1、泓域咨詢 /北京關于成立濃縮果汁公司可行性分析報告北京關于成立濃縮果汁公司可行性分析報告xx集團有限公司目錄第一章 擬組建公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經營范圍8五、 主要股東8六、 項目概況11第二章 公司籌建方案15一、 公司經營宗旨15二、 公司的目標、主要職責15三、 公司組建方式16四、 公司管理體制16五、 部門職責及權限17六、 核心人員介紹21七、 財務會計制度22第三章 市場預測26一、 影響市場供給的因素26二、 影響市場供給的因素29第四章 項目建設背景及必要性分析33一、 行業主要壁壘33二、 影響行業發展的不利因素和有利因素3

2、5三、 影響市場需求的因素38第五章 發展規劃分析43一、 公司發展規劃43二、 保障措施47第六章 法人治理50一、 股東權利及義務50二、 董事54三、 高級管理人員60四、 監事63第七章 風險分析66一、 項目風險分析66二、 項目風險對策68第八章 項目選址分析70一、 項目選址原則70二、 建設區基本情況70三、 創新驅動發展73四、 社會經濟發展目標74五、 產業發展方向76六、 項目選址綜合評價81第九章 項目環保分析82一、 環境保護綜述82二、 建設期大氣環境影響分析83三、 建設期水環境影響分析84四、 建設期固體廢棄物環境影響分析85五、 建設期聲環境影響分析85六、

3、營運期環境影響86七、 環境影響綜合評價87第十章 投資計劃88一、 投資估算的依據和說明88二、 建設投資估算89三、 建設期利息91四、 流動資金92五、 總投資93六、 資金籌措與投資計劃94第十一章 進度計劃方案96一、 項目進度安排96二、 項目實施保障措施96第十二章 項目經濟效益98一、 經濟評價財務測算98二、 項目盈利能力分析103三、 償債能力分析105第十三章 項目綜合評價108第十四章 附表附件110報告說明xx集團有限公司主要由xxx（集團）有限公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx（集團）有限公司出資83.00萬元，占xx集團有限公司10%股份；xxx集

4、團有限公司出資747萬元，占xx集團有限公司90%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資20333.23萬元，其中：建設投資16747.83萬元，占項目總投資的82.37%；建設期利息207.13萬元，占項目總投資的1.02%；流動資金3378.27萬元，占項目總投資的16.61%。項目正常運營每年營業收入37200.00萬元，綜合總成本費用30839.17萬元，凈利潤4639.60萬元，財務內部收益率16.97%，財務凈現值2447.90萬元，全部投資回收期6.04年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。中國的果汁飲料市場在品種豐富程度上要遠遠低于國外果汁飲料市場。

5、中國中高濃度果蔬汁飲料市場仍處于起步階段，市場銷量占比較低，供消費者選擇的品種也不多。國外市場上常見的冷藏鮮榨果蔬汁、濃縮果蔬原汁、含果肉高濃度果汁等在國內市場上較為少見。隨著中國消費者消費觀念的升級，人民收入的提高，中國的城鎮化發展，中國大陸市場特別是中小型城市及農村市場對于果汁飲料品種的差異化、個性化需求將會日漸明顯。而濃縮果汁生產企業具有生產設備優勢及生產技術優勢的情況下，向下游終端市場擴張填補市場空白是行業發展的大趨勢之一。本報告為模板參考范文，不作為投資建議，僅供參考。報告產業背景、市場分析、技術方案、風險評估等內容基于公開信息；項目建設方案、投資估算、經濟效益分析等內容基于行業研究

6、模型。本報告可用于學習交流或模板參考應用。第一章 擬組建公司基本信息一、 公司名稱xx集團有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本830萬元三、 注冊地址北京xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事濃縮果汁相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xx集團有限公司主要由xxx（集團）有限公司和xxx集團有限公司發起成立。（一）xxx（集團）有限公司基本情況1、公司簡介公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規經營”作為企業的核心理念，不斷

7、提升公司資產管理能力和風險控制能力。公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優化結構，提質增效。不斷促進企業改變粗放型發展模式和管理方式，補齊生態環境保護不足和區域發展不協調的短板，走綠色、協調和可持續發展道路，不斷優化供給結構，提高發展質量和效益。牢固樹立并切實貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，以提質增效為中心，以提升創新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。2、主要財務數據表格題目公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日資產總額6646.895317.514985.174

