1、 個人理財真題(總分100, 考試時間90分鐘)一、單選題(以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應選項)。1. 下列關于黃金理財產品的特點，說法不正確的是( )。a 抗系統風險的能力弱b 具有內在價值和實用性c 存在市場不充分風險和自然風險d 收益和股票市場的收益負相關解析 a項的錯誤在于抗系統風險的能力強。2. 以下國內機構中無法提供理財服務的是( )。a 銀行b 保險公司c 依托公司d 律師事務所3. 關于債券，以下說法正確的是( )。a 一般來說，企業債券的收益率低于政府債券b 附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風險c 市場利率下降時，短期債券的持有人

2、若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風險d 可以用發行者的信用等級來衡量債券的信用風險，債券的信用等級越高，債券的發行價格就越高解析 a項的錯誤在于企業債券的收益率高于政府債券。b項的錯誤在于付息債券依然存在利率風險。c項的錯誤在于并不是債權的利率風險。4. 下列關于貨幣市場及貨幣市場工具的說法不正確的是( )。a 貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(包括1年)的有價證券市場b 在期限相同的情況下，短期政府債券利率回購協議利率、銀行承兌匯票利率同業拆借利率c 在回購市場上，回購價格與回購證券的種類無關d 貨幣市場工具又被稱為“準貨幣”答案:c5. 對追求高投

3、資回報的投資者來說，比較適合的基金類型是( )。a 收入型基金b 成長型基金c 債券型基金d 封閉型基金6. 遠期利率協議交易中，若參照利率為5.37%，協議利率為5.36%，利息支付天數為90天，假定天數基數為360天，名義借貸本金為1 000萬元，則現金結算額為( )元。a 246.77. 以下關于債券的分類不正確的是(c)。a 按債券發行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等b 按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等c 按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現債券和可贖回債券等d 按債券性質可分為信用債券、不動產抵押債券、擔保債券等解析 可贖回債券不是按利

4、息支付方式劃分的，而是按債券發行人的贖回權利劃分的。它的發行人有權在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回，可認為是債券與看漲期權的結合體。8. 金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的(c )。a 集聚功能，資源配置功能b 財富功能，資源配置功能c 集聚功能，反映功能d 財富功能，反映功能解析 資金的蓄水池就是引導眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產的資金，即集聚功能。國民經濟的晴雨表是指金融市場是國民經濟景氣度指標的重要信號系統，即反映功能。9. 已知某債券折價發行，票面利率8%，則實際的到期收益率可能為( )。a 7.5% b 8% c

5、9.1%解析 折價發行的債券，其實際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結論直接到選項中找符合條件的選項。10. 已知某只基金的投資資產中現金持有量較小，則該只基金最有可能是一只( )。a 開放式基金b 公募基金c 國際基金d 成長型基金解析 成長型基金是以資本長期增值作為投資目標的基金，其投資對象主要是市場中有較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業的股票。這類基金一般很少分紅，經常將投資所得的股息、紅利和盈利進行再投資，以實現資本增值。現金是增值價值較小的資產，因此成長型基金一般很少持有現金。其他項都不是按照投資對象分類的，因此無法判斷其現金持有量。11. 以下關于外匯市場及外匯產品的說法正

6、確的是(d )。a 目前，外匯市場交易以遠期外匯交易占主要地位b 為穩定匯價，當外匯市場的外匯供給持續大于需求時，中央銀行應在外匯市場上賣出外匯c 遠期外匯交易的交割期一般按周計算d 國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月解析 本題考查外匯市場的交易機制。外匯市場交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應當在外匯市場上買入外匯，以增加外匯需求。遠期外匯交易的交割期一般按月計算。12. 一般情況下，可轉換債券的風險( )。a 高于股票b 低于普通債券c 高于國債d 低于儲蓄產品答案:c解析 可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱。它是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股

7、票的企業債券。可轉換債券兼有債券和股票的特征。可轉換債券的風險主要有：(一)可轉債的投資者要承擔股價波動的風險。(二)利息損失風險。當股價下跌到轉換價格以下時，可轉債投資者被迫轉為債券投資者。因可轉債利率一般低于同等級的普通債券利率，所以會給投資者帶來利息損失。(三)提前贖回的風險。許多可轉債都規定了發行者可以在發行一段時間之后，以某一價格贖回債券。提前贖回限定了投資者的最高收益率。最后，強制轉換風險。綜合來看，可轉換債券的風險高于普通債券，但低于股票。國債是債券中風險最低的，儲蓄產品的風險低于債券。13. 房地產投資者以所購買的房地產為抵押，借入相當于其購買成本的絕大部分款項。這被稱為房地產

