1、廣州市廣播電視大學企業信息管理課程課題名稱： 東莞市xx服裝有限公司賬務信息管理系統設計方案課題組長：xxx 課題組號：第9組專業班級：xxx 教育層次：本科分 校：財經學院 指導教師：xxx日 期：2011年5月16日 目 錄前言3一、可行性分析報告3-41、目前公司的狀況3-42、可行性分析 4 2、1經濟上可行性分析 4 2、2技術上可行性分析 42、3管理上可行性分析 4二、需求分析說明書4-91、系統功能結構圖（hipo圖） 4-5 2、賬務子系統功能說明 53、目前賬務子系統業務流程描述及流程圖5-74、新賬務子系統業務流程描述及流程圖8-9附、一、課程設計任務書9-10二、課程小

2、組成員一覽表 11東莞市得利服裝公司賬務信息管理系統設計方案前言隨著科技的不斷進步，計算機得以迅猛發展，并迅速走向社會多個領域和家庭，特別是其在信息處理方面的應用已十分廣泛，同時計算機科學支持管理活動也在深入發展，管理信息系統應運而生了。財務管理系統對于任何一家企業、公司和單位甚至個人的發展都是不可缺少的，企業的生存和發展很大程度上依賴于財務活動的涉及的不同利益主體之間的協調、平衡。而企業管理目標就是企業價值最大化，加強企業財務管理的各環節的實施有助于正確地制定理財策略。本課設計是以一間服裝公司的管理為研究，設計對象，對企業賬務管理系統的建設進行了可行性分析，并對賬務管理系統進行了調研和需求分

3、析。1、 可行性分析報告1、目前公司的狀況東莞市得利服裝有限公司（簡稱得利公司）成立于1993年，當時經營資金有限，業務人員不多，采用傳統的手工方式進行經營管理；但由于近年來公司經營業務逐漸龐大，加上制造車間擴建、增加，使得利公司得到迅猛的發展，逐漸造成管理出現如入下的問題：生產線上的工人不能如期交貨、采購部門沒有及時向車間管理人員供應所需要的原料、訂單多而無統一管理、車間庫存開始過量、庫位飽和等，致使資金周轉不靈。因此極需要開發一套信息管理軟件（erp）進行管理應用，解決一些實際的問題：1）、隨著業務量、業務種類的增多，財務人員的式作量增多，隨之而增多和繁瑣起來。經常性地出現了跟進工作做得不

4、到位甚至遺漏，部門之間相互投訴等等。最重要的是當發生人員流動的時候，新接手的財務未能很好地與前任財務所有的賬目的情況。2）、財務管理在資金的運作上更是沒有計劃性，規章制度不完善，造成公司資金運作嚴重出現問題，導致財務混亂等情況。年終財務報表、考核利潤完成情況等統計結果總使相關人員晝夜奮戰。這些財務管理中出現了問題，雖經過多方努力才能解決，但一再出現，大大降低工作效率。隨著現代化的發展，企業在追求低成本高利潤的過程中，日益體現出管理的價值。社會的進步和新技術的應用促使管理變得必不可少，現今計算機技術的普及和應用，大量成功的事例證明企業信息化管理的管理模式是管理變革的產物、是企業成功的必由之路。得

5、利服裝有限公司目前還沒有進行企業管理信息系統的開發，在市場經濟發展的今天，如果什么都還用手工操作，已經跟不上時代的發展，雖然是私營企業，要想企業有所發展一定要搞管理信息化，財務方面一定要搞會計電算化。下面就公司進行財務信息化管理系統開發可行性分析。2、可行性分析由于目前得利公司流動資金超過2千萬元，同時后備資金充裕，生產技術管理人員約50人，均為大專及本科以上學歷，其中有8名管理人員是計算機本科學歷，10名管理人員考取mba，能夠充分發揮得利信息管理系統的優勢。21、經濟上可行性分析建立財務管理系統，公司須要投入一定的資金。為此，公司的領導層進行了多次的會議并討論制定了預算，將此列入本年度的總

6、預算內。項目實施之前，還要制定更為詳細的使用計劃，包括軟件開發，單據的設計，人員的安排，報表的設計等。從預算來看，占公司總預算的比例不大，不會對公司造成大的影響，所以是可行的。22、技術上可行性分析 本項目必須首先要全面使用計算機操作，具有與人工操作無法相比的優勢：例如，大容量的數據庫，一體化的功能，全能的報表。查詢，保密性好。這些優點能較多地提高財務管理的效率，也是企業科學化，正規化管理的重要條件。 但也要注意以下幾點：（1）要注意信息的準備、及時、適用。只有及時準確的信息才能保證系統開發的質量和效率。（2）從全局出發注意系統開發的整體優化，還要注意系統的可擴展性和可延伸性。23、管理上可行

7、性分析本項目是公司本年度的重要項目之一，公司安排了財務總監直接負責，并組建了項目開發組，成員包括電腦部、人力資源部、財務部、各生產部門負責人等，從組織上確保項目的順利實施。同時，結合公司現有的資源，進行有效的組織學習和協調運作。在系統建設過程中，需要其他部門的協助和配合，但不會對正常的生產和業務造成影響。按照分析，項目周期為3個月，實施計劃參考了各款現有的財務軟件。二、需求分析說明書1、系統功能結構（hipo圖）東莞市xx服裝公司管理信息系統行政管理子系統人事管理子系統系統管理子系統財務管理子系統生產管理子系統采購管理子系統庫存管理子系統銷售管理子系統輸入處理輸出憑證輸入憑證匯總憑證查詢憑證修