8、719.29負債總額2333.711866.971750.281656.93股東權益合計4313.183450.543234.893062.36表格題目公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度2017年度營業收入14909.1411927.3111181.8510585.49營業利潤2876.262301.012157.202042.14利潤總額2690.622152.502017.961910.34凈利潤2017.961574.011452.931372.21歸屬于母公司所有者的凈利潤2017.961574.011452.931372.21（二）xxx集團有限公司基本情

9、況1、公司簡介公司始終堅持“人本、誠信、創新、共贏”的經營理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業服務宗旨，竭誠為國內外客戶提供優質產品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業務。公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經營、企業”六位一體合作共贏的市場戰略，以高度的社會責任積極響應政府城市發展號召，融入各級城市的建設與發展，在商業模式思路上領先業界，對服務區域經濟與社會發展做出了突出貢獻。 2、主要財務數據表格題目公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月31日2019年12月31日2018年12月31日2017年12月31日資產總額6646.895317.514985.174719.29

10、負債總額2333.711866.971750.281656.93股東權益合計4313.183450.543234.893062.36表格題目公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度2017年度營業收入14909.1411927.3111181.8510585.49營業利潤2876.262301.012157.202042.14利潤總額2690.622152.502017.961910.34凈利潤2017.961574.011452.931372.21歸屬于母公司所有者的凈利潤2017.961574.011452.931372.21六、 項目概況（一）投資路徑xx集團有限公

11、司主要從事關于成立濃縮果汁公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由目前，國際上對濃縮蘋果汁的質量控制上采用HACCP及ISO質量控制體系，對濃縮蘋果汁生產環節進行嚴格的把關。濃縮蘋果汁行業技術主要體現在濃縮蘋果汁褐變控制技術、濃縮蘋果汁芳香成分保存及增香調控技術，蘋果汁濃縮工藝方面。從國際環境看，和平與發展的時代主題沒有變，世界多極化、經濟全球化、文化多樣化、社會信息化深入發展，新一輪科技革命和產業革命蓄勢待發，我國發展具有相對穩定的外部環境。從國內大勢看，我國已成為世界第二大經濟體，經濟長期向好的基本面沒有改變，發展方式加快轉變，改革開放釋放出新的發展活力，為北京發展提供了更加有力支撐

12、。從自身發展看，北京已經是一個現代化國際大都市，發展優勢更加明顯、前景更加廣闊，轉型升級發展的潛力巨大。特別是實施“一帶一路”、京津冀協同發展、長江經濟帶三大戰略，部署籌辦2022年北京冬奧會，推動京津冀全面創新改革試驗區建設，推進北京服務業擴大開放綜合試點，支持辦好世界園藝博覽會等，有利于我們更好地落實城市戰略定位，提升北京在全球資源配置中的地位和作用，加快建設以首都為核心的世界級城市群，打造中國經濟發展新的支撐帶。（三）項目選址項目選址位于xx（以選址意見書為準），占地面積約38.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設

13、。（四）生產規模項目建成后，形成年產xx噸濃縮果汁的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積52576.84，其中：生產工程35306.55，倉儲工程8293.01，行政辦公及生活服務設施4877.89，公共工程4099.39。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資20333.23萬元，其中：建設投資16747.83萬元，占項目總投資的82.37%；建設期利息207.13萬元，占項目總投資的1.02%；流動資金3378.27萬元，占項目總投資的16.61%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：37200.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：30839.17萬元。3、凈利潤（N

14、P）：4639.60萬元。4、全部投資回收期（Pt）：6.04年。5、財務內部收益率：16.97%。6、財務凈現值：2447.90萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃12個月。（九）項目綜合評價綜上所述，本項目能夠充分利用現有設施，屬于投資合理、見效快、回報高項目；擬建項目交通條件好；供電供水條件好，因而其建設條件有明顯優勢。項目符合國家產業發展的戰略思想，有利于行業結構調整。第二章 公司籌建方案一、 公司經營宗旨自主創新，誠實守信，讓世界分享中國創造的魅力。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分

15、離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、濃縮果汁行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快

16、結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx集團有限公司主要由xxx（集團）有限公司和xxx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx（集團）有限公司出資83.00萬元，占xx集團有限公司10%股份；xxx集團有限公司出資747萬元，占xx集團有限公司90%股份。四、 公司管理體制xx集團有限公司實行董事會領導下的總經理

17、負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的

18、職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與

19、本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合

20、銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策

21、，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負

22、責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、宋xx，中國國籍，無永久境外居

23、留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。2、莫xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。3、郭xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。4、馮xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士