8、投資的(b )。a 價值升值效應b 財務杠桿效應c 現金流和稅收效應d 風險效應解析 本題考查房地產投資的特點。財務杠桿效應是指通過借入資金，用較少的自有資金投入獲得數倍于自有資金的收益。當房地產收益高于借款成本時，杠桿投資的價值優勢十分明顯。價值升值效應是指某些房地產，特別是土地，升值非常快。在很多情況下，房地產升值對房地產回報率的影響要大大高于年度凈現金流的影響。其他兩項不是房地產投資的特點。14. 金融市場可以按照( )分為發行市場、二級市場、第三市場和第四市場。a 金融市場的重要性b 金融產品的期限c 金融產品交易的交割方式d 金融工具發行和流通特征答案:d解析 發行市場是首次出售的市

9、場。二級市場是交易已發行證券的市場，包括交易所市場、場外市場、第三市場和第四市場。第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市場。第四市場是指投資者不通過經紀人直接進行交易的市場。15. 將金融產品以某種標準進行通常狀況下的排序，則下列說法正確的是( )。a 按金融產品的風險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產品、可轉換債券b 按金融產品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉讓存單c 按金融產品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產品d 按金融產品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款答案:d解析 可轉換債券的風險大于儲蓄產品。定期存款的流動性小于

10、大額可轉讓存單。期貨和外幣理財計劃的收益不確定，無法比較大小。16. 注重基金的長期成長，強調為投資者帶來經常性收益的是( )。a 收入型基金b 指數型基金c 成長型基金d 平衡型基金解析 本題考查不同基金的特點。收入型基金是主要投資于可帶來現金收入的有價證券，以獲取當期的最大收入為目的，以追求基金當期收入為投資目標的基金，這類基金的成長性較弱，但風險相應也較低。指數型基金是一種以擬合目標指數、跟蹤目標指數變化為原則，實現與市場同步成長的基金品種。平衡型基金以兼顧長期資本和穩定收益為目標。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具，如債券、可轉換公司債券等，以獲取穩定的利息收益，控制風險，其他的部

11、分則投資股票，以追求資本利得。概念描述題。關鍵字對應法，“長期成長”對應“成長型基金”。17. 某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結構性理財產品(一年按360天計算)，該理財產品與libor掛鉤，協議規定，當libor處于2%2.75%區間時，給予高收益率6%；若任何一天libor超出2%2.75%區間，則按低收益率2%計算。若實際一年中libor在2%2.75%區間為90天，則該產品投資者的收益為( )美元。 1500答案:b18. 下列描述中，適于描述開放式基金的有( )個，適于描述封閉式基金的有( )個。 基金的資金規模具有可變性； 在證券交易所按市價買賣； 所募集到的資金可全部用

12、于投資； 受益憑證可贖回； 依據公司法組建，并依據公司章程經營基金資產； 投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機構申購這一種渠道。b 3，2解析 適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發行以后基金持有者可隨時向基金管理公司或銷售機構申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態。適于描述封閉型基金。封閉型基金已經發售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購。但投資者可以在證券交易所交易已發行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。描述的是公司型基金的特點。19. 下列關于黃金理財產品的特點，說法不正確的是(d )。a 抗系統

13、風險的能力強b 具有內在價值和實用性c 存在市場不充分風險和自然風險d 收益和股票市場的收益正相關解析 黃金的收益和股票的收益不相關甚至負相關。20. 下列不屬于人身保險的是(:d )。a 人壽保險b 意外傷害保險c 健康保險d 責任保險解析 責任保險的保障對象是投保人按照法律應當承擔的損害賠償責任。21. 保險產品具有其他投資理財工具不可替代的(c )。a 投資功能b 套利功能c 保障功能d 儲蓄功能解析 保險產品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可替代的保障功能。購買保險產品，一方面消除風險的不確定性給個人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計劃的安排家庭生活；另一方面，一旦保險事故發生，

14、個人和家庭可以及時得到保險公司的補償或給付，迅速恢復安定的生活。分析題干，這個問題可以分為兩部分，首先應該是保險產品具有的功能，再則這個功能應該是保險所特有的，其他產品無法替代的，根據這兩個原則，選項中排除即可。實際上，本題用第二個條件排除就可以了。黃金、房地產、證券等具有投資功能；衍生品有套利功能；儲蓄存款有儲蓄功能；只有保障功能是保險產品獨有的。22. 假定從某一股市采樣的股票為a、b、c、d四種，在某一交易日的收盤價分別為5元、16元、24元和35元，基期價格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150和50，用加權股價平均法(以基期交易量為權數，基期市場股價

