1、信用社（銀行）貸款管理基本程序為了切實加強農村信用社信貸服務，規范各項貸款的發放程序，現依照貸款管理有關規定，制訂本貸款管理程序。一、農戶小額貸款操作基本程序：農村信用社用“自報公議”形式向農戶發放小額信用貸款，應按本操作程序的規定辦理：進行農戶資信等級評定：1、農村信用社一般于每年初，以張榜公告或廣播宣傳等形式，將小額農戶貸款自報公議的有關事項公之于眾，公告的主要事項應明確資信等級評定的條件、申報的方式、程序、時間、地點、聯系人以及審批規定等。2、成立農戶資信等級評定小組。評定小組由信用社主任、信貸人員、部分理監事成員和村兩委會有關人員及具有一定威信的社員代表共同組成，并張榜公布。 公議小組

2、成員原則上一年一定，其人選由行政村提名，在征求鄉鎮意見后報信用社批準張榜公布，接受群眾監督，并將組成人員名單報聯社備案。3、按照xx縣農村信用社農戶貸款管理辦法規定的條件進行資信等級評定。 4、小額農戶貸款自報公議的對象和條件等有關要求，祥見xx縣農村信用社農戶貸款管理辦法。 確定貸款額度的程序：1、下發xx縣農村信用社自報公議貸款專用申請表，由農戶自報年度最高額度貸款。小額農戶貸款原則上一年一報，由農戶在信用社公告的時間、地點領取申請表，自報借款用途、金額和還款計劃后，將申請表一式三份送交自報公議小組組長或信用社指定的聯系人。2、信用社信貸員進行逐戶調查，測算好量化指標，評定小組進行綜合評定

3、，給出初評意見。3、信用社在收到農戶經過公議的借款申請后，在15個工作日內完成最后的審定工作，并將審定結果予以公開。4、按信用社核定的貸款額度與農戶簽訂x農信自報公議最高額借款合同，并在合同的其它事項里注明：貸款的發放以借據為準。5、依照合同核發農戶貸款證。建立農戶貸款底卡檔案，并將農戶基本情況錄入農戶貸款管理咨詢系統。資信等級年審：農戶資信等級評定實行年審制度。年審時主要審查農戶家庭人員、經濟指標、資產負債等變動情況，看是否需要調整資信等級。對需要調整的農戶應根據年審的資信等級，重新與借款人簽訂x農信自報公議最高額借款合同，更換農戶貸款底卡并修改農戶貸款咨詢系統信息，農戶貸款證上填寫 年度的

4、資信級，加蓋“年度資信已年審”字樣。農戶小額貸款的發放：1、農戶需要用款時必須持本人身份證、農戶貸款證和本人在信用社預留印鑒，直接到信用社營業窗口在核定的額度內一次或分次辦理借款手續，勿需找信貸人員審批。2、會計部門應對農戶貸款底卡（包括x農信自報公議最高額借款合同）和借款人的身份證、農戶貸款證、預留印鑒的真實性進行認真核對，審查無誤后，填寫借款借據并經農戶簽章確認。3、記載貸款證和內部分戶帳，支付現金。4、信用社以戶為單位設立貸款分戶帳。農戶信用貸款證的借款、還款記錄必須與信用社的分戶帳保持一致。 貸款的收回程序：1、小額農戶貸款到期前10天信用社應書面通知農戶及公議小組督促農戶按期歸還貸款

5、；2、對不按期歸還貸款本息的農戶，信用社可以張榜公告，督促其歸還貸款，并停止發放新的貸款。 貸款管理與責任：貸款發放后，信貸員要經常深入農戶，了解和掌握農戶的生產經營情況和貸款使用情況，加強貸后管理。信貸員要對提供給資信等級評定小組的考察材料真實性負責。檔案管理參照xx縣農村信用社貸款檔案管理辦法規定執行。小額農戶貸款的責任管理，參照xx縣農村信用社貸款管理責任制度實施細則及其有關規定實行非全額賠償。對持有他人身份證、農戶貸款證、預留印鑒的借款人不管是否申明代領，會計人員均不得為其辦理，否則，會計人員將承擔相應的賠償責任。信貸制裁：有下列情形之一的，立即取消農戶資信等級和信用貸款資格。1、 隨