24、研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。5、呂xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。6、秦xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。7、史xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至

25、今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。8、覃xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。七、 財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可

26、以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增

27、加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。如股東存在違規占用公司資金情形的，公司在利潤分配時，應當先從該股東應分配的現金紅利中扣減其占用的資金。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配的原則公司實施積極的利潤分配政策，重視對投資者的合理投資回報，并保持連續性和穩定性。（2）利潤分配的形式公司采取現金分配形式。在符合條件的前提下，公司應優先采取現金方式分配股利。公司一般情況下進行年度利潤分配，但在有條件的情

28、況下，公司董事會可以根據公司的資金需求狀況提議公司進行中期現金分配。（3）現金分紅的具體條件和比例在當年盈利的條件下，如無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生，公司每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%，且連續三年以現金方式累計分配的利潤不少于該三年實現的年均可分配利潤的30%。公司董事會在制定以現金形式分配股利的方案時，應當綜合考慮公司所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平等因素在當年實現的可供分配利潤的20%-80%的范圍內確定現金分紅在本次利潤分配中所占比例。獨立董事應針對已制定的現金分紅方案發表明確意見。7、公司利潤分配決策機制與程序為：公司當年盈利且符合

29、實施現金分紅條件但公司董事會未做出現金利潤分配方案的，應在當年的定期報告中披露未進行現金分紅的原因以及未用于現金分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應該對此發表明確意見。第三章 市場預測一、 影響市場供給的因素1、國家產業政策影響根據現行產業政策的要求，濃縮蘋果汁加工行業實施準入管理，一定區域內將不再批復新建項目。國家以引導產業合理布局，節約和有效利用資源，保護生態環境為目的，提高行業準入門檻，調整產業結構，淘汰落后產能。受上述產業政策調整思路影響，短期內將不會有新增濃縮蘋果汁產能及產量，對行業內現有廠商起到一定保護作用。2、原料果的影響濃縮蘋果汁生產數量依賴于當年蘋果產量和品質。在對色澤、香味

30、、果皮完整程度較為良好的蘋果進行挑選作為商品類蘋果銷售后，余下的非商品類蘋果將用來進行濃縮蘋果汁的加工。由于非商品類蘋果為生產濃縮蘋果汁的唯一原料，因此，原料的產量一定程度上影響了濃縮蘋果汁的供給。（1）原料果特性的影響我國很少有專門為濃縮蘋果汁加工而種植的蘋果品種。遼寧地區種植的蘋果酸度高，山東地區種植的蘋果酸度中等，江蘇、陜西等地的蘋果酸度偏低。西部干旱地區產出的蘋果糖度較高，東部濕潤地區產出的蘋果糖度較低。蘋果不同的酸度特性，直接影響了濃縮蘋果汁的酸度指標。若某地區蘋果產量減少，將會對特定酸度的濃縮蘋果汁產量造成影響。糖度是影響出汁率的重要指標。若用低糖度的蘋果作為原料生產，出汁率會受到

31、影響，增加產品成本，減少產品毛利，進而影響濃縮蘋果汁的產量。（2）氣候及病蟲害影響原料果的供應很大程度上取決于當年自然天氣條件、蘋果自身狀態和蟲害程度。若氣候適宜，蘋果自身無病，未發生蟲害現象，適合生長，當年產量增多，原料果也會相應增多，企業原料果供應充足，能滿足當年生產計劃的同時，適當考慮多收購原料果進行生產，當年濃縮蘋果汁可供應量增多。若當年蘋果在開花或結果階段遭受冰雹、大雨侵害，果樹遭受蟲害，則能導致蘋果大量減產，原料果相應供應不足，導致生產企業收購的原料果無法滿足當年生產計劃，則會導致供應量大幅下降。（3）養護管理影響原料果是對蘋果進行挑選后剩下的品相不太標準，不適合作為商品果進行銷售

32、的果品。蘋果樹開花后養護管理工作便十分重要。若果農細心打理，在開花后套袋進行保護，減少果子的受蟲率、曬傷率，則當年果子品相上佳，那蘋果的商品率將會得到提高，原料果的產量則會大幅下降。反之，若果農不細心養護，則原料果的產量大幅上升，商品果的產量大幅下降。（4）各果汁廠收購價格的影響原料的供應還取決于當年原料的收購價格。若當年原料收購價格偏低，價格不足以支付運輸的運費，距離濃縮果汁廠較遠的果農便不會將蘋果銷售給濃縮蘋果汁加工廠。這樣便會導致濃縮蘋果汁加工廠收到的原料數量下降，為了保證產量，加工工廠只能提高收購價格，以保證原料的收購數量。此外，果農送果意愿還受到濃縮蘋果汁廠結算政策的影響，對離兩家果

