就合約條件確 認達成一致后，再保險分出人在市場上向意向再保險接受人發送分保要約并開始排分。非比例合約續轉時，一般應直接或通過再保險經紀人在市場上進行詢價，再保險分出 人根據收到的報價情況，綜合考慮再保險接受人資信等各種因素，最終確定首席再保險人 及分保條件，然后在市場上向意向再保險接受人發送分保要約并開始排分。第七條 對再

6、保險接受人、再保險經紀人的資信管理，應符合中國保監會關于實施再 保險登記管理有關事項的通知的要求。再保險分出人選擇再保險接受人或再保險經紀人 時，應在登記系統生成的有效清單中選擇，不得與有效清單之外的再保險接受人或再保險 經紀人開展合約業務。再保險分出人選擇再保險接受人，還應綜合考慮對償付能力的影響、長期穩定的合作 關系等多方面因素。第四章 再保險合約的承保第八條 接到合約分保要約后， 再保險接受人應根據分出人提供的承保信息和數據， 結 合模型分析和專業判斷，謹慎評估業務風險，做出承保決策，并向再保險分出人反饋承保 條件及意向承保份額。再保險接受人應建立合約分入業務風險評估體系和核保、授權體系

7、。在評估合約業務 風險時，應重點評估：1. 分出公司的基本情況，包括業務發展戰略、償付能力及結算情況等2. 合約條件，包括合約預估保費、平衡性、業務范圍、分保手續費、合約承保能力、 自留額、共保業務及分入業務使用合約情況、除外責任、特別約定、歷史業績等。第九條 根據中國保監會關于加強財產保險公司再保險分入業務管理有關事項的通知 （保監發 201476 號）的要求，再保險接受人為財產保險公司時，應遵循“總部集中管理 原則”，即合約分入業務的核保、核賠、會計處理、財務結算應由財產保險公司總公司職能 部門統一辦理，并配備相應的核保、核賠、財務人員負責管理合約交易的全流程。第五章 再保險合約的確認第十

8、條 再保險分出人與再保險接受人就分保條件完全達成一致， 并收到再保險接受人意向承保份額的反饋后， 根據合約總體排分情況， 書面確認再保險接受人的最終承保份額， 至此分保合同正式成立。建議在合約起期之前完成合約的排分和確認。在安排比例再保險合約時，財產保險公司應有效避免分保不完全導致應分保合約責任 被動自留情況的發生。分保不完全指再保險接受人確認接受份額之和小于合約最大應分保 份額。分保不完全時，財產保險公司的合約自動承保能力應為合約最大承保能力乘以分保完 成比例，合約中未分出部分的承保能力不應視為財產保險公司有效的合約承保能力。第六章再保險合約的日常管理第十一條再保險合約一經簽訂，再保險分出人

9、和接受人雙方均應嚴格按照合約的約定 履行各自的權利與義務，確保合約嚴謹規范運行。第十二條 再保險合約分出人和接受人應建立再保險合約日常管理制度，確保日常事務的有序、有效和及時開展。再保險合約日常管理主要包括正式合約文本、批單或附約的編 制、簽發和簽回確認；分保賬單的編制、簽發和簽回確認；分保余額結算；應收應付款管 理；特別申報的發送與確認；賠案及現金賠款管理；報表報送；業務統計分析；檔案管理 等。第十三條再保險分出人應將再保險合約信息錄入公司業務和其他相關系統，錄入時間不應遲于合約業務確認后的十個工作日。 除非再保險分出人與再保險接受人書面同意延期， 雙方應在再保險合約正式生效后的三個月內完成

10、正式再保險合約的書面簽署。第十四條再保險合約分出人和接受人應保存與業務相關的全部資料，業務各環節中涉 及的資料均應保留清晰完整的記錄，資料盡量以紙質或電子文檔形式保存。電子郵件往來、 電子介質文件應實行集中管理，安全保存，并有備份。第十五條 再保險分出人發送特別申報或再保險接受人確認特別申報，均應嚴格按照合 約的約定，避免隨意性。第七章再保險合約賬務及結算第十六條再保險合約分出人、接受人和經紀人應及時、準確地完成分保賬單的編制、 簽發和簽回確認。賬單中會計科目的編制應符合相關會計和財務制度的規定。第十七條再保險合約分出人、接受人、經紀人應在合約約定的時間內完成應付分保賬 款的結算，定期對應收分

11、保賬款進行催收管理。交易各方在協商一致的情況下，可以對多 筆合約賬單進行合并或軋差結算，但任何一方不應以軋差為由，拖延分保賬款的結算工作。第八章再保險合約賠案處理第十八條再保險合約項下發生超過或可能超過合約約定的出險通知金額的損失時，再保險分出人應及時通知再保險接受人，并隨時更新理賠進展。若再保險分出人支付部分賠 款或結案后，按照合約約定向再保險接受人攤回現金賠款，再保險分出人應提供相關支持 材料，包括但不限于被保險人的出險通知、直保保單、再保險分出人或第三方理算人編寫 的理算報告、賠款計算書、直接理賠費用相關發票、再保險分出人付款或被保險人收款憑 證等。第十九條 再保險接受人在處理賠案時應遵

12、循“共命運”原則（除非該賠款為通融賠付 或合約中另有約定）。收到再保險分出人的現金賠款申請后， 再保險接受人在賠案資料齊備 并審核無異議后，按照合約約定及時確認賠案、簽回現金賠款賬單并安排結付。第二十條 對存在追償可能性的保險事故，再保險分出人應積極向責任方進行追償， 并 及時將追償情況告知再保險接受人。追償成功后，再保險分出人應將屬于再保險接受人的 追償款按照合約約定及時返還再保險接受人。第九章再保險合約的批改和結清第二十一條 再保險合約簽訂后，如需要對合約條件進行修改，例如延長合約期限等, 再保險分出人應根據合約約定取得再保險接受人的同意。如合約約定僅需取得首席再保險 人的同意，則再保險分出人只需向首席再保險人提出書面申請，得到首席再保險人的書面 確認后批改正式生效，再保險分出人應將批改內容盡快書面告知其他再保險接受人。如合 約未約定僅需取得首席再保險人的同意，則再保險分出人需向所有再保險接受人提出書面 申請，得到所有再保險接受人的書面確認后批改正式生效。再保險分出人與再保險接受人 應在批改正式生效后盡快完成正式合約批單的書面簽署。并根第二十二條 再保險分出人與再保險接受人應在合約中明確約定合約的結清方式， 據合約約定及時結清合約。在自然結清方式下，再保險分出人應在所有未到期責任結