1、 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第1頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證

2、查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表調(diào)撥金額確定無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估第2頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第3頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)背景應(yīng)用背景對本期發(fā)生的所有出入庫業(yè)務(wù)進(jìn)行處理對采購單據(jù)、銷售單據(jù)、倉存單據(jù)進(jìn)行成本確定，并進(jìn)行憑證處理，完成出入庫業(yè)務(wù)金對采購單據(jù)、銷

3、售單據(jù)、倉存單據(jù)進(jìn)行成本確定，并進(jìn)行憑證處理，完成出入庫業(yè)務(wù)金額傳遞到總賬。額傳遞到總賬。假設(shè)前提保證業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化的前提條件核算主體：存貨核算以實(shí)倉倉庫為單位進(jìn)行核算；核算主體：存貨核算以實(shí)倉倉庫為單位進(jìn)行核算；核算期間：基于會(huì)計(jì)分期的要求，建議使用與財(cái)務(wù)一致的期間劃分標(biāo)準(zhǔn)；核算期間：基于會(huì)計(jì)分期的要求，建議使用與財(cái)務(wù)一致的期間劃分標(biāo)準(zhǔn)；數(shù)量金額核算：賬套數(shù)量、金額數(shù)量金額核算：賬套數(shù)量、金額, ,同時(shí)存在是正確進(jìn)行核算的基本前提；同時(shí)存在是正確進(jìn)行核算的基本前提；核算對象：核算對象：K/3K/3系統(tǒng)以核算項(xiàng)目來體現(xiàn)，其他信息作為輔助資源。系統(tǒng)以核算項(xiàng)目來體現(xiàn)，其他信息作為輔助資源。第4頁/

4、共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第5頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證

5、模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第6頁/共62頁基礎(chǔ)設(shè)置n基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備n物料計(jì)價(jià)方法的選擇n系統(tǒng)參數(shù)的含義與設(shè)定n用戶與權(quán)限設(shè)定n初始余額的錄入?yún)?shù)設(shè)置n暫估類n關(guān)賬類n單價(jià)類n規(guī)則類第7頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本

6、影響目 錄第8頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第9頁/共62頁期初處理- -期初余額調(diào)整 查看

7、期初倉庫余額（默認(rèn)顯示所有倉庫）n點(diǎn)擊倉庫可以顯示本倉庫余額n與總賬對賬n調(diào)整界面調(diào)整余額后自動(dòng)生成成本調(diào)整單第10頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各

8、種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第11頁/共62頁期初處理- -異常余額報(bào)表期初倉存異常余額匯報(bào)表 期初有數(shù)量為0金額不為0的余額進(jìn)行調(diào)整 點(diǎn)擊“出單”自動(dòng)生成成本調(diào)整單出庫核算異常余額匯報(bào)表n出庫核算結(jié)果出現(xiàn)：數(shù)量為0金額不為0的余額、數(shù)量不為0金額為0的余額、出現(xiàn)負(fù)單價(jià)余額進(jìn)行調(diào)整n點(diǎn)擊“出單”自動(dòng)生成成本調(diào)整單第12頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)

9、單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第13頁/共62頁期初處理- -成本調(diào)整單 按物料對庫存余額進(jìn)行調(diào)整，因只調(diào)整余額所以沒有數(shù)量只有金額 分為“入庫成本成本調(diào)整單”和“ 出庫成本調(diào)整單”入庫成本調(diào)整單調(diào)整入庫類業(yè)務(wù)余額出庫成本調(diào)整單調(diào)整出庫類業(yè)務(wù)余額單據(jù)來源n手工錄入（與總賬對賬有差異、對前期出庫業(yè)務(wù)的成本進(jìn)行調(diào)整）n期初余額調(diào)整時(shí)自動(dòng)生成n期初倉