33、汁廠距離相差不大的果農而言，更愿意選擇將蘋果送往能及時結算的濃縮蘋果汁廠。（5）商品果價格的影響商品果的價格和銷量也在一定程度上影響了原料果的供應量。若當年商品果銷量好，零售價格偏高，則商品果客商會對于商品果的選擇標準進行適當放寬，品相不佳被留下的原料果的數量便會減少。若當年商品果銷量不好，零售價格偏低，則商品果客商對商品果的挑選標準將會提高，而被留下的原料果將會增多。所以商品果的價格也一定程度影響了原料果的供應量。3、市場需求的影響濃縮蘋果汁的供給一定程度上還取決于市場的需求。生產企業一般會根據客戶的訂單以及對市場需求量的預測進行生產。因此客戶的需求量一定程度上制約了濃縮蘋果汁的供給。4、銷

34、售價格的影響濃縮蘋果汁銷售價格對市場供給有著一定的影響。若當年濃縮蘋果汁價格偏低，部分廠商會囤貨以待供需不平衡導致單價上漲后進行銷售，故導致市場供貨量減少。反之，銷售價格若普遍偏高，生產企業會多采購多生產，增加濃縮蘋果汁的供應量。二、 影響市場供給的因素1、國家產業政策影響根據現行產業政策的要求，濃縮蘋果汁加工行業實施準入管理，一定區域內將不再批復新建項目。國家以引導產業合理布局，節約和有效利用資源，保護生態環境為目的，提高行業準入門檻，調整產業結構，淘汰落后產能。受上述產業政策調整思路影響，短期內將不會有新增濃縮蘋果汁產能及產量，對行業內現有廠商起到一定保護作用。2、原料果的影響濃縮蘋果汁生

35、產數量依賴于當年蘋果產量和品質。在對色澤、香味、果皮完整程度較為良好的蘋果進行挑選作為商品類蘋果銷售后，余下的非商品類蘋果將用來進行濃縮蘋果汁的加工。由于非商品類蘋果為生產濃縮蘋果汁的唯一原料，因此，原料的產量一定程度上影響了濃縮蘋果汁的供給。（1）原料果特性的影響我國很少有專門為濃縮蘋果汁加工而種植的蘋果品種。遼寧地區種植的蘋果酸度高，山東地區種植的蘋果酸度中等，江蘇、陜西等地的蘋果酸度偏低。西部干旱地區產出的蘋果糖度較高，東部濕潤地區產出的蘋果糖度較低。蘋果不同的酸度特性，直接影響了濃縮蘋果汁的酸度指標。若某地區蘋果產量減少，將會對特定酸度的濃縮蘋果汁產量造成影響。糖度是影響出汁率的重要指

36、標。若用低糖度的蘋果作為原料生產，出汁率會受到影響，增加產品成本，減少產品毛利，進而影響濃縮蘋果汁的產量。（2）氣候及病蟲害影響原料果的供應很大程度上取決于當年自然天氣條件、蘋果自身狀態和蟲害程度。若氣候適宜，蘋果自身無病，未發生蟲害現象，適合生長，當年產量增多，原料果也會相應增多，企業原料果供應充足，能滿足當年生產計劃的同時，適當考慮多收購原料果進行生產，當年濃縮蘋果汁可供應量增多。若當年蘋果在開花或結果階段遭受冰雹、大雨侵害，果樹遭受蟲害，則能導致蘋果大量減產，原料果相應供應不足，導致生產企業收購的原料果無法滿足當年生產計劃，則會導致供應量大幅下降。（3）養護管理影響原料果是對蘋果進行挑選

37、后剩下的品相不太標準，不適合作為商品果進行銷售的果品。蘋果樹開花后養護管理工作便十分重要。若果農細心打理，在開花后套袋進行保護，減少果子的受蟲率、曬傷率，則當年果子品相上佳，那蘋果的商品率將會得到提高，原料果的產量則會大幅下降。反之，若果農不細心養護，則原料果的產量大幅上升，商品果的產量大幅下降。（4）各果汁廠收購價格的影響原料的供應還取決于當年原料的收購價格。若當年原料收購價格偏低，價格不足以支付運輸的運費，距離濃縮果汁廠較遠的果農便不會將蘋果銷售給濃縮蘋果汁加工廠。這樣便會導致濃縮蘋果汁加工廠收到的原料數量下降，為了保證產量，加工工廠只能提高收購價格，以保證原料的收購數量。此外，果農送果意