15、指數為100)計算的該市場股價指數為( )。1426解析 根據加權股價平均法的計算公式：23. (a)是指如果期權立即執行，買方具有正的現金流(這里暫不考慮期權費因素)。a 溢價期權b 平價期權c 折價期權d 貨幣期權解析 溢價期權又叫實值期權或正值期權，是指內在價值大于。的期權。買權時，指協議價格低于市場買入價格。賣權時，指協議價格高于市場賣出價格。折價期權的含義正好相反。平價期權的協議價格與市場價格相等。24. 我國公司法規定，公司本次發行債券后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產額的(40%)。解析 見公司法對于發行債券的規定。25. 金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列屬于交易

16、中介的是(d)。a 會計師事務所b 投資顧問咨詢公司c 律師事務所d 有價證券承銷入解析 交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機構。服務中介本身不是金融機構，但卻是金融市場上不可或缺的，其他幾項都是服務中介。注意區分交易中介和服務中介。26. 下列關于債券贖回的說法，不正確的是(c )。a 有的債券契約賦予發行人在到期日前全部或部分贖回已發行債券的權利b 附有贖回權的債券的潛在資本增值有限c 在保護期內，發行人可以行使贖回權d 發行人可以通過使用這項權利以更低的利率籌集資金解析 可贖回債券在發行時就約定發行人有權在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回。在市場

17、利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時候，債務人如果認為將債券贖回并且按照較低的利率重新發行債券，比按現有的債券票面利率繼續支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發行人行使贖回權就可以按照較低的市場利率籌集資金。可贖回條款通常在債券發行幾年之后才開始生效，生效前的這段時間稱為保護期，保護期內發行人不能行使贖回權。27. 一張5年期，票面利率10%，市場價格950元，面值1 000元的債券，若債券發行人在發行1年后將債券贖回，贖回價格為1100元，且投資者在贖回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為(26.3%)。答案:c解析 根據可贖回收益率的計算公式，950=(1

18、000×10%+1 100)÷(1+r)，r即為提前贖回的收益率。r=1200÷9501=26.3%。28. 在外匯理財產品中，(a )是指將基礎產品如儲蓄、浮動收益產品等，與利率期權、匯率期權等相結合，并在合約中體現這種期權的復合產品。a 結構類投資工具b 浮動收益類產品c 實盤外匯買賣d 期權類產品解析 結構類外匯理財產品的定義。其特點就是基礎工具與衍生工具的結合。29. 下列關于債務管理的說法中，不正確的是(b )。a 總負債一般不應超過凈資產b 短期債務和長期債務的比例應為0.4c 當債務問題出現危機的時候，可以通過債務重組來實現財務狀況的改善d 還貸款的

19、期限不要超過退休的年齡解析 短期債務和長期債務的合理比例沒有一定之規，要充分考慮債務的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務資源的時間特性要匹配。30. 一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是( )。a 普通債券普通股票國債b 國債普通債券普通股票c 普通股票國債普通債券d 普通股票普通債券國債答案:b解析 一般而言，高風險總是伴隨著高收益。國債的風險最小，其收益也最低；股票風險最大，收益最高。31. 下列屬于金融市場客體的是(c)。a 居民個人b 金融機構c 貨幣頭寸d 會計師事務所解析 金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機構是金融主體，會計師事務所是金融市場上的服務中介

20、。32. 下列不是現貨期權的是(d)。a 外匯期權b 利率期權c 股指期權d 股指期貨期權解析 現貨期權是以現貨為標的物的期權。d是期貨期權。答案非常明顯，d項已經明確說了是期貨期權，當然就不是現貨期權。33. 下列關于可轉換債券收益的說法，不正確的是( )。a 可轉換債券轉換為股票前，持有人只享有利息b 可轉換債券轉換為股票后，持有人成為公司股東c 可轉換債券轉換為股票后，其收益水平與債券類似d 可轉換債券適合在低風險一低收益與高風險一高收益這兩種不同收益結構之間作出靈活選擇的投資者答案:c解析 可轉換債券轉換為股票后就具備了股票的一切特點，獲得股票的收益。34. 假定年利率為10%，某投資

21、者欲在5年后獲得本利和61 051元，則他需要在接下來的5年內每年年末存入銀行(10000)元。(不考慮利息稅)解析 本題考查普通年金的計算。根據普通年金終值計算公式，61051=a×(1+10%)t， t=0，1，2，3，4，其中a就是每年末存入銀行的金額，計算得a=10000。35. 用現金償還債務與用現金購買資產反映在資產負債表上的相同變化是(b )。a 總資產都不變b 凈資產都不變c 資產負債率都不變d 都不改變資產負債表中的項目解析 用現金償還債務，資產負債表上現金資產減少，負債減少，且二者金額相同；用現金購買資產，資產負債表上負債不變，現金資產減少，其他資產增加，總資產不

