1、生鮮配送盤點作業規范生鮮配送盤點作業規范一、盤點概述二、盤點總體流程三、盤點操作流程四、盤點數據的處理和調整五、盤點數據的錄入與覆蓋六、盤點結果確認與生效申請七、盤點結果的分析與盤點工作評估八、盤點生效審批九、附件1、適用范圍：本作業規范適用生鮮配送各庫盤點2、盤點目的：保證生鮮商品庫存的真實性與準確性，了解商品在某階段的盈虧狀況及主管的經營績效。通過盤點加強生鮮商品管理，通過盤點分析提高主管管理水平。3、盤點形式： 周盤：生鮮配送各組每月中周一盤點 月盤：生鮮配送各組每月底盤點 4、盤點盈利標準及核算： 4.1 生鮮配送盈利標準：生鮮配送盤點以當期銷售 額、毛利額指標為標準。 4.2 生鮮配

2、送損耗試行標準： 暫定為1一、盤點概述：一、盤點概述：一、一、盤點概述：盤點概述： 4.3 核算公式： 4.3.1商品利潤核算公式： 商品利潤=期間含稅銷售額+期間轉出含稅金額+期末庫存含稅金額-（期間進貨含稅金額+期間轉入含稅金額+期初庫存含稅金額） 4.3.2 數量平衡公式： 期初庫存數量+期間進貨數量+期間轉入數量期間轉出數量期末庫存數量=期間銷售數量+期間損耗數量此公式為強調損耗數量與商品利潤成反比，損耗數量越大商品利潤越小。以商品利潤為考核目標，不等于放棄損耗控制。盤點要求：盤點過程嚴謹、規范；盤點數據真實、有效。二、盤點總體流程：二、盤點總體流程：盤點日期確定生鮮配送盤點組織成立盤

3、點準備盤點實施盤點數據處理與調整（大盤）盤點結果確認與生效盤點結果分析與盤點工作評估盤點生效審批系統盤點生效與盤點資料存檔盤點結束1、流程圖、流程圖2、流程描述、流程描述2.1 盤點日期確定：生鮮配送盤點按生鮮配送下發的盤點日程表執行。2.2 生鮮配送盤點組織成立：盤點前由配送經理組織、各組主管全程負責盤點工作。2.3 盤點準備：盤點前對盤點人員、商品、區域、單據、帳務和用品等進行安排準備。2.4 盤點實施：依據盤點計劃實施生鮮配送的庫存區。2.5 盤點數據處理與調整：盤點數據錄入電腦系統，由電腦系統進行數據處理；并對盤點錯誤造成的差異進行重新盤點確認和錄入更正。生鮮配送周盤點在盤點后第一日各

4、組主管作盤點差異分析，上報收貨組，經配送經理簽字確認后，第二日完成數據覆蓋。月盤點要在盤點后第二日各組主管作盤點差異分析，上報收貨部，經配送經理簽字確認后，第三日完成數據覆蓋。 2、流程描述、流程描述2.6 盤點結果確認與生效申請：收貨主管對盤點結果進行確認后，將盤點實施情況、盤點確認結果和盤點結果生效申請上報生鮮配送經理。生鮮配送周盤點、月盤點由配送經理簽字確認生效。2.7 盤點結果分析與工作評估：生鮮配送各大組對盤點結果進行分析，查明商品盈虧產生的原因，制定改善措施，并對本次盤點作業進行評估。2.8 盤點結果生效審批：生鮮配送經理確認本次盤點結果，并作生效或失敗批示。生效由配送經理確認后，

5、做數據覆蓋。2.9 系統盤點生效與盤點資料存檔：根據配送經理的批示，生鮮配送信息部在電腦系統中進行生效或失敗刪除操作，并將本次盤點資料存檔，保存期一年。2.10 盤點結束。盤點數據由生鮮配送信息部上報生鮮配送辦公室。三、盤點操作流程三、盤點操作流程1、盤點準備 1.1 盤點日確定和盤點日程計劃 1.1.1 盤點日確定：每月中周一、每月底最后一天。 1.1.2 制定盤點日程表：（見附件） 1.2 盤點人員準備和培訓 1.2.1 盤點組織的建立及人員安排：配送經理為指揮者，同樣設盤點組、稽核組、錄入組、保衛組。其他部門員工可由配送經理安排分批支援生鮮配送周盤點。同樣由收貨部按各組需求編制盤點、稽核