6、意改變貸款用途，利用貸款搞違法經營；2、出租、出借、轉讓和涂改農戶信用貸款證；3、發放的貸款逾期未歸還或未及時結付利息；4、其它足以影響債權安全的因素。二、農戶其他貸款、企業貸款的操作程序農戶其他貸款、企業貸款的一般程序主要有：貸款的申請、借款人的信用等級評估、貸款的調查、貸款審查、貸款審批、借款合同的簽訂，貸款的發放、貸后的檢查、貸款擔保和貸款的收回，建立貸款檔案十個方面。（一） 貸款的申請。借款人向信用社申請貸款時，必須填寫包括借款農戶和企業基本情況、申請貸款原因、貸款直接用途、貸款金額、還款期限、還款能力以及還款方式、抵押、保證情況、生產（經營）專業、規模、自有資金、年收入情況等主要內容

7、的借款申請書，并提供以下資料。1、借款人及保證人基本情況，包括營業執照（營業執照復印件必須由縣以上工商部門提供）、成立企業的批文、企業章程、聯營協議以及有效的商品（原料）購銷合同，進出口商品許可證等；2、借款人、保證人、抵押人的法人代表證明文件或法人授權委托書（個人貸款的身份證明）；3、企業借款人已在信用社開立基本存款帳戶或一般存款帳戶的證明，人民銀行核發的貸款卡；4、借款人年度及申請貸款前一個月的資產負債表、損益表和財務狀況表等；5、貸款用途、還款計劃、效益分析以及原有不合理貸款占用的糾正情況；6、抵押物、質物清單和有處分權人的同意抵押、質押的承諾書、保證人同意保證的承諾書。7、申請中長期貸

8、款（固定資產項目貸款）還應提供以下資料：（1） 項目建議書和項目可行性報告；（2） 有權部門批準立項的批文，項目投資計劃或開工通知書，項目融資意向書；（3） 項目開工前準備工作完成情況的報告；（4） 在開戶信用社存入了規定比例資金的證明；（5） 按規定項目竣工投產所需自籌流動資金落實情況及證明材料；（6） 貸款人認為需要提供的其他資料。借款申請書必須由借款人填寫，信貸人員不得代寫。各類借款申請書要求借款人如實填報規定內容，信貸人員要認真審查，防止錯填、漏填。企業貸款申請應由法定代表人、授權人簽章，并加蓋單位公章。（二） 信用等級評估為確保貸款的安全和效益，貸款人要對借款人（企業）進行信用等級評

9、估。農戶資信等級評估及信用貸款額度管理按照xx縣信用合作聯社農戶貸款管理辦法進行。企業資信等級評估由信用社按照上級制訂的評定條件和方法進行。評定的借款人（企業）資信等級限部掌握。（三） 貸款調查信用社受理借款人申請后，首先對申請書上借款人填報的規定內容進行審查，然后對借款人情況進行調查：1、借款人的品行、所報資料的真實性；2、借款人的合法性；3、借款安全性；4、借款盈利性。主要審查以下內容：（1）借款人或法定代表人有無經營管理能力，是否曾經擔任過破產、關停或惡意逃廢債企業法定代表人；有否賭博、吸毒等不法行為；有否被判處刑罰；是否擔任過違法吊銷營業執照的公司、企業的法人代表；借款人是否有較大數額

10、的債務沒有清償。（2）借款人遞交的全部資料的合法合規性。（3）自有（自籌）資金的到位情況，注冊資本是否按規定注入資本金以及注入后是否被抽走；（4）借款人的資格是否合法合規，是否有逃債、賴債的不良行為；是否在進行期貨交易。（5）借款用途是否與借款人經營范圍相符合。（6）借款人的償債能力、獲利能力、信譽狀況、資產管理狀況、利潤分配狀況。5、核實抵押物、質物、保證人情況及其合法合規性。（保證人應提供身份證復印件或有關證明文件），預測貸款的風險度。信貸人員根據貸前調查情況和有關經濟數據，寫出詳實的調查報告送交有權人員或部門審批（審查），其內容包括：（1）借款人的基本情況及資格（包括借款人現原住址、電話