22、變。凈資產=資產負債，兩種情況下的凈資產都不發生改變。36. 一般來說，處于(d )的投資入的理財理念是避免財富的快速流失，承擔低風險的同時獲得有保障的收益。a 少年成長期b 青年成長期c 中年穩健期d 退休養老期解析 本題考查生命周期理論在個人理財中的應用。最好結合實際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。少年成長期，顧名思義，這個人群的特點是沒有或有較低的收入，富余的一點錢就都存到銀行里，基本沒有理財需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增加資本積累，愿意承擔高風險，獲得高收益；人到中年，開始追求穩定，風險厭惡程度提高；退休養老，沒有收入來源。當然要盡力保全已有財產，高度厭惡風險。3

23、7. 張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價于在第一年年初一次性償還( )元。d 379079解析 本題考查普通年金現值的計算。根據公式，現值=100 000÷(1+10%)t， t=1，2，3，4，5。計算得現值為379079元。38. 某企業有流動資產200萬元，其中現金50萬元，應收款60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負債為150萬元。則該企業的速動比率為(1 )。39. 企業經營活動現金流出不包括( )。a 支付供應商的貨款b 支付雇員的工資c 支付的股利d 支付的稅款答案:c解析 支付的股利屬于籌資活動現金流量。40

24、. 各資產收益的相關性( )影響組合的預期收益，( )影響組合的風險。 b 不會，會解析 預期收益率等于各資產收益率以所占份額為權數加權平均的結果，資產的相關性不影響組合的預期收益。但是，相關性會影響到組合的風險，這一點可以通過計算公式看出，也可以從以下的舉例說明中理解。假設一個投資組合有兩種證券組成，二者完全負相關，即它們的波動正好反向同幅度，因此它們的風險可以互相抵消；如果二者完全正相關，則二者波動方向和幅度相同，組合的風險等于二者風險的加總。顯然兩種證券相關性不同，組合的風險不同，即資產收益相關性影響組合的風險。41. 李先生投資100萬元于項目a，預期名義收益率10%，期限為5年，每季

25、度付息一次，則該投資項目有效年利率為( )。c 10.38%解析 該項目的有效年利率實際上即是按照復利計算的年利率。設有效年利率為r，則100×(1+r)5=100×(1+10%÷4)20，計算得r=10.38%。42. 下列關于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是(b )。a 按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降b 按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降c 按照等額本息還款法，月供金額逐期下降d 按照等額本金還款法，月供金額每期相等解析 等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸

26、款利息逐月遞減。兩種還款方式的區別：等額本金還款法在整個還款期內每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少；本息合計逐月遞減。等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計每月相等。本題屬于教材以外的補充內容，但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大家花一點時間掌握。43. 某項目初始投資1000元，年利率8%，期限為1年，每季度付息一次，按復利計算則其1年后本息和為( )元。解析 根據復利計算公式，本息和=1000×(1+8%÷4)4=1 082.43(元)44. 下列各項中，屬于個人資產負債表中流動資產的是(d)。a 汽車b 房地產c 保險費

27、d 定期存款解析 流動資產是指能夠在1年內耗用或變現的資產。汽車和房地產都是耐用品，保險費是費用，不是資產，而且保險產品也屬于非流動資產。個人資產負債表中的流動資產包括：銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財產品。45. 下列不屬于客戶財務信息的是(a )。a 投資風險偏好b 當期財務安排c 當期收入狀況d 財務狀況未來發展趨勢解析 投資風險偏好屬于客戶的風險特征。46. 同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養老金的退休人員和一個有數百萬資產的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因為各自有不同的(a )。a 實際風險承受能力 b 風險偏好c 風險分散 d 風險認知解析 實際風險承受能力是

28、客戶的風險特征之一，反映的是風險客觀上對客戶的影響程度。同樣的10萬元，如果退休人員損失了就失去了生活來源，而對富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還可以通過以后的投資收益彌補。風險認知和風險偏好也是客戶的風鹼特征。風險偏好反映的是客戶主觀上對風險的態度，風險認知反映的是客戶主觀上對風險的度量。本題不能選擇b、d，因為二者反映的是主觀看法，而不是客觀事實。退休人員的風險偏好和認知程度有可能和富翁相同。47. 為了彌補客戶臨時性資金短缺，一般商業銀行的理財業務人員會建議客戶開立 (a )。a 信用卡賬戶b 扣款賬戶c 定期存款賬d 交易賬戶解析 信用卡可以通過現金透支或刷卡透支滿足客戶臨時性的資金需要