10、存異常余額匯報(bào)表上自動(dòng)生成n出庫核算異常余額匯報(bào)表上自定生成n入庫核算生成（采購發(fā)票不含稅金額與入庫單金額差異，實(shí)際是暫估補(bǔ)差單，參與核算與成本調(diào)整單相同性質(zhì)，所以算作成本調(diào)整單）n外購入庫核算費(fèi)用分配生成（采購費(fèi)用發(fā)票不含稅金額不能夠分配到發(fā)票上時(shí)生成，金額等于費(fèi)用發(fā)票不含稅金額（本位幣）第14頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第15頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫

11、核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第16頁/共62頁入庫核算-外購入庫核算采購入庫單采購發(fā)票費(fèi)用發(fā)票暫估入庫核算外購入庫核算暫估入帳外

12、購憑證三方鉤稽發(fā)票已到發(fā)票未到補(bǔ)充勾稽暫估沖回憑證外購入庫核算處理流程標(biāo)準(zhǔn)模式（2）入庫核算（1）費(fèi)用分配本次培訓(xùn)按生成暫估憑證賬套處理第17頁/共62頁入庫核算- -外購入庫核算前提： 外購入庫單與發(fā)票已經(jīng)鉤稽 鉤稽期間在本期 以前期間的鉤稽業(yè)務(wù)本期補(bǔ)充鉤稽費(fèi)用發(fā)票結(jié)果： 分配把費(fèi)用發(fā)票(運(yùn)費(fèi)等）不含稅金額（本位幣）分配到采購發(fā)票上 核算把采購發(fā)票不含稅金額（本位幣）、應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用（本位幣）匯總反寫到外購入庫單 采購發(fā)票已記賬無法分配到費(fèi)用金額生成成本調(diào)整單 外購入庫單已經(jīng)記賬無法反寫金額時(shí)按差額生成外購入庫暫估補(bǔ)差單第18頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自

13、制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第19頁/共62頁入庫核算- -暫估入庫核算 本期外購入庫單發(fā)票沒有到來，不能有外購入庫核算來確定成本時(shí)需要做暫估業(yè)務(wù) 外購入庫單

14、序時(shí)簿狀態(tài)(顯示所有本期未鉤稽外購入庫單）暫估方式： 手工錄入單價(jià)/金額（只能修改本期未鉤稽、未記賬的外購入庫單） 用無單價(jià)更新功能確定單價(jià)第20頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)

15、入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第21頁/共62頁入庫核算- -自制入庫核算確定所有產(chǎn)品入庫單的入庫成本 按物料匯總顯示 啟用成本模塊直接引入成本計(jì)算結(jié)果沒有啟用成本模塊時(shí)：n從外部報(bào)表引入數(shù)據(jù)n手工錄入單位成本、金額n用無單價(jià)更新功能確定單價(jià)n盤盈入庫單的入庫成本也由此功能確定第22頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單

16、價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第23頁/共62頁入庫核算- -委外加工入庫核算- -核銷委外加工核銷 與委外加工出庫單核銷，建立核銷關(guān)系 有四種核銷方式、五種核銷依據(jù) 核銷委外加工出庫單成本自動(dòng)反寫到委外加工入庫單“材料費(fèi)”字段第24頁/共62頁入庫核算- -委外加工入庫核算- -核算委外加工核算 核算確定委外加工入庫單加工成本 在委外系統(tǒng)做外購入庫單

17、、采購發(fā)票、采購費(fèi)用發(fā)票的鉤稽 鉤稽組內(nèi)，采購發(fā)票確定加工費(fèi)、費(fèi)用發(fā)票是運(yùn)輸費(fèi)用等采購費(fèi)用 分配把費(fèi)用發(fā)票不含稅金額（本位幣）分配到采購發(fā)票上“應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用（本位幣）”字段 核算把采購發(fā)票不含稅金額（本位幣）、應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用（本位幣）匯總反寫到委外加工入庫單“加工費(fèi)”字段鉤稽、憑證 委外加工入庫單不支持部分鉤稽 入庫單于發(fā)票差異只能生成暫估補(bǔ)差單委外加工業(yè)務(wù)來說：核銷確定材料成本核算確定加工費(fèi)、采購費(fèi)用第25頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)