11、、經營場地及個人的信用狀況等）；（2）借款人與信用社業務往來情況；（3）企業財務報表分析結果；（4）貸款安全程度；（5）借款人對貸款的申請要求；（6）借款項目的經濟效益分析；（7）借款人的負債情況，還款能力、原欠貸款的清償情況及現狀；（8）貸款擔保的落實情況；（9）發放該筆貸款的理由；（10）調查（審查）人對貸款的意見和建議以及調查結論。調查報告要做到內容真實、數據準確、客觀全面地對項目進行論證、比較分析，明確作出貸與不貸、貸多貸少，期限長短的具體意見，填寫短期貸款審批書，按規定權限報批。（四） 貸款審批貸款人應認真執行審貸分離，分級審批的貸款管理制度。我縣信用社從2001年8月1日起實行了信

12、貸員、信用分社、信用社、聯社計信科、聯社分管副主任、聯社主任、聯社貸款審批管理委員會七級審批制度。貸款審批人應以調查（審查）人提供的資料為基礎，在信貸資金和存貸比例許可的情況下，充分考慮國家的產業政策、信用社自身的信貸資金、存貸比例、單戶貸款與信用社資本金比例許可等情況，貸款用途和貸款的安全性，按貸款的安全性、流動性、效益性原則，作出貸與不貸的決策，并對批準發放的貸款確定借款金額、期限、利率等條件。貸款申請金額超過信用社審批權限的，由貸款審批小組集體審批，主任有決策權，決策貸款貸與不貸，成員有權發表看法，提出自已的意見。最后，同意或不同意貸款的都要在相應的登記欄內簽字。隨貸款檔案一并保管。由信

13、用社簽署明確意見，報上級主管部門審批。對于小額農業貸款要求在3個工作日內，短期其他流動資金貸款應在15個工作日內，中長期貸款在90個工作日內向借款人答復貸與不貸。（五） 貸款的發放貸款經批準后，貸款人與借款人根據貸款種類簽訂相關種類的借款合同。借款合同上的貸款人、借款人、擔保人要求填寫全稱，并與其印章證照相吻合。所有貸款應當由貸款人與借款人、擔保人簽訂借款合同，簽訂借款合同應符合：合法性、嚴密性、明晰性、準確性原則。應約定借款種類、借款用途、金額、借款期限、利率、還款方式以及借款違約罰息利率，借、貸雙方認為需要約定的其他事項等條項。合同中借款種類一欄填寫短期貸款中長期貸款中的一種；借款合同和借

14、款借據中還款方式一欄應根據具體情況而定，1、短期貸款填寫：本金按期歸還，利息利隨本清或本金按期歸還，利息按月結清或本金按期歸還，利息按季結清的一種；2、中長期貸款填寫：小額貸款跨年度的為利息按年結清、到期還本付息，一般貸款填寫本金按期歸還，利息按季結清。信貸檔案的編號（簡稱信貸號）：借款合同中信貸號的編制由單位簡稱、貸款年月科目代號、信貸員代號、借款合同順序號等內容組成。如營業部今年發放的第一筆貸款的編號是營020131a第001號，其中“營”指營業部，“0201”為2002年1月，“31”為1231科目的簡稱，字母“a”為信貸員編號，如有多個信貸員則以“b、c、.z”延伸，以此類推。信貸員在

15、信用社或分社的編號由信用社統一編制，不得自行更改。借款申請書、審批書、借款合同等檔案資料按時間順序統一編號。借款合同簽字做到：1、借款與擔保雙方當事人本人簽名蓋章加指印；2、借款人和擔保人如果是法人，則合同簽字人應是法人代表本人簽字；3、如果合同中發生文字修改，必須經借款當事人簽章認可；4、合同應加蓋各方面當事人的法人公章。對保證人及其法定代表人或授權代理人的簽章，要求保證人、法人代表或授權代理人親自到信用社來當面出具。信貸人員必須對出具人的身份證進行核準。如果是保證貸款、抵押貸款或質押貸款還需辦理相應的擔保手續，根據目前的情況要盡量減少保證貸款，增加抵押貸款比重。以確保貸款的安全。合同生效之