29、。48. 下列關于客戶信息收集的說法，不正確的是(a )。a 為了得到真實的信息，數據調查表必須由客戶親自填寫b 在客戶填寫調查表之前，從業人員應對有關項目加以解析c 如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業人員應該謹慎地了解客戶產生焦慮的原因，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差d 宏觀經濟信息可以從政府部門或金融機構公布的信息中獲得解析 數據調查表的內容較為專業，所以可以采用從業人員提問，客戶回答，然后從業人員填寫的方式來進行。49. 下列關于退休規劃說法正確的是(a )。a 計劃開始不宜太遲b 規劃期應當在5年左右c 投資應當極其保守d 對投資和風險應當相

30、當樂觀解析 退休的規劃期一般為1020年。投資極其保守、對風險和投資太過樂觀是客戶在退休規劃中的誤區。其實這個題的出題者已經在選項中顯示出了對錯的傾向。像c、d包含“極其”、“相當”這類字眼的選項，說得太極端了，肯定不會是正確的選項。而b項，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。50. 面對不同客戶時，下列應對技巧中不恰當的是( )。a 對沉默寡言的人，要設法誘使他盡可能地多說b 對優柔寡斷的人，客戶經理要掌握主動權，充滿自信地運用公關語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語c 對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應該努力配合他的步調，腳踏實地地去證明、引導d 對疑心重的人，

31、要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問很重視答案:a解析 對于這種人，能說多少就說多少，他們有時反而是最容易成功的那種忠實客戶。刻意誘使對方多說可能會引起對方的反感。51. 下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是(c )。a 您的未來職業發展情況如何b 您選擇股票的標準是什么c 您是否曾經投資于成長型股票d 您通常怎樣安排自己的富余資金解析 開放性問題是沒有固定答案，能夠引導客戶多說一些的問題。c項是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍已經給定，屬于封閉性問題。52. 孔子曰：“信則人任焉。”這句話與下列銀行業從業人員職業操守中(a )原則的要求相似。a 誠實信用b 守法合規c

32、 專業勝任d 勤勉盡職解析 “信”即誠實信用。53. 下列做法中，違反了銀行業從業人員職業操守中保護商業秘密與客戶隱私的原則的是( )。a 某銀行工人員根據在為上市公司辦理貸款業務時獲得的非公開信息進行股票投資b 某銀行工作人員由于業務繁忙，將辦理企業貸款業務的公章交給同事代其辦理c 某銀行工作人員將其客戶a的貸款信息透露給另一名客戶bd 某銀行工作人員在辦理企業貸款業務時，錯誤計算了貸款利率答案:c解析 a項違反了內幕交易的規定。b項違反了崗位職責的規定。d項是工作中的失誤，不屬于違反職業操守的做法。54. 根據銀行業從業人員職業操守中“內幕信息”原則的要求，銀行個人理財業務人員不得(c)。

33、a 與本行專家討論股票走勢b 利用本行電腦操作股票買賣c 利用為客戶服務獲得的未公開信息指導他人買賣股票d 在本行上網查看股票信息解析 銀行業從業人員不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。55. 銀行個人理財業務人員的下列做法正確的是( )。a 為朋友提供擔保b 利用職務便利為朋友辦理優惠貸款c 利用客戶名義為自己買賣證券d 將自己的賬戶與客戶賬戶合并答案:a解析 為朋友提供擔保是個人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。b項銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或優于普通金融消費者的條件與所在機構進行交易。c、d涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產。5

34、6. 下列關于合同訂立的說法，不正確的是( )。a 當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力b 當事人必須本人訂立合同，不得代理c 當事人在訂立合同過程中知悉的商業秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當地使用d 當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式答案:b解析 根據合同法，當事人依法可委托代理人訂立合同。57. 根據證券法，下列不屬于操縱證券市場行為的是(d)。a 單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣證券b 與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易c 在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易d 為牟取傭金收入，誘使客

35、戶進行不必要的證券買賣解析 所謂操縱市場，是指少數人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優勢或者濫用職權，影響證券市場價格，制造證券市場假象，誘導或者致使普通投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。d項屬于欺詐客戶行為。58. 下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是(b )。a 管理人對基金財產具有經營管理權b 管理人對基金運營收益承擔投資風險c 托管人對基金財產具有保管權d 投資人對基金運營收益享有收益權解析 這個題可以用常識來回答，我們日常購買基金都是有風險的，收益的風險是自擔的，而不是基金公司承擔。根據證券投資基金法規定，基金份額持有人