38、愿還受到濃縮蘋果汁廠結算政策的影響，對離兩家果汁廠距離相差不大的果農而言，更愿意選擇將蘋果送往能及時結算的濃縮蘋果汁廠。（5）商品果價格的影響商品果的價格和銷量也在一定程度上影響了原料果的供應量。若當年商品果銷量好，零售價格偏高，則商品果客商會對于商品果的選擇標準進行適當放寬，品相不佳被留下的原料果的數量便會減少。若當年商品果銷量不好，零售價格偏低，則商品果客商對商品果的挑選標準將會提高，而被留下的原料果將會增多。所以商品果的價格也一定程度影響了原料果的供應量。3、市場需求的影響濃縮蘋果汁的供給一定程度上還取決于市場的需求。生產企業一般會根據客戶的訂單以及對市場需求量的預測進行生產。因此客戶的

39、需求量一定程度上制約了濃縮蘋果汁的供給。4、銷售價格的影響濃縮蘋果汁銷售價格對市場供給有著一定的影響。若當年濃縮蘋果汁價格偏低，部分廠商會囤貨以待供需不平衡導致單價上漲后進行銷售，故導致市場供貨量減少。反之，銷售價格若普遍偏高，生產企業會多采購多生產，增加濃縮蘋果汁的供應量。第四章 項目建設背景及必要性分析一、 行業主要壁壘1、行業政策壁壘工信部于2011年8月發布了濃縮果蔬汁（漿）加工行業準入條件，從準入門檻上對濃縮果蔬汁（漿）加工行業進行了規范。準入條件從果蔬汁的生產規模及分布密度等方面對行業進行了規范，新進企業如需進入需要滿足條件規定的原料處理能力，并需要與行業內現有企業的距離相適應，增

40、加了新進企業進入果蔬汁行業的難度。且按照該準入條件，禁止新建、擴建濃縮蘋果汁加工企業（項目）。允許現有企業采取措施改造升級。全國范圍內，原則上禁止新建、擴建濃縮蘋果汁加工項目，濃縮蘋果汁行業內不會再出現新的生產企業，對目前行業內企業是一種保護。濃縮果蔬汁（漿）加工行業準入條件不僅對生產標準進行了要求，還對檢測設備、貯藏設備、廢水和副產物處理設備、單位能耗和水耗等做了詳細的要求，將單位產品能源消費的準入值設為500千克標準煤/噸，單位產品取水定額的最高值為10立方米/噸。這對新進企業的產品工藝、設備、操作流程、環保要求、資源再利用等提出了一定的要求，限制了小企業進入本行業的步伐。2、生產許可壁壘

41、2015年全國食品藥品監督管理總局出臺了食品生產許可管理辦法，辦法出臺后濃縮果蔬汁企業自2015年10月1日起依據辦法進行食品生產許可的申領及換發。該辦法規定，從事食品生產活動，應當依法取得食品生產許可，并對食品生產企業的加工、包裝及貯存場所、食品生產設備及設施、生產設備的布局及工藝流程、食品安全管理人員及企業規章制度作出了要求，滿足條件后方可頒發食品生產許可證。較高的生產許可準入門檻是阻礙企業進入濃縮蘋果汁行業的重要壁壘。3、技術質量壁壘由于目前我國濃縮蘋果汁主要銷往一些發達國家，產品能否達到進口國及客戶對濃縮蘋果汁設定的技術質量標準，就成為國內企業進入本行業必須首先解決的問題。我國的濃縮蘋

42、果汁主要出口到美國、俄羅斯、日本及南非等國家。上述國家及客戶對來自別國的進口濃縮蘋果汁的均有相關政策，企業需通過ISO質量體系認證、KOSHER、HACCP等認證才能進入該等領域，因此形成一定技術質量壁壘。4、規模、資金實力壁壘國內濃縮蘋果汁行業經過多年激烈的競爭已經淘汰了眾多中小企業，目前國內幾家大型企業無論生產規模還是市場份額都處于絕對優勢，新進入企業很難在市場競爭中立足。濃縮蘋果汁行業原料采購多來自于果農，果農普遍接受現款的方式出售蘋果，一般情況下不接受賒賬。原料果收購的數量決定了企業當年能生產的濃縮蘋果汁的數量。這就意味著，在蘋果豐收的季節，為了保證產量，企業需要投入大量資金進行原料采