16、前，貸款人不得向借款人發放貸款。當班會計人員在貸款發放前要仔細審查信貸人員提供的材料，核對借款人身份等無誤后辦理手續，先對農戶開立存款存折戶，將借款轉入存款戶，按規定的用途支付。（六） 貸后檢查。貸款發放后，信貸人員應對借款人執行借款合同情況及經營情況進行追蹤調查和檢查，發現問題應盡早采取措施加以解決，情況較嚴重的應及時報告上級主管單位。對50萬元（含50萬元）以上的貸款單戶每年要有兩次調查報告上報聯社；500萬元以上的借款大戶，發放社（部）要派駐專職信貸員，進行跟蹤管理并不定期報告工程進展和資金使用情況。檢查主要內容包括：1、 借款人、貸款人有關貸款資料的合法性、完整性；2、 貸款使用主體是

17、否是借款合同規定的借款人，借款人是否按規定用途使用貸款，有無擠占挪用貸款現象；3、 借款人機構、股本結構、產權關系、隸屬關系、法人代表變更以及債務落實情況；4、 借款人和保證人的產品結構、市場變化情況以及企業的市場的應變能力；5、 借款人和保證人的生產、銷售和經濟效益情況以及財務狀況，資產負債情況；6、 借款人的貨款回籠和貸款歸還情況；7、 貸款人的預期效益和按約償還的可能性，貸款利息的到位情況；8、 貸款抵押物、權利質物的保管情況。抵押物的市場價格、實際價值和變現能力的變化情況；9、 中長期貸款項目的資本金到位，貸款使用，工程進度，設備安裝、竣工驗收、概算情況、決算報告以及投產后的流動資金需

18、求，生產經營狀況，預期經濟效益測算等；貸后檢查的內容可根據貸款對象、額度不同作適當的調整。檢查結束后，信貸員要寫出分析報告，對有關問題提出處理意見上報決策部門。分析報告連同有關檢查表格、資料一并歸檔管理，以備檢查考核。（七） 貸款擔保1、 保證貸款。保證人是指保證人和債權人約定，當債務人履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任人的行為，并確定貸款的保證人必須是具有代為清償債務能力的法人，其他經濟組織或者公民。其他經濟組織主要包括：（1）依法領取營業執照的獨資企業、合伙企業；（2）依法領取營業執照的聯營企業（3）依法領取營業執照的中外合作經營企業（4）經民政部門核準的社會團體；（5）經核準

19、登記領取營業執照的鄉鎮、街道、村辦企業。自然人的保證人必須有良好的信用記錄和優秀的品行。國家機關、學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位，社會團體、企業法人分支機構、職能部門不得為保證人。保證人保證責任期限掌握在貸款到期后兩年。簽訂保證合同時保證期限約定必須明確具體。不得簽訂屬于一般保證或保證期限不明確合同。企業作為借款和保證人必須有法人資格，必須有足夠代償借款本息的財產且經營狀況良好。一般的情況下，應盡量避免企業提供保證。在辦理保證貸款前，信貸員應親自到保證人處核實其合法性、真實性。信用社營業機構發放小額農業貸款，除實行抵（質）押方式以外，各鄉積極采取自報公議、農戶聯保和信用證貸款方式，

20、簡化貸款手續，具體操作辦法參照xx縣信用社農戶貸款管理辦法進行。在同一個信用社營業機構保證人有欠貸款的原則上不能作為其他借款人的保證人。保證合同中保證期間的確定：（1）保證合同約定的保證期間早于或等于主債務履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務履行期局滿之日起六個月（2）保證合同約定的保證人承擔保證責任直至主債務本息還清為止等類似內容的視為約定不明，保證期間為主債務履行期屆滿之日起二年。2、 抵押貸款。擔保法中所稱的抵押，是指債務人或第三人依法所占有的財產作為債權的擔保，債務人不履行債務時，債權人有權依照擔保法規定，以該財產折價或者以拍賣，變賣該財產的價款優先受償。規定了債務人或者第三人為

21、抵押人所提供的財產為抵押物，信用社為債權人。并規定下列財產可以抵押：（1） 抵押人所有的房屋和其他地上定著物；（2） 抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；（3） 抵押人依法有權處分的固有的土地使用權、房屋和其他地一定著物；（4） 抵押人依法有權處分的國有機器、交通運輸工具和其他財產；（5） 抵押人依法承包并經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；（6） 依法可以抵押的其他財產。抵押人可以將以上所列財產一并抵押。鄉（鎮）企業的土地使用權不得單獨抵押。行政劃撥的土地一般不得作為抵押，特殊情況的必須由國資部門同意交足國有土地出讓金，有償轉讓土地可以作抵押。以依法取得的國有土