18、整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第26頁/共62頁入庫核算- -委外工序接收核算委外工序接收核算 核算確定委外工序接收單金額 在采購系統(tǒng)做委外工序接收單、采購發(fā)票、采購費(fèi)用發(fā)票的鉤稽 鉤稽組內(nèi)，采購發(fā)票確定加工費(fèi)、費(fèi)用發(fā)票是運(yùn)費(fèi)等采購費(fèi)用 分配把費(fèi)用發(fā)票不含稅金額（本位幣）分配到采購

19、發(fā)票上“應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用（本位幣）”字段 核算把采購發(fā)票不含稅金額（本位幣）、應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用（本位幣）匯總反寫到委外工序接收單“金額”字段委外工序接收核算結(jié)果n委外工序接收單已記賬時(shí)與發(fā)票差額生成委外工序接收暫估補(bǔ)差單n對以前期間的鉤稽組補(bǔ)充鉤稽費(fèi)用發(fā)票，分配生成委外工序接收調(diào)整單（委外工序接收不更新庫存，只是計(jì)算加工費(fèi)）第27頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新

20、單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第28頁/共62頁入庫核算- -委外工序暫估 本期發(fā)票沒有到來委外工序接收單，不能由委外工序接收核算來確定成本時(shí)需要做暫估業(yè)務(wù) 委外工序接收單序時(shí)簿狀態(tài)(顯示所有本期未鉤稽委外工序接收單）暫估方式： 手工錄入單價(jià)/金額第29頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出

21、庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第30頁/共62頁入庫核算- -其他入庫核算非組裝單核算 非由組裝單審核生成的其他入庫單入庫成本確定 其他入庫單序時(shí)簿狀態(tài)顯示（本期所有其他入庫單） 手工錄入單價(jià)/成本（只能修

22、改未記賬單據(jù)） 用無單價(jià)更新功能確定單價(jià)組裝核算n由組裝單審核生成的其他入庫單入庫成本確定n核算把對應(yīng)由組裝單生成其他出庫單成本、組裝單“實(shí)際費(fèi)用”匯總反寫到其他入庫單n完整組裝核算：出庫核算（計(jì)算其他出庫單成本）-組裝核算第31頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第32頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算

23、產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第33頁/共62頁出庫核算- -材料出庫核算、產(chǎn)成品出庫核算計(jì)算方法：總倉核算、分倉核算、分倉庫組核算 加權(quán)平均法 移動(dòng)平均法 先進(jìn)先出法 后進(jìn)先出法 分批認(rèn)定法（批內(nèi)

24、移動(dòng)平均法） 分批認(rèn)定法（批內(nèi)先進(jìn)先出法） 計(jì)劃成本法 出庫核算時(shí)，依據(jù)物料計(jì)價(jià)方法計(jì)算出出庫單價(jià)，確定出庫成本第34頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算

25、各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第35頁/共62頁出庫核算- -紅字出庫核算對本期非由藍(lán)字出庫單關(guān)聯(lián)生成的紅字出庫單的成本確定 包括紅字領(lǐng)料單、紅字銷售出庫單、紅字委外加工出庫單、紅字其他出庫單 以單據(jù)序時(shí)簿形式顯示 手工錄入單價(jià)/成本（只能修改未記賬單據(jù)） 用無單價(jià)更新功能確定單價(jià) 由藍(lán)字出庫單關(guān)聯(lián)生成紅字出庫單，出庫核算過程中直接取藍(lán)字出庫單單價(jià)。 第36頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算

26、計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第37頁/共62頁出庫核算- -不確定單價(jià)單據(jù)維護(hù)在本次出庫核算后沒有計(jì)算到單價(jià)的單據(jù)序時(shí)簿 以單據(jù)序時(shí)簿形式顯示 手工錄入單價(jià)/成本 用無單價(jià)更新功能確定單價(jià)每次出庫核算后覆蓋上次的不確定單價(jià)單據(jù)第38頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置

27、 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第39頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無