36、按其所持有基金份額享受收益和承擔風險。59. 下列關于期貨交易保證金制度的說法，不正確的是(c )。a 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務院期貨監督管理機構、期貨交易所規定的標準b 期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應當與自有資金分開，專戶存放c 期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有d 期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有解析 c、d矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規定標準向交易所繳納的資金，用于結算和保證履約，歸客戶所有。60. 根據保險代理機構管理規定，保險公司委托保險代理機構或者保險代理分支機構銷售人壽保險新型產品的，對其業務人員

37、，銷售前培訓時間不得少于( )小時。a 12解析 見保險代理機構管理規定第八十二條。 轉61. 根據證券法，下列關于客戶交易結算賬戶管理的說法，不正確的是( )。a 證券公司客戶的交易結算資金應當以證券公司的名義單獨立戶管理b 證券公司不得將客戶的交易結算資金和證券歸入其自有財產c 禁止任何單位或者個人以任伺形式挪用客戶的交易結算資金和證券d 證券公司破產或者清算時，客戶的交易結算資金和證券不屬于其破產財產或者清算財產答案:a解析 客戶交易結算賬戶是指存管銀行為每個投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨

38、立戶管理。客戶交易結算資金是客戶的錢，當然不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。62. 根據信托法，受托人以(c )為限向受益人承擔支付信托利益的義務。a 委托人固有財產b 受托人固有財產c 信托財產d 信托財產和受托人固有財產解析 受托人和委托人之間的權利和義務的標的物是信托財產。63. 金融機構通過第三方識別客戶身份，而第三方未采取符合反洗錢法要求的客戶身份識別措施的，由(c)承擔未履行客戶身份識別義務的責任。a 第三方b 客戶c 該金融機構d 該金融機構和第三方按比例解析 見反洗錢法第十七條。64. 根據商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法中

39、的規定，境外理財資金匯回后，(a)。a 商業銀行應將投資本金和收益支付給投資者b 商業銀行一律以外匯支付給投資者c 投資者以外匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者d 投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶解析 商業銀行代客境外理財業務，是指具有代客境外理財資格的商業銀行，受境內機構和居民個人委托，以其資金在境外進行規定的金融產品年投資的金融活動。按照規定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關閉的，可劃入投資者指定的賬戶。65. 基金公司發行封閉式基金時，應當自收到中國證監會核準文件之日起( )個

40、月內進行基金募集活動；基金公司發行開放式基金時，應當自收到中國證監會核準文件之日起( )個月內進行基金募集活動。c 6，6解析 根據爭取投資基金法的規定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集。66. 下列關于代理的法律責任的說法，不正確的是( )。a 代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責任b 代理人不履行代理責任，而給被代理人造成傷害的，應當承擔民事責任c 沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止后的行為，經過被代理人的追認，被代理人承擔民事責任d 第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民

41、事行為給他人造成損害的，第三人不承擔責任答案:d解析 見民法通則代理的法律責任。d項應當由第三人和代理人負連帶責任。67. 2007年111月，在美國工作的小李每月給國內的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8 000美元，則小李妻子可以將( )美元兌換成人民幣。解析 本題實際考查的是對結匯和境內個人購匯年度總額管理的內容。根據個人外匯管理辦法實施細則，個人結匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個月已累計結匯44000美元，故最后一個月只能結匯6000美元。這道題其實很簡單，但它繞了個彎子，考的是個人結匯年度總限額，需要大家在讀題時抓住主要信息，

42、弄清楚出題的考點。要做到這一點，首先要對個人外匯管理年度限額很熟悉，其次讀題時要抓住重點。68. 下列關于分業經營、分業管理的說法，正確的是(a)。a 證券公司的業務與銀行、保險、信托相互獨立經營b 證券公司可以經營信托業務，但不得經營保險業務和銀行業務c 證券公司可以經營銀行業務和信托業務，但不得經營保險業務d 證券公司可以經營銀行、保險、信托等業務解析 分業就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經營自己的業務，不許交叉經營。69. 在保險業務相關要素中，(a)只能由單位擔任，不能是個人。a 保險經紀人b 保險代理人c 被保險人d 受益人答案: 解析 保險經紀人是給予投保人的利益，為投保人與保