22、地上的房屋抵押的，該房屋占用范圍內的國有土地使用權同時抵押。以出讓方式取得的國有土地使用權抵押的，應當將抵押該國有土地上的房屋同時抵押。根據我縣農村信用社長期以來的經驗教訓，城內信用社、營業部除發放小額信用貸款實行包收包放外，發放貸款一律實行存款單或城鎮房地產抵（質）押，其他信用社發放新增貸款原則上實行存款單或城鎮房產抵（質）押，借款人資信特別好的可酌情允許變現能力較強的國道、省道旁房屋或集鎮繁華街道旁房屋作抵押。辦理抵押貸款接受抵押物必須審查抵押物的合法性和變現能力，不能變現或變現能力差的物品不得抵押，也不再辦理動產抵押貸款，已發放貸款中原用動產抵押的在以后收舊貸新過程中逐步減少。在接受抵押

23、物時，除按貸款通則規定的范圍外，還應考慮以下原則：價格比較穩定，容易變現，市場風險小；對抵押物價值的鑒定不需要復雜的技術知識；已參加財產保險。（1） 以下財產不得作為抵押物：土地所有權；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權（不包括荒山、荒溝、荒灘、荒丘等荒地的使用權以及鄉（鎮）村企業的廠房等建筑物占用范圍內的土地使用權；學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施和其他社會公益設施，但以社會公益實施以外的其它財產為自身債務設定抵押的，人民法院可以認定抵押有效。所有權、使用權不明或有爭議的財產；依法被查封、扣押、監管的財產；依法不得抵押的其他財產。（2） 以鄉（鎮

24、）村企業、個私企業、廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內的土地使用權應同時抵押，在評議抵押物現值時，應剔除土地使用權轉讓時應交的土地出讓金。以劃撥的國有土地使用權作抵押的，抵押的最高貸款額不得超過其現值的50%。其他抵押貸款的最高額度不得超過抵押物現值的70%。（3） 抵押擔保的范圍包括貸款本金、利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用（含催討車旅費和訴訟代理費）。（4） 抵押、擔保期間自設定抵押之日起至抵押范圍內全部債務清償完畢止；辦理抵押貸款必須由抵押人按規填寫抵押物清單。詳細填明抵押物的名稱、數量現值、保管地點、所有權的歸屬等，并辦理保險。抵押物清單所列的抵押財產在抵押期間由抵押人保管、使用

25、并負責保養、保全。財產權屬證明交抵押權人保管。并接受貸款人對抵押物的檢查、監督。（5） 抵押人對合同中所列的抵押物依法享有處分權。若在抵押前已將財產出租給第三人，應書面告知抵押權人；若在抵押期間轉讓、出租抵押物，應先征得抵押權人同意，由此而所得的價款應提前清償貸款或與債權人約定辦理提存。在抵押期間發生抵押物毀損、滅失或價值減少時，抵押人負責應在30天內恢復抵押物的價值。（6） 抵押借款合同項下抵押物不得列入破產財產范圍，抵押物的價款還清抵押貸款本息和有關費用后的余下部分可列入破產范圍。抵押率的確定應按貸款通則有關規定并根據抵押物不同種類和借款人的實際情況從嚴控制。房地產抵押涉及主管部門的，要求

26、主管單位簽署意見并簽章。涉及財產共有人的，必須要財產共有人到場同意并簽章，以確保抵押的效力。所有的貸款抵押物必須經有權部門合法登記，取得權利證書，難以確定抵押物價值的還應經有關部門估價。貸款單位還必須經過產權證真偽的核實。房產抵押應連同土地使用權一并抵押，土地使用權抵押應連同地上定著物一并抵押。抵押貸款合同的生效自依法設定抵押之日起生效。即抵押借款合同簽定后未經依法登記前信用社不得向借款人發放貸款。3、 質押貸款。（1）擔保法中所稱的動產質押（物品產品），是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。債務人不履行債務時，債權人有權依照擔保法規定以動產折價或者以拍賣、變賣該