28、單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第40頁/共62頁無單價(jià)更新對本期無單價(jià)的單據(jù)批量維護(hù)單價(jià)功能 更新無單價(jià)單據(jù) 無單價(jià)單據(jù)更新序時(shí)簿式 無單價(jià)單據(jù)更新按物料匯總 更新時(shí)不取分批次、輔助屬性價(jià)格取數(shù)在賬套范圍內(nèi)第41頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第42頁/共62頁核算單據(jù)查詢

29、查詢所有庫存單據(jù)、核算系統(tǒng)單據(jù)和發(fā)票 以單據(jù)序時(shí)簿形式顯示 庫存單據(jù)手工錄入單價(jià)/成本（未記賬） 查看采購銷售發(fā)票、費(fèi)用發(fā)票 查看外購入庫暫估補(bǔ)差單、委外加工入庫暫估補(bǔ)差單、委外工序接收暫估補(bǔ)差單、委外工序接收調(diào)整單（不能修改，且這4種單據(jù)只有在這里能查看到）第43頁/共62頁查看本期業(yè)務(wù) 材料出庫核算時(shí)查看n產(chǎn)成品出庫核算時(shí)查看n期末結(jié)賬時(shí)查看第44頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成

30、本影響目 錄第45頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第46頁/共62頁計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)對計(jì)劃價(jià)物料的計(jì)

31、劃價(jià)格調(diào)整功能 對以前期間有出入庫業(yè)務(wù)的物料進(jìn)行調(diào)整 本期不存在計(jì)劃價(jià)物料生成憑證可以做調(diào)價(jià) 調(diào)整后修改物料基礎(chǔ)資料的計(jì)劃價(jià)格 本期的期初余額、本期收入、本期發(fā)出、期末結(jié)存都按調(diào)整后價(jià)格 以前期間的價(jià)格取調(diào)整前的 調(diào)價(jià)后會(huì)導(dǎo)致庫存上期期末余額不等于本期期初第47頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第48頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫

32、核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第49頁/共62頁憑證處理 憑證模板維護(hù) 憑證生成 憑證查看、修改、刪除供應(yīng)鏈所有的業(yè)務(wù)都在此處做憑證第50頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背

33、景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢 7）.計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià) 8）.憑證處理 9）.存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 10）.期末處理 啟用標(biāo)準(zhǔn)成本影響目 錄第51頁/共62頁存貨核算業(yè)務(wù)流程圖紅字出庫核算外購入庫核算暫估入庫核算自制入庫核算委外加工入庫核算材料出庫核算產(chǎn)成品出庫核算系統(tǒng)維護(hù)基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)用戶管理入庫核算出庫核算期初余額管理期初余額調(diào)整成本調(diào)整單其他入庫核算計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)調(diào)價(jià)單據(jù)錄入調(diào)價(jià)單據(jù)維護(hù)無單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)匯總更新單價(jià)存貨跌價(jià)管理存貨跌價(jià)維護(hù)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提表期末處理憑證生成憑證模板憑證查詢期末結(jié)帳總帳系統(tǒng)報(bào)表分析異常余額匯報(bào)表不確定單價(jià)單據(jù)無單價(jià)單據(jù)按物料更新單價(jià)無單價(jià)單據(jù)按單據(jù)更新單價(jià)入庫核算各種分析報(bào)表出庫核算各種分析報(bào)表委外工序接收核算委外工序接收暫估綜合報(bào)表分析第52頁/共62頁存貨跌價(jià)準(zhǔn)備依據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，期末存貨發(fā)生跌價(jià)應(yīng)計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 按物料計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 按物料類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 按物料整體計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備不影響庫存余額，只是財(cái)務(wù)上的準(zhǔn)備金處理第53頁/共62頁 存貨核算業(yè)務(wù)背景 存貨核算系統(tǒng)的主流程介紹 1）.基礎(chǔ)設(shè)置 2）.期初處理 3）.入庫核算 4）.出庫核算 5）.無單價(jià)單據(jù)更新 6）.單據(jù)綜合查詢