43、險人訂立合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。保險合同的代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的單位或個人。被保險人是保險合同保障的對象，受益人是保險賠償的對象，二者都可以是個人。70. 對不能排除洗錢嫌疑，同時資金可能轉往境外的，經國務院反洗錢行政主管部門負責人批準，可以采取臨時凍結措施，臨時凍結的時間不得超過( )小時。b 48解析 見反洗錢法該規定既可以保證反洗錢工作的正常進行，又注意保障了公民和法人的合法權益。71. 個人所得稅的應納稅所得額為個人所得稅起征點以上的收入部分，根據個人所得稅法規定，2008年3月，若個人收入超過( )元

44、，應繳納個人所得稅d 2000解析 根據2008年3月1日起生效的個人所得稅法，工資、薪金所得的個人所得稅起征點為2000元，勞務報酬等起征點為800元。72. 下列不屬于商業銀行境內托管賬戶收入范圍的是( )。a 貨幣兌換費b 商業銀行劃入的外匯資金c 境外匯回的投資本金d 境外匯回的投資收益答案:a解析 見商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法第二十三條商業銀行境內托管賬戶的收入范圍是：商業銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規定的其他收入。73. 對于銀行業金融機構違反審慎經營規則且逾期未改正的，監管機構可以對其采取的措施不包括(c)。a 責令暫停部分業務b 限制分配

45、紅利和其他收入c 限制發放員工工資d 限制資產轉讓解析 商業銀行個人理財業務管理暫行辦法法律責任中的第六十三條。非員工的失職，監管機構不能限制發放員工工資。74. ( )的目的是對銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。a 接管b 撤銷c 重組d 依法宣告破產答案:c解析 本題考查銀行業監督管理辦法對發生風險的銀行業金融機構進行處置的方式的規定。接管是指國務院銀行業監督管理機構對銀行采取的整頓和改組措施。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。重組是指通過一定的法律程序，按照具

46、體的重組方案，改變銀行業金融機構的資本結構，合理解決債務困難，以便使該金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續經營。重組是對被重組的銀行業金融機構采取對銀行業體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。依法宣告破產是指金融機構資不抵債時經過申請，由法院宣告破產。75. 巴塞爾新資本協議提出的資本監管新三大支柱不包括(b)。a 市場約束b 輿論監督c 最低監管資本要求d 資本充足率監督檢查解析 新巴塞爾協議框架的三大支柱具體為：(一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達到8%。目的是使銀行對風險更敏感，使其運作更有效。(二)加大對銀行監管的力度。監管者通過

47、監測決定銀行內部能否合理運行，并對其提出改進的方案。(三)對銀行實行更嚴格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務、管理等有更好的了解。76. 下列商業銀行銷售管理理財產品(計劃)的做法，不正確的是( )a 向客戶推介投資產品服務前，首先調查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產品b 客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業銀行應制訂專門的文件，列明商業銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可c 向客戶說明相關投資風險時，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果。d 主動向無相關交易經驗的客戶推介或銷

48、售與衍生交易相關的投資產品答案:d解析 根據個人理財業務風險管理的要求，對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。77. 銀行業個人理財業務人員的下列做法需要負刑事責任的是(a )。a 利用個人理財業務進行洗錢活動b 銷售理財產品時使用虛假性的預測數據c 從事未經批準的個人理財業務d 銷售理財產品時未透露理財產品的風險解析 b、c、d都是情節嚴重、造成重大損失時才要負刑事責任。a項觸犯了反洗錢法，屬于刑事犯罪。78. 對于保證收益理財計劃和保本浮動收益理財計劃，風險提示的內容至少應包括以下語句( )

49、。a “本理財計劃有投資風險，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應充分認識投資風險，謹慎投資”b “本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資，本銀行概不負責”c “投資有風險，入市須謹慎”d “本理財計劃有投資風險，您應充分認識投資風險，謹慎投資”答案:a解析 見商業銀行個人理財業務風險管理指引第五十條。本題可采用排除法。首先排除c項，商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險，c項的說法太過籠統，不具有針對性。b、d的問題是一樣的，沒有投資結果，即本金或收益的情況，且b項的說法過于推卸責任，因為保證收益理財計劃由保證收益引起的風險是由銀行承擔的。79. 商

50、業銀行分支機構要開展相關個人理財業務之前，應持其總行的授權文件，按照有關規定，向(a)。a 所在地銀監會派出機構報告b 所在地銀監會派出機構備案c 所在地中國人民銀行分行報告d 所在地中國人民銀行分行備案解析 見商業銀行個人理財業務管理暫行辦法第五十三條。80. 下列關于個人理財業務和儲蓄業務區別的說法，正確的是( )。a 個人理財業務是銀行的負債業務，儲蓄是向客戶提供的一種服務方式b 個人理財業務中資金的運用是定向的，儲蓄的資金運用是非定向的c 個人理財業務的風險一般是商業銀行獨立承擔的，儲蓄的風險是客戶承擔或者商業銀行和客戶共同承擔的d 個人理財業務中客戶的資產與商業銀行其他資產不嚴格區分