27、動產的價款優先受償。質押合同自質物移交于質權人占有時生效。（2）權利質押是指：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉讓的股份、股票；依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權。依法可以質押的其他權利。權利質押合同自權利憑證交付之日起生效。質押分動產質押和權利質押兩種，新發放貸款不再辦理動產質押貸款，已發放貸款中原已用動產質押的在以后收舊貸新過程中逐步減少，改為房產抵押或權利質押。權利質押貸款的質物限于末到期的存款單、國庫券、銀行承兌匯票。辦理存款單質押貸款必須由信貸員親自向存款行、社取得有價證券質押貸款質物登記止付通知回執。貸款期限不得超過質押存款單的到期日，若以多張存

28、款單質押，按距離到期日最近者確定質押貸款期限或按存單到期時間分別確定貸款期限。存款單質押貸款不得辦理展期，記名國庫券質押應向發行部門辦理登記手續，銀行承兌匯票質押應向承兌行查詢，并取得查詢電報。權利質押貸款金額一般掌握其質物面值的80%，最高不得超過90%。（八）貸款收回。貸款到期，信貸人員在短期貸款到期一星期前（中長期貸款1個月之前）向借款人發送還本付息通知單，由借款人主動歸還貸款本息，或按合同規定從借款人（保證人）的存款帳戶中扣收貸款本息。貸款到期，借款人無資金還款，當班臨柜人員于次日對貸款形態進行調整，并按規定加收利息。同時，信貸人員通知擔保人督促借款人按期還款，或依法起訴。對借款人因正

29、當理由申請貸款延期的，信用社應按原貸款調查（審查）審批程序，經批準后與借款人簽訂貸款延期還款合同，并辦理貸款延期手續。貸款逾期，信用社要及時發出逾期貸款催收通知書，并按規定計收利息。借款人提前歸還貸款，應當與信用社協商。（九）貸款檔案1、 發放每一筆貸款都應建立完整的信貸檔案，并實行內外雙線保管，即：一份借款申請書、審批書、借款合同和借款借據送交會計部門裝訂保管；另外一份借款申請書、借款合同、借款審批書以及調查報告、各類咨詢、登記、止付證明，借款人報送的生產銷售計劃、報表、有關統計分析資料和財務報表，中長期貸款還應包括：項目主辦單位報送的可行性研究報告、貸款項目評估報告、貸款項目竣工驗收報告、

30、貸款項目后評價報告和貸款項目總結報告。授權委托書，抵（質）押物清單，到逾期貸款催收通知回執、借款單位和擔保單位提供的營業執照、身份證復印證、報表等材料由外勤信貸人員存檔保管。2、我縣信貸檔案實行按戶建檔、一戶一檔的保管方式。并在外包裝上以綠、黃、紅、藍等顏色分別反映正常、逾期、呆滯、呆帳貸款。3、信貸員為信貸檔案管理的直接責任人，負責信貸檔案的建立和保管，需查閱信貸檔案者，應在登記簿上注明查閱檔案名稱、數量、時間、原因并簽名。三、貸款的結息。1、貸款結息要嚴格執行人民銀行制定的人民幣利率管理規定，任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息，并統一按權責發生制的原則核算。貸款的結息辦法有：按月

31、結息、按季結息、按年結息和利隨本清。積極推行按月結息。對貸款期內不能按期支付的利息按借款合同利率按季或按月計收復利，貸款逾期后改按罰息利率計收復利。最后一筆貸款清償后，利隨本清。2、中長期貸款（期限在一年以上）利率實行一年一定。貼現按貼現日確定的貼現率一次性收取利息。3、企業貸款、工商運輸貸款、5000元（含）以上的農業貸款實行按季（月）結息，5000元以下的小額農業貸款可實行按年結息。4、貸款應收未收利息應逐戶建立登記臺帳，予以反映。四、貸款審批管理。根據商業銀行法貸款通則等金融法規及xx省農村信用合作社信貸員等級管理試行辦法的規定，信用社發放貸款實行了信貸員、信用分社、信用社、聯社計信科、

