1、泓域咨詢 /廣州關于成立粉末冶金零件公司可行性研究報告廣州關于成立粉末冶金零件公司可行性研究報告xxx投資管理公司目錄第一章 擬組建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經營范圍9五、 主要股東9公司合并資產負債表主要數據10公司合并利潤表主要數據10公司合并資產負債表主要數據12公司合并利潤表主要數據12六、 項目概況13第二章 項目投資背景分析16一、 市場規模16二、 影響行業發展的重要因素18三、 行業產業鏈分析19第三章 公司籌建方案22一、 公司經營宗旨22二、 公司的目標、主要職責22三、 公司組建方式23四、 公司管理體制23五、 部門職責及權

2、限24六、 核心人員介紹28七、 財務會計制度29第四章 市場分析37一、 行業競爭格局37二、 行業競爭格局38第五章 發展規劃分析41一、 公司發展規劃41二、 保障措施42第六章 法人治理45一、 股東權利及義務45二、 董事49三、 高級管理人員55四、 監事58第七章 項目選址方案60一、 項目選址原則60二、 建設區基本情況60三、 創新驅動發展63四、 社會經濟發展目標67五、 產業發展方向70六、 項目選址綜合評價74第八章 項目風險防范分析75一、 項目風險分析75二、 項目風險對策77第九章 項目環境影響分析80一、 編制依據80二、 建設期大氣環境影響分析81三、 建設期

3、水環境影響分析83四、 建設期固體廢棄物環境影響分析84五、 建設期聲環境影響分析84六、 營運期環境影響85七、 環境管理分析86八、 結論88九、 建議89第十章 進度實施計劃90一、 項目進度安排90項目實施進度計劃一覽表90二、 項目實施保障措施91第十一章 經濟效益92一、 經濟評價財務測算92營業收入、稅金及附加和增值稅估算表92綜合總成本費用估算表93固定資產折舊費估算表94無形資產和其他資產攤銷估算表95利潤及利潤分配表96二、 項目盈利能力分析97項目投資現金流量表99三、 償債能力分析100借款還本付息計劃表101第十二章 項目投資計劃103一、 投資估算的編制說明103二

4、、 建設投資估算103建設投資估算表105三、 建設期利息105建設期利息估算表105四、 流動資金106流動資金估算表107五、 項目總投資108總投資及構成一覽表108六、 資金籌措與投資計劃109項目投資計劃與資金籌措一覽表109第十三章 項目總結分析111第十四章 附表附錄113主要經濟指標一覽表113建設投資估算表114建設期利息估算表115固定資產投資估算表116流動資金估算表116總投資及構成一覽表117項目投資計劃與資金籌措一覽表118營業收入、稅金及附加和增值稅估算表119綜合總成本費用估算表120固定資產折舊費估算表121無形資產和其他資產攤銷估算表121利潤及利潤分配表1

5、22項目投資現金流量表123借款還本付息計劃表124建筑工程投資一覽表125項目實施進度計劃一覽表126主要設備購置一覽表127能耗分析一覽表127報告說明粉末冶金尤其是高端粉末冶金行業一直是我國大力扶持的產業。長期來看，國家將會持續加大對粉末冶金行業的支持力度，相關政策和配套措施必將逐步嚴格和完善。而我國粉末冶金行業起步較晚，尚未建立起有效的設備管理體系，產品市場準入制度不健全。因此我國必將會對行業企業的資質、技術提出更高要求。而政策的不確定性可能會對企業造成一定的經營風險。xxx投資管理公司主要由xxx集團有限公司和xx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx集團有限公司出資486.50萬元

6、，占xxx投資管理公司35%股份；xx集團有限公司出資904萬元，占xxx投資管理公司65%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資32885.61萬元，其中：建設投資26758.58萬元，占項目總投資的81.37%；建設期利息349.90萬元，占項目總投資的1.06%；流動資金5777.13萬元，占項目總投資的17.57%。項目正常運營每年營業收入61900.00萬元，綜合總成本費用48412.91萬元，凈利潤9868.66萬元，財務內部收益率23.94%，財務凈現值13740.94萬元，全部投資回收期5.26年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。經分析，本期項目符