51、，儲蓄財產與商業銀行的財產嚴格區分答案:b解析 個人理財業務中的資金運用是按照理財合同的約定進行的，儲蓄的運用方向不固定。儲蓄是銀行的負債業務，個人理財業務是銀行向客戶提供的一種服務。個人理財業務的風險一般是由客戶自己承擔或銀行和客戶共同承擔。儲蓄是銀行的一項負債，個人理財業務中客戶的資產與銀行其他資產嚴格區分。81. 下列關于內部控制的說法，不正確的是( )。a 對于可以由第三方托管的客戶資產，應交由第三方托管b 商業銀行內部可以根據人力、物力決定是否建立各自獨立的監督和審核部門c 應當將銀行資產與客戶資產分開管理d 商業銀行接受客戶委托進行的個人理財業務應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分

52、授權答案:b解析 商業銀行必須建立各自獨立的監督和審核部門。82. 中國人民銀行對商業銀行的監督管理不包括( )。a 直接審批、監管商業銀行b 監督商業銀行執行有關人民幣管理規定的行為c 監督商業銀行代理中國人民銀行經理國庫的行為d 監督商業銀行執行有關反洗錢規定的行為答案:a解析 銀監會負責直接審批、監管商業銀行。83. 下列不屬于銀行業金融機構需要如實向社會公眾披露的信息的是( )。a 具體經營規劃b 財務會計報告c 風險管理狀況d 董事和高級管理人員變更答案:a解析 見銀行業監督管理辦法第三十六條關于強制風險披露的規定。商業銀行具體的經營規劃屬于商業機密，不能向社會披露。84. 商業銀行

53、應按( )準備理財計劃中各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料，相關客戶有權查詢或要求商業銀行向其提供上述信息。b 季度解析 見商業銀行個人理財業務管理暫行辦法第二十九條。85. 商業銀行下列做法正確的是( )。a 將一般儲蓄存款產品單獨當做理財計劃銷售b 將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售c 無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率d 將結構性儲蓄產品中的基礎資產與衍生交易部分相分離答案:d解析 結構性儲蓄產品中的基礎資產與衍生產品風險程度不同，將二者相分離有助于更好地監控和管理風險。一般儲蓄存款產品不屬于單獨的理財計劃，銀行不能強制搭售。根據審慎性原則，銀行不得向客戶

54、承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。86. 商業銀行下列做法不正確的是( )a 銷售不能獨立測算的理財計劃b 設置理財計劃的期限和銷售起點金額c 對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算d 提供非保證收益理財計劃預期收益率的測算數據答案:a解析 對于不能獨立測算的理財計劃，商業銀行不應銷售。87. 商業銀行最遲應在銷售理財計劃前( )日，將相關材料按照有關業務報告的程序規定報送中國銀行業監督管理委員會或其派出機構。d 10解析 見商業銀行個人理財業務管理暫行辦法第五十二條。88. 客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關個人理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應(c)。a 盡可能解

55、答，不熟悉的部分詢問理財業務人員b 主動為客戶解答c 將客戶移交理財業務人員d 拒絕客戶的提問解析 見商業銀行個人理財業務風險管理指引第二十條商業銀行應當明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見，銷售理財計劃。89. 下列關于商業銀行銷售綜合理財產品的要求的說法，不正確的是( )。a 建立銷售理財產品的分級審核批準制度b 采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風險限額c 設置不低于5萬元人民幣的銷售起點金額d 建立必要的委托投資跟蹤審計制度答案:b解析 市場風險限額中應至少包括風險價值限額。90. 下列關于風險控制計劃的說法

56、，不正確的是( )。a 商業銀行的董事會和高級管理層應慎重決定商業銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃b 商業銀行應明確每個理財計劃所能承受的風險程度c 商業銀行設立的可承受的風險程度是定性指標d 商業銀行應明確劃分相關部門或人員在理財計劃風險管理方面的權限與責任答案:c解析 應為定量指標。定性指標無法準確衡量可承受的風險程度。二、多選題(以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項)。1. 下列關于理財顧問服務的說法，正確的有( )。a 客戶尋求理財顧問服務的唯一目的是為了追求收益最大化b 銀行通過理財顧問服務實現客戶關系管理目標，進而提高銀行經營業績c 商業銀行在理財顧問服務中不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議d 商業銀行提供理財顧問服務追求的是和客戶建立一個長