6、、錄入的配送盤點人員配置表。生鮮配生鮮配送周盤點由收貨部組織第三方人員稽核，月盤點由財務部負責送周盤點由收貨部組織第三方人員稽核，月盤點由財務部負責稽核。稽核。 1.2.2 盤點人員培訓：制定盤點培訓計劃，對盤點人員、錄入人員、稽核人員進行盤點方法、稽核原則、錄入界面使用的培訓，并進行考核。 三、盤點操作流程三、盤點操作流程1.3 盤點區域分配表 1.3.1 區域分配表編制：生鮮配送區域編號為各庫編號、貨架號為采購號和小區號。 1.3.2 區域分配表的編制要求：區域分配表必須保持與現場一致。 1.3.3 盤點區域分配表的錄入：收貨部提前一星期在配送盤點系統中將編好的區域分配表錄入，建立數據庫。

7、區域分配表一旦錄入不得修改。盤點當天發現不一致的時候，以區域分配表為準進行修正。1.4 盤點用具用品的準備 1.4.1 準備的項目：盤點表單、庫存單、編號簽、筆、棉大衣、電子稱等。區號庫編號庫區名稱組別采購號小區號小區號描述4152068熟食中心加工庫f444熟食庫存區f4488熟食應急庫存區三、盤點操作流程三、盤點操作流程 1.5 商品整理商品整理 1.5.1庫存區商品整理：各組庫存包裝商品整理時必須粘貼二份庫存單，第一份完整填寫區域編號（庫區編號）、貨架號（采購號、小區號）、貨號、商品描述、庫存數量、填單人、填寫日期、流水號；第二份只填寫區域編號（庫區編號）、貨架號（采購號、小區號）、貨號

8、、商品描述、流水號，庫存區復盤時再填寫庫存數量、日期、填單人。盤點當日整理完畢，包裝商品與稱重商品分開區域。 已填寫好庫存單的庫區商品發生異動（入庫、出庫）時，必須要報配送經理批準，并在第一份庫存單上填寫新的數量，確保實物庫存與庫存單上的庫存數量一致。 其他各組商品，在盤點當日上午必須按分類、分區整齊碼放好。分出應退貨商品存放區域。 生鮮配送商品盤點當日正常收貨，中午停止收貨以保證收貨單錄入完畢。下午收貨的單據當天不與錄入，第二天方可錄入。三、盤點操作流程三、盤點操作流程1.5.2 帳目的整理： 單據清理：錄入室清理收貨單、庫存更正單、配送單、永續定單、問題單等。收貨組清理：收貨清單、退換貨單

9、等。生鮮配送各組：商品退換貨單、庫存更正單、配送單、永續定單等。信息部列印負庫存報表，生鮮配送各組進行清理。1.6 盤點表單準備： 安排員工抄寫盤點表（依據“從上到下、從左到右、見物盤物”的原則）對盤點表進行抄寫。主管負責填寫表頭并對盤點表進行核對。2、盤點執行a) 盤點大會：各盤點組主管召開盤點會議，進行盤點人員點名、宣講盤點紀律和盤點注意事項，分發盤點用品、用具。b) 盤點整理：盤點開始實施前各組各庫區集中整理庫存商品，清理閑散商品，將商品整理至最佳盤點狀態。c) 發單：稽核組依據盤點單收發控制表將盤點表分發到各組主管并簽收。2.1 庫存區包裝商品盤點：庫存區包裝商品盤點：包裝商品指固定包

10、裝，如常溫、冷藏、冷凍商品。三、盤點操作流程三、盤點操作流程2.1.1 包裝商品初盤：庫存區商品于盤點前一日完成庫存區復、抽盤點表抄寫。庫存區商品整理過程視為庫存區初盤過程，庫存區以第一張填有數量的庫存單作為庫存區初盤點表 。2.1.2包裝商品復盤：庫存區商品復盤于盤點大會結束后開始，復盤比率100%。在復盤前將第一張填有數量的庫存單撕下，按區域編號、貨架號收集裝訂，以便與相對應的庫存區復、抽盤點表核查。復盤后在第二張庫存單上填寫盤點數量，同時填寫在庫存區復、抽盤點表上。2.1.3 對單：復盤結束后，盤點人員將盤點單交給盤點主管，再由盤點主管交稽核人員核對。 a) 若一致則通過；若存在差異，則