32、聯社分管副主任、聯社主任、聯社貸款審批管理委員會七級審批制度；信用分社主任（負責人）、信貸員的貸款審批權限，由各信用社主任，根據其評定的信貸員等級和工作能力確定，并以書面委托書授權，同時抄報聯社計信科備查。法人首筆貸款，項目固定資產貸款一律上報聯社審批。1、凡逐級上報審批的貸款，各信貸員、信用分社主任、信用社主任均應簽具明確同意與否的意見以及貸款金額、期限、利率等要素，并上報貸款可行性調查報告及依法辦貸的全部資料，并負有對調查情況，提供資料的合法性、真實性和完整性的責任，否則將負全額賠償責任。2、對于未評等級的信貸員和見習期信貸員，不得授予貸款審批權。3、貸款不論經哪級審批，其清收工作一律由直

33、接發放貸款的信用社（部）、分社負責，凡造成貸款損失的，按xx縣農村信用社貸款管理責任制實施細則有關規定辦理。4、各級信用社（部）貸款審批，均應建立貸款審批登記簿，認真記錄，以備查考。聯社信貸管委會審批貸款由主任（或副主任）召集，并由主任（或副主任），管委會成員兩人以上簽字。5、各級審批組織（審批權人），凡不同意發放的貸款，均應說明主要理由，通知下級報批單位。6、農村信用服務站人員一律不準審批發放貸款。7、經聯社貸委會核定批復，在最高貸款限額內的各類企業的流動資金貸款，由信用社自主周轉審批發放。需超核定的最高貸款限額發放貸款時，必須逐級上報至聯社貸委會審批。具體操作時，先由信用社提出要求對某企業

34、，實行最高貸款限額內支持的書面報告，連同該企業貸款審批的全部資料，經聯社貸委會審核批復后實施。對此類企業的貸款，實行貸款年檢制度。每年一季度前，對企業的基本狀況，生產經營，資產負債，經營管理，經濟效益，貸款使用情況等進行一次年檢，根據年檢情況，重新核定最高貸款限額，并對貸款資金使用進行有效監管。凡年檢不合格的，相應減少貸款限額，直至收回全部貸款。8、貸款辦理展期手續權限與貸款審批權限相同，不得擅自辦理貸款展期手續。五、分社貸款管理各信用分社以吸收存款，發放小額農業貸款為主，以xx縣農村信用社農戶貸款管理辦法的要求，全面推廣信用社自報公議小額貸款、農戶聯保貸款辦法大力開展信用村建設，建立健全轄內

35、自報公議組織和聯保小組組織。2、分社轄內新發放的貸款具體額度由信用社根據分社信貸人員的管理水平、信貸資產質量、當地經濟環境等授權。原貸款中的抵押貸款，大額貸款到期由分社信貸人員負責清收。3、分社農業貸款發放額不得少于當年總發放額的80%。4、正確反映農業貸款，凡是三農貸款一律納入相應的農貸款科目核算。六、有關信貸紀律。1、嚴禁借名、冒名、搭名、越權、違規發放、跨地區貸款；2、嚴禁以貸還貸、以貸還息、虛收虛貸等弄虛作假行為；3、嚴禁繞規模放款；4、 嚴禁以各種形式任意提高貸款利率；5、嚴禁未按規定依法辦理抵押、質押手續發放的抵押、質押貸款；6、嚴禁違規展期貸款；7、嚴禁違反規定向關系人發放信用貸

36、款或者發放擔保貸款的條件優于其它借款人同類貸款條件的擔保貸款；8、嚴禁違反規定向貸戶收取工本費、手續費或把本應自己承擔的稅賦轉移給貸戶；9、嚴禁違反規定少收或不收貸款本金及利息，或截留自己收的貸款利息；10、嚴禁以損害信用社經濟利益和形象為代價向貸戶索要其他好處的行為；11、嚴禁向貸戶索要錢物，報銷費用；12、嚴禁以各種名義由借款單位為其搞職工福利或以其他不正當或違規違法的手段為職工搞福利；13、嚴禁貸款訴訟時效喪失。七、其他規定1、2001年起新增不良貸款，余額在1萬元（含）以上貸戶，要求逐月逐戶逐筆上報清單，由縣聯社計信科監督清收。2、貸款發放區域按各信用社營業機構所在地行政管轄區域劃分。聯社營業部限于城鎮管轄范圍。對借款人戶籍所在地與經營所在地不在同一地域的以經營場地就近為主確定一個信用社營業機