8、改匯總審核生成報表財務報表2、系統功能說明： 2.1輸入模塊：通過憑證輸入將原始憑證上的資料輸入電腦，成為匯總原始憑證；通過輸入憑證序號或關鍵字符查詢匯總原始憑證。2.2處理模塊：通過憑證修改將發現的錯誤資料修改；將當年、當月的資料計算匯總成為報表形式，供財務主管人員審核。2.3修改憑證：將輸入錯誤的資料修改。2.3輸出模塊：通過憑證匯總生成的數據輸出，生成財務報表，后每月底把財務報表打印裝訂成冊。 3、目前賬務子系統業務流程描述及流程圖3.1、會計處理的一般程序存款日記賬現金 原始憑證總賬轉付收記 賬 憑 證會計報表 匯總原始憑證明細賬東莞市xx服裝公司手工作賬的缺點體現在以下三個方面：（1

9、）、勞動強度大，工作效率低手工核算的主要工作是記賬、算賬、對賬、報賬等，財會人員耗費大量的精力。一筆業務發生后，其數據要在憑證及日記賬、明細賬、總賬上循環登記。這種重復而又繁瑣的抄寫造成會計工作周期長、速度慢、效率低。同時這些業務數據還要在各種報表中進行各種計算，這些計算雖然都是一些簡單的運算，但計算量大，計算速度慢，重復勞動多，工作量繁重，單調無味。（2）、無法及時查詢數據，信息傳遞速度慢因為數據分布在各個賬冊甚至是憑證里，需要一些分類合計、期間小計的數據時，即便是簡單的科目余額統計，也很難迅速完成。手工核算重復勞動多，從經濟業務發生到核算出有價值的數據權經過很長時間，數據出來了，事情也早已

10、過去了。因此手工會計處理在分析經濟活動情況的基礎上為企業經營管理決策提供預測信息的工作很難有效進行的。（3）、計算容易出錯，會計核算質量低下由于會計核算工作中要把數據多次重復地抄寫和計算因而很難保證不會出現錯抄、漏抄和算錯的情況，一旦出現差錯往當時不容易發現，查起來也相當麻煩和困難，因而很難保證會計核算的高質量。手工會計處理越來越無法適應經濟發展的需要，在市場經濟體制中。誰能在最短的時間內將其掌握的信息轉變為經營決策的預測數據，誰就能把握住機會，取得發展和成功，而這一切非手工會計核算方式所能奏效的。所以東莞市得利服裝有限公司現在實行會計電算化核算，可以得到三大直接利益：加快結算速度、實現財務監

11、控、應收賬齡分析。3.2、目前會計處理的業務流程圖記賬人員會計人員會計人員審核原始憑證匯總原始憑證記賬憑證（收款、付款和轉賬）復核人員會計人員會計人員生成會計報表登記日記賬、總賬、明細賬3.3、目前會計處理的業務流程說明根據原始憑證編制匯總原始憑證。根據審核無誤的原始憑證或者匯總原始憑證，編制記賬憑證（包括收款、付款和轉賬主三類）。根據收、付款憑證逐日逐筆登記特種日記（包括現金、銀行存款日記賬）。根據原始憑證、匯總原始憑證和記賬憑證登記各種明細分類賬根據記賬憑證逐筆登記總分賬。月未，將日記賬的余額以及各種明細賬的余額合計數，分別與總賬中有關賬戶的余額核對相符。月未，根據經核對無誤的總賬和有關明

12、細賬的記錄，編制會計報表。4、新賬務子系統業務流程描述及流程圖4.1、新業務流程圖編制記賬憑證原始憑證審核錯誤憑證記賬憑證修改正確憑證輸入報表文件會計科目文件會計科目表上級部門錯誤科目修改審核正確科目錄入報 表 生 成記賬憑證文件報表輸出財務報表4.1、新業務流程說明：會計人員根據出納人員交來的原始憑證審核后編制記賬憑證，錄入科目，然后生成記賬憑證。（1） 通過上級主管部門進行審核記賬憑證，如發現錯誤，即通過修改功能修改記賬憑證。（2） 會計人員根據正確記賬憑證，執行“總賬憑證記賬”，進入記賬窗口，點擊“記賬”，系統自動完成記賬。（3） 期末，會計人員根據正確的記賬憑證及生成的總賬、明細賬進行

13、“對賬”，做到賬證，賬賬符合，對賬無誤后進行“結賬”。（4） “結賬”后，生成報表文件，報表輸出生成會計報表。附：1、 課程設計任務書企業信息管理課程設計說明一、課程設計的目的通過課程設計加深對課程重點內容（企業信息管理系統的開發）的理解，培養學生解決問題、分析問題的能力，著重培養學生綜合的能力，把學到的知識轉化為能力，用到社會實踐中去，同時也培養學生團隊工作的精神。二、企業信息系統的劃分在一個企業里需要管理的對象很多，在我們本課程的設計中，我們簡單地就企業的以下幾個系統進行設計：1、 采購系統2、 生產管理系統3、 銷售系統4、 庫存管理系統5、 財務系統三、課程設計小組的組成該課程設計以小組的形式完成，每個小組3-5人，一部分人比較熟悉it，一部分人比較熟悉相關業務流程，每個小組完成一個子系統，每個小組設一個小組長，作為項目經理。四、課程設計完成的內容 在以上“企業信息系統的劃分”中任選一子系統完成系統開發過程中系統調查和系統分析兩個階段以下任務：1、系統可行性分析1.1目前狀況描述 1.2 可行性分析1.3 設備及平臺選擇（說明選擇的原因）（單機、網絡、多用戶平臺）1.3 roi（投資回報率）分析2、需求分析和設計2.1 系統的功能劃分（繪制系統功能結構圖）2.2