43、購。因此對行業進入者來說，對資金實力提出了較高的要求，也阻礙了一些資金實力薄弱的企業進入濃縮蘋果汁行業。二、 影響行業發展的不利因素和有利因素1、影響行業發展的有利因素（1）政策支持濃縮蘋果汁加工企業涉及眾多果農的利益，濃縮蘋果汁加工業承擔著服務“三農”，提高果農種植積極性，解決農村剩余勞動力就業，帶動果農增收，同時肩負保持我國蘋果汁業處于世界優勢地位的重任。中共中央國務院關于實施鄉村振興戰略的意見中指出：“構建農村一二三產業融合發展體系。實施農產品加工業提升行動，鼓勵企業兼并重組，淘汰落后產能，支持主產區農產品就地加工轉化增值”。（2）居民消費水平的提升居民消費水平作為影響社會總需求的重要因

44、素，直接影響了果汁飲料行業的總體收入水平。改革開放以來，隨著居民收入的快速增長，我國居民的消費水平和消費習慣發生著巨大的改變。中國城鎮居民人均可支配收入從2010年的19,109.44元增長至2019年的42,359.00元，基本翻了一倍。消費也呈現出結構不斷升級，消費種類多樣化發展的趨勢。這一點變化能帶動果汁飲料行業快速發展，進一步影響上游產業濃縮蘋果汁加工行業的發展。（3）居民消費觀念的升級隨著我國經濟與社會日益融入國際社會，新興的理念不斷傳輸到中國。居民消費觀念從滿足溫飽，漸漸轉變為在滿足溫飽的同時，保持健康的生活。在當前整個社會注重養生、健康的大環境下，人們對于有益于人體的果蔬汁飲料極

45、為歡迎，居民在果蔬汁飲料上的支出也會日趨增加。作為果蔬汁原料的濃縮蘋果汁加工業將會得到更好的發展。（4）原料供應中國擁有的豐富蘋果資源，為我國濃縮蘋果汁行業發展奠定了有利的發展基礎。目前，中國是世界第一蘋果生產大國。由于中國特有充足的資源優勢，中國濃縮蘋果汁生產企業通常可以在本國收購到足夠的原料果，很少會發生生產企業因原材料供應不足而產量下降損失客戶的情況。充足的原料供應使得生產企業可以更好更穩定的發展。（5）勞動力成本蘋果的種植，不像水稻、小麥的種植，可以依靠農用飛機、大型機械等進行播種和收割。蘋果的修枝、養護、套袋、采摘等必須依靠人力來進行。中國普遍低價的勞動力成本使得企業可以以較低的價格

46、收購到原料果，低廉的原料果成本，使得生產企業的競爭力大大加強，有助于企業以及行業的發展。2、影響行業發展的不利因素（1）專門非商品果蔬品種缺少我國的蘋果產量位居全球首位，這為我國的濃縮蘋果汁生產企業提供了最為有利的國際競爭優勢。但是我國的蘋果用于加工的部分基本上是原有商品果基礎上挑選后留下的原料果，很少有大面積種植專門為加工而種植的特別品種。國外通常都有專門的榨汁品種用于蘋果加工，并有廠家指定基地生產，因此它們的產品酸度高。蘋果不同的酸度特性，影響濃縮蘋果汁的酸度指標，間接影響了濃縮蘋果汁的銷售價格。所以，如果沒有大面積種植適宜于加工的蘋果果園，我國該行業發展的長期競爭優勢將受到一定程度的挑戰

47、。（2）產品質量標準影響由于濃縮蘋果汁被直接用于制作果汁飲料，這直接關系到消費者的健康，因此，許多國家制定了十分嚴格的濃縮蘋果汁進口食品衛生檢驗檢疫標準。像美國，果蔬汁產品想進入當地市場必須通過FDA及HACCP的認證。各國對于濃縮蘋果汁進口技術指標也日趨嚴格，過去對于濃縮蘋果汁只檢測糖酸度，色值及透光率，如今增加了包括甲胺磷在內的農藥殘留、耐熱菌、展青霉素、富馬酸、硝酸鹽等多項檢測指標，提高了對廠家技術生產的要求，一定程度上影響了中小生產企業的發展。三、 影響市場需求的因素1、全球經濟的影響由于濃縮蘋果汁主要市場在國際市場，全球經濟的景氣程度會對各國飲料及果汁飲料生產廠商對于濃縮蘋果汁的需求