7、合國家產業相關政策，項目建設及投產的各項指標均表現較好，財務評價的各項指標均高于行業平均水平，項目的社會效益、環境效益較好，因此，項目投資建設各項評價均可行。建議項目建設過程中控制好成本，制定好項目的詳細規劃及資金使用計劃，加強項目建設期的建設管理及項目運營期的生產管理，特別是加強產品生產的現金流管理，確保企業現金流充足，同時保證各產業鏈及各工序之間的銜接，控制產品的次品率，贏得市場和打造企業良好發展的局面。第一章 擬組建公司基本信息一、 公司名稱xxx投資管理公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本1390萬元三、 注冊地址廣州xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事粉末冶金零件相關業務（企業

8、依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xxx投資管理公司主要由xxx集團有限公司和xx集團有限公司發起成立。（一）xxx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司不斷推動企業品牌建設，實施品牌戰略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現從產品服務經營向品牌經營轉變。公司積極申報注冊國家及本區域著名商標等，加強品牌策劃與設計，豐富品牌內涵，不斷提高自主品牌產品和服務市場份額。推進區域品牌建設，提高區域內企業影響力。面對宏觀經濟增速放緩、結構調整的新常態，公司在企業法人治理機構、企業

9、文化、質量管理體系等方面著力探索，提升企業綜合實力，配合產業供給側結構改革。同時，公司注重履行社會責任所帶來的發展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持以誠信經營來贏得信任。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額12684.0510147.249513.04負債總額4175.363340.293131.52股東權益合計8508.696806.956381.52公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入36305.8929044.7127229.42營業利潤5894

10、.964715.974421.22利潤總額5192.024153.623894.02凈利潤3894.023037.342803.69歸屬于母公司所有者的凈利潤3894.023037.342803.69（二）xx集團有限公司基本情況1、公司簡介當前，國內外經濟發展形勢依然錯綜復雜。從國際看，世界經濟深度調整、復蘇乏力，外部環境的不穩定不確定因素增加，中小企業外貿形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內看，發展階段的轉變使經濟發展進入新常態，經濟增速從高速增長轉向中高速增長，經濟增長方式從規模速度型粗放增長轉向質量效率型集約增長，經濟增長動力從物質要素投入為主轉向創新驅動為主。新常態對經濟發展帶來新挑戰

11、，企業遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內經濟發展新環境，公司依然面臨著較大的經營壓力，資本、土地等要素成本持續維持高位。公司發展面臨挑戰的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化，新型工業化、城鎮化、信息化、農業現代化的推進，以及“大眾創業、萬眾創新”、中國制造2025、“互聯網+”、“一帶一路”等重大戰略舉措的加速實施，企業發展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將把握國內外發展形勢，利用好國際國內兩個市場、兩種資源，抓住發展機遇，轉變發展方式，提高發展質量，依靠創業創新開辟發展新路徑，贏得發展主動權，實現發展新突破。公司秉承“以人為本、品質為本”的發展理念，倡導“誠信尊重”的企業情懷；堅持“品

12、質營造未來，細節決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優質品質謀求發展”的營銷思路；以科學發展觀縱觀全局，爭取實現行業領軍、技術領先、產品領跑的發展目標。 2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額12684.0510147.249513.04負債總額4175.363340.293131.52股東權益合計8508.696806.956381.52公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入36305.8929044.7127229.42營業利潤5894.964715.974421.22利潤總額5192

13、.024153.623894.02凈利潤3894.023037.342803.69歸屬于母公司所有者的凈利潤3894.023037.342803.69六、 項目概況（一）投資路徑xxx投資管理公司主要從事關于成立粉末冶金零件公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由粉末冶金行業的上游原材料為鐵基粉末、合金鐵粉等，而鐵粉是粉末冶金鐵基制品的主要原料，也是鋼鐵產品系列中的一種高效鋼材，具有顯著的節能效果。目前鐵粉產品主要有還原鐵粉和霧化鐵粉等系列產品。站在新的歷史起點上，我市必須準確把握戰略機遇期內涵的深刻變化，更加主動適應和引領經濟發展新常態，主動服務國家和全省發展大局。從工作原則上，要堅持