11、由稽核人員開出三盤表，抄寫區域編號、貨架號及有差異的商品貨號，交盤點主管安排人員進行三盤。 b) 三盤完成后，稽核人員將三盤表與庫存單-初盤表和庫存去復盤、抽盤點表進行核對，如果三盤表的盤點數量與其中一張盤點表的數量一致，則以三盤表數量作為最后的盤點數量。三、盤點操作流程三、盤點操作流程 c) 如果三盤數量與任何一張盤點表的數量都不同，則由盤點主管進行第四次盤點，主管的盤點數量記錄在三盤表的備注欄中，并以主管的盤點數量作為最后的盤點數量。 d) 稽核人員必須將最后確認的盤點數量在相應的盤點表上進行修正，以保證庫存單-初盤表和庫存區復盤、抽盤點表上的盤點數量一致性。2.1.4 稽核抽盤：當庫存單

12、-初盤表和庫存區復盤、抽盤點表上的盤點數量通過核對后，由稽核人員對所屬區域進行抽盤。 a) 抽盤要求每張庫存區復盤、抽盤點表抽查品項比率30%，抽盤時發現錯誤率50%者，該單作廢并回收，同時在盤點作廢表單登記表上作登記，該單所列商品進行重盤。 b) 稽核重點是對單品數量大、金額較高的品項進行抽盤。 c) 對于有建立手工三級帳的包裝商品，進行100%抽盤。三、盤點操作流程三、盤點操作流程2.1.5 庫存區稱重商品盤點：生鮮配送各組稱重商品初盤、復盤、稽核一同庫存區稱重商品盤點：生鮮配送各組稱重商品初盤、復盤、稽核一同進行。這是由于生鮮商品的特殊性，不適宜反復搬動或長時間暴露在常進行。這是由于生鮮

13、商品的特殊性，不適宜反復搬動或長時間暴露在常溫下。溫下。 a) 盤點前完成商品整理，盤點當日到貨應分區分類歸放。盤點前一天完成庫存區復、抽盤點表抄寫。 b) 初盤與復盤同時進行，直接填寫庫存區復、抽盤點表。稽核人員必須在現場監督盤點全過程。 在盤點中同一商品在不同位置，按各自分屬位置區盤點，不得累加。每盤完一個單品就在盤點表上對應欄位填寫該商品的數量。 沒有見到實物的盤點，盤點人員和監盤人員在填寫盤點表時必須憑相關的單據，否則將是為無效盤點表。 a) 收單/傳單：稽核抽盤人員按盤點單收發控制表接收并核對所有盤點單，按流水號檢查確認無誤后，將復、抽盤點表送交配送錄入組，初盤表返盤點組各主管保存

14、結束：錄入組組長依據盤點單收發控制表接收并核對表單完整無誤后，進入表單錄入環節，現場盤點結束。四、盤點數據的處理和調整四、盤點數據的處理和調整盤點表單的收集及分配：稽核組將回收的盤點表交至錄入室。錄入室檢查是否完整。安排錄入(二人錄入，交叉進行)盤點報表的處理： 信息部與盤點日第2日上午10：00打印出盤點差異報表，由收貨部主管將盤點差異報表分發至各組。 五、盤點數據的錄入與覆蓋五、盤點數據的錄入與覆蓋 盤點后第一日上午9：00完成錄入，生鮮配送信息部打印盤點差異明細報表，各組主管作盤點差異分析，上報生鮮配送經理。六、盤點結果確認與生效申請六、盤點結果確認與生效申請1、盤點結果的確認： 計算當期各組毛利額； 計算當期的損耗總金額，做盤點差異匯總表。2、盤點生效/失敗申請： 收貨主管將盤點結果上報配送經理，確認生效或失敗。七、盤點結果的分析七、盤點結果的分析分析的內容和形式： 生鮮配送周盤點分析報告分二個層次：各組主管報告、收貨主管報告，就盤虧、盤盈原因進行分析，并提出相應的改進措施。八、盤點生效審批八、盤點生效審批1、盤點結果的審批流程： 生鮮配送周盤點、月盤點由收貨主管向配送經理提出生效/失敗申請，配送經理審核批準。2