48、產生一定的影響。全球經濟形勢越好，各國民眾可支配收入增多，對于果汁飲料消費將會增加，市場對于果汁飲料的需求便會增多，導致對于原材料濃縮蘋果汁的需求增加。中國城鎮居民人均可支配收入從2010年的19,109.44元增長至2019年的42,359.00元，增長率為121.67%。持續增長的中國城鎮居民年人均可支配收入將引領中國飲料市場需求的增長，進而帶動濃縮蘋果汁需求的增長。2、國內消費升級的影響目前，果汁市場在中國國內還是一個不成熟的市場。但是，隨著人民收入的不斷提高，消費觀念的升級，這個市場將慢慢成長起來。而作為原材料的濃縮蘋果汁的需求也將在中國市場上得到提升。（1）飲食的多樣性中國社會已經脫

49、離了僅僅滿足于溫飽的社會需求，現在的飲食文化提倡在解決溫飽的同時，增加每天攝入食物的多樣性。人體中的元素有60多種，營養素有40多種，這些營養素必須通過從食物中獲取。而靠單一的飲食結構，無法滿足這些因要素的補充。根據世界衛生組織（WHO）提倡的健康飲食標準：“每天至少食用400克（5份）水果和蔬菜”。單靠每日三餐的蔬菜水果補充很難達到此標準，若以每天三餐的果蔬，搭配果蔬汁飲料攝入，可以很大程度達到這個標準。飲食多樣性的提倡，會增加對果蔬汁的需求。（2）健康生活方式的提倡果蔬汁是用新鮮蔬菜和水果壓榨的汁，提供人體的營養、能量和健康。果蔬汁供給人體大量的膳食纖維、礦物質、維生素C、維生素K、胡蘿卜

50、素、酶及有益健康的植物化學物質，幫助調節人體的pH值，降低多種慢性病風險。果汁中的植物化學物質，也有助于人體清除體內不利于健康的物質。果汁的益處和現代社會提倡健康生活和健康飲食的概念相結合，會推動市場對于果蔬汁的需求量。目前中國人均果蔬汁需求量與世界平均水平相比還處于比較低的一個水平。當中國人均果蔬汁的需求量提升至世界平均水平時，果蔬汁的需求量將呈幾何式的增長。國內民眾對于果蔬汁需求的增加，會提高果蔬汁生產廠商對于原料之一的濃縮蘋果汁的需求。因此國內消費水平的升級將會對濃縮蘋果汁需求量帶來巨大的影響。3、產品特性的影響濃縮蘋果汁是以非商品類蘋果作為原材料，榨取濃縮后的蘋果原汁。根據加工過程中的

51、工序不同，可分為濃縮蘋果濁汁、濃縮蘋果清汁、脫色脫酸濃縮蘋果清汁和脫色濃縮蘋果清汁等。飲料生產企業根據各自產品不同的需求，選擇不同種類的濃縮蘋果汁進行配置，直接影響了不同種類濃縮蘋果汁的需求。所以產品的特性也影響了果汁飲料生產廠商對其的需求量。4、銷售價格的影響濃縮蘋果汁的銷售價格通常也能影響下游客戶對其的需求。飲料制造企業采購濃縮蘋果汁作為原材料進行生產，濃縮蘋果汁的價格波動會對采購量造成一定影響。各飲料制造企業會對作為原材料的濃縮蘋果汁庫存進行管理，若當月濃縮蘋果汁價格適當，可以適量多采購，以防范后續價格上漲帶來的成本上漲風險。若當月濃縮蘋果汁價格過高，而飲料生產企業的原材料庫存充足，會減

52、少當月采購量，僅進行最低限度的采購以維持正常生產。所以濃縮蘋果汁的銷售價格也會影響市場對其的需求量。不過通常情況下該因素僅對短期需求量造成影響，從長遠來看，因濃縮蘋果汁是生產原材料，為剛性需求。若價格連續上漲，飲料生產企業為了維持正常生產也必須進行采購。5、消費意愿的影響消費者的消費意愿決定了飲料制造企業對產品維護及開發的方向。近年來，由于消費觀念的轉變，不少消費者舍棄了幾乎不給身體提供任何營養成分的碳酸類飲料，轉向更健康的果汁飲料或水或功能性飲料。而消費者對飲料類產品消費意愿的改變，將一定程度影響飲料制造企業現有產品的生產規模、市場推廣和維護以及新產品的研發。若消費者對某類產品消費意愿降低，