14、主動從全球城市體系中找標桿，從國家大戰略中找動力，從區域發展中找動力，從全球發展要素配置和國際產業分工中找動力。在工作思路上，要堅持頂層設計和切實管用相結合，戰略定力和精準發力相結合，統籌兼顧和重點突破相結合，長遠謀劃和及時見效相結合。在工作方法上，要堅持突出重點，解決難點，形成創新點，找到平衡點。在工作結果上，要厚植發展優勢，形成新的優勢，鞏固和提升國家中心城市地位，在全國全省發展中充分發揮動力源和增長極的作用。（三）項目選址項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約77.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。

15、（四）生產規模項目建成后，形成年產xx千件粉末冶金零件的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積79028.59，其中：生產工程56400.60，倉儲工程9129.06，行政辦公及生活服務設施7412.90，公共工程6086.03。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資32885.61萬元，其中：建設投資26758.58萬元，占項目總投資的81.37%；建設期利息349.90萬元，占項目總投資的1.06%；流動資金5777.13萬元，占項目總投資的17.57%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：61900.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：48412.91萬元。3、凈利潤

16、（NP）：9868.66萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.26年。5、財務內部收益率：23.94%。6、財務凈現值：13740.94萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃12個月。（九）項目綜合評價本期項目技術上可行、經濟上合理，投資方向正確，資本結構合理，技術方案設計優良。本期項目的投資建設和實施無論是經濟效益、社會效益等方面都是積極可行的。第二章 項目投資背景分析一、 市場規模根據國家統計局數據顯示，2017年，鍛件及粉末冶金制品制造業主營業務收入為3241.10億元。該行業屬于鍛件及粉末冶金制品制造業下的子行業。粉末冶金零件行業主要分為汽車零件、摩托車零件、家電零件、農機零件、工程

17、機械零件、電動工具零件、其它零件，其中汽車零件為主要市場，約占整個市場規模的60%。根據中國機協粉末冶金協會，2016年我國粉末冶金行業總收入為64.25億元，同比增長4.81%。汽車零件方面收入為40.08億元，同比增長7.92%。粉末冶金汽車零件在中國粉末冶金行業市場的占比已超60%。，2017年19月行業統計范圍企業實現銷售總額約51億元，預計全年在70億元的水平。2016年整個粉末冶金零件行業銷量為18.45萬噸，其中應用于汽車方面的粉末冶金零件共10.09萬噸，占比54.69%，同比上升6.55%。從粉末冶金兩大運用市場汽車和家電比較分析來看，從2013年到2016年，汽車產業的發展

18、是推動粉末冶金行業向前發展的主要動力，中國未來粉末冶金發展方向仍然將是圍繞汽車和家電為主，并朝著致密化、高精度、高密度、結構復雜、組件等方向發展。隨著新技術、新工藝的涌現和突破，諸如注射成型、粉末鍛造、鏈輪包膠、粉末釬焊等，粉末冶金的產品運用領域不斷擴大。汽車發動機與變速箱是粉末冶金零部件應用最為廣泛的兩個領域。在這兩個領域里，發動機粉末冶金零部件市場規模約40億元，變速箱粉末冶金零部件市場規模約150億元。加上用于汽車底盤等的粉末冶金零件，國內汽車粉末冶金市場空間達200億元。1、發動機粉末冶金市場規模約40億在汽車發動機領域，一輛乘用汽車上平均使用兩個發動機可變正時氣門（VVT），其單價約