53、那飲料制造企業將會降低對該產品的生產量、市場推廣力度，甚至考慮停產，轉而多生產那些消費意愿較高的產品或研發新型飲料產品。不同飲料產品存在不同的配方，配方的改變會導致飲料生產廠商對原材料需求的改變，從而影響作為原材料的濃縮果汁的需求量。所以消費者消費意愿的改變能間接導致濃縮果汁需求的變動。不過從近期趨勢來看，雖然由于對鮮榨果汁及自制果汁的青睞，發達國家消費者對果汁飲料的需求量有所減少，但作為發展中的拉丁美洲、非洲及亞洲國家消費者對于果汁類飲料的需求正在增長，總體而言，目前市場上對于濃縮蘋果汁的需求波動不大，需求將在未來逐漸釋放。第五章 發展規劃分析一、 公司發展規劃（一）公司未來發展戰略公司秉承

54、“不斷超越、追求完美、誠信為本、創新為魂”的經營理念，貫徹“安全、現代、可靠、穩定”的核心價值觀，為客戶提供高性能、高品質、高技術含量的產品和服務，致力于發展成為行業內領先的供應商。未來公司將通過持續的研發投入和市場營銷網絡的建設進一步鞏固公司在相關領域的領先地位，擴大市場份額；另一方面公司將緊密契合市場需求和技術發展方向進一步拓展公司產品類別，加大研發推廣力度，進一步提升公司綜合實力以及市場地位。（二）擴產計劃經過多年的發展，公司在相關領域領域積累了豐富的生產經驗和技術優勢，隨著公司業務規模逐年增長，產能瓶頸日益顯現。因此，產能提升計劃是實現公司整體發展戰略的重要環節。公司將以全球行業持續發

55、展及逐漸向中國轉移為依托，提高公司生產能力和生產效率，滿足不斷增長的客戶需求，鞏固并擴大公司在行業中的競爭優勢，提高市場占有率和公司影響力。在產品拓展方面，公司計劃在擴寬現有產品應用領域的同時，不斷豐富產品類型，持續提升產品質量和附加值，保持公司產品在行業中的競爭地位。（三）技術研發計劃公司未來將繼續加大技術開發和自主創新力度，在現有技術研發資源的基礎上完善技術中心功能，規范技術研究和產品開發流程，引進先進的設計、測試等軟硬件設備，提高公司技術成果轉化能力和產品開發效率，提升公司新產品開發能力和技術競爭實力，為公司的持續穩定發展提供源源不斷的技術動力。公司將本著中長期規劃和近期目標相結合、前瞻

56、性技術研究和產品應用開發相結合的原則，以研發中心為平臺，以市場為導向，進行技術開發和產品創新，健全和完善技術創新機制，從人、財、物和管理機制等方面確保公司的持續創新能力，努力實現公司新技術、新產品、新工藝的持續開發。（四）技術研發計劃公司將以新建研發中心為契機，在對現有產品的技術和工藝進行持續改進、提高公司的研發設計能力、滿足客戶對產品差異化需求的同時，順應行業技術發展，不斷研發新工藝、新技術，不斷提升產品自動化程度，在充分滿足下游領域對產品質量要求不斷提高的同時，強化公司自主創新能力，鞏固公司技術的行業先進地位，強化公司的綜合競爭實力。積極實施知識產權保護自主創新、自主知識產權和自主品牌是公司今后持續發展的關鍵。自主知識產權是自主創新的保障，公司未來三年將重點關注專利的保護，依靠自主創新技術和自主知識產權，提高盈利水平。公司計劃在未來三年內大量引進或培養技術研發、技術管理等專業人才，以培養技術骨干為重點建設內容，建立一支高、中、初級專業技術人才合理搭配的人才隊伍，滿足公司快速發展對人才的需要。公司將采用各種形式吸引優秀的科技人員。包括：提高技術人才的待遇；通過與高校、科研機構聯合，實行對口培訓等形式，強化技術人員知識更新；積極拓寬人才引進渠道，實行就地取才、內部挖掘和面向社會廣攬人才相結合。確保公司產品的高