19、70元，即對應每輛汽車的價值量為140元/輛，按照智研咨詢發布的2017-2022年中國汽車市場運行態勢及投資戰略研究報告預計，2020年中國乘用車銷量將達到3000萬輛的規模，采用粉末冶金技術制造的VVT約有42億元的發展空間。2、變速箱粉末冶金市場規模約150億在汽車變速器領域，汽車變速器分為四大類，手動變速器（MT），約占45%市場份額，自動變速器（AT）占30%市場份額，無級變速器（CVT）占15%市場份額，雙離合器(DCT)占10%市場份額，其中AT、DCT市場快速發展，機會較多，CVT市場粉末冶金機會較少。單個MT、AT、CVT、DCT變速箱使用的粉末冶金零部件價格分別約為500元

20、、600元、200元、500元。2020年，預計中國乘用車銷量3000萬輛，假設各類型變速器市場份額不變，則MT、AT、CVT、DCT變速箱的數量分別為1350萬、900萬、450萬、300萬。總計變速箱內粉末冶金零部件的市場空間約150億元。二、 影響行業發展的重要因素1、影響行業發展的有利因素（1）政策支持國家近年來陸續頒布的一系列制造業激勵政策不僅強化了鍛件及粉末冶金制品制造行業的升級，同時刺激下游行業需求擴張。國務院于2012年印發的“十二五”國家戰略性新興產業發展規劃中提出大力發展新型功能材料、先進結構材料和復合材料；全國人民代表大會常務委員會于2015年修訂關于修改（中華人民共和國

21、促進科技成果轉換法）中提出，大力鼓勵高科技產業積極發展。（2）下游應用領域不斷擴大隨著社會經濟科技的發展，本行業生產過程中所用到的諸如成形、燒結、模具及精加工設備等技術水平不斷提高，提升了產品的精密度和結構復雜度，也擴展了下游的應用領域。同時，國內經濟的快速發展也促進了諸如電力、家電、通訊、汽車等下游行業的迅速增長，并且增加了對粉末冶金制品的市場需求。（3）產業轉移為“中國制造”提供機會全球制造產業向中國的轉移為中國制造業企業帶來機遇，同時整體產業的轉移帶動集群化、產業化、區域化的發展，降低物流、人工成本，提升中國制造競爭力。作為制造鏈中的重要環節，粉末冶金制品也進入了一個高增長的時代。2、影

22、響行業發展的不利因素（1）核心技術缺乏企業缺少擁有自主知識產權的核心技術，缺乏核心競爭力。我國粉末冶金企業缺乏高端研發人才、技術體系、知識產權方面的積累，國內粉末冶金企業的專利技術主要集中在實用新型和外觀上，發明專利較少，而高端技術多集中在國外公司。（2）行業集中度低國內粉末冶金企業數量多，規模小，缺少大型綜合競爭力強的企業集團，市場競爭主要體現在價格競爭，特別是在中低端產品。三、 行業產業鏈分析1、行業上游產業分析粉末冶金行業的上游原材料為鐵基粉末、合金鐵粉等，而鐵粉是粉末冶金鐵基制品的主要原料，也是鋼鐵產品系列中的一種高效鋼材，具有顯著的節能效果。目前鐵粉產品主要有還原鐵粉和霧化鐵粉等系列

23、產品。目前，我國鐵粉制造廠商主要為大型鋼鐵企業，如鞍山鋼鐵集團、萊蕪鋼鐵集團等。伴隨汽車工業的發展，我國鋼鐵粉末工業走過了十年快速發展期，鋼鐵粉末的生產逐步由分散走向集中，鋼鐵粉末生產的規模化優勢正在顯現，為粉末冶金制品行業提供了有利保障。在產品質量方面，隨著裝備水平和管理水平的不斷提高，國產粉末的質量與國外粉末質量的差距在不斷縮小，在中低檔次純鐵粉產品質量方面，國產和進口鐵粉基本相近，目前的差距主要表現在高端產品的質量有所差距，部分產品化學成分和物理性能達到國外同類水平，但是性能較差，另外產品質量均一化和長期穩定性有差距。我國是鋼鐵行業大國，對粉末冶金行業所需的鋼鐵粉末供應充足，進一步保障了

24、粉末冶金行業的需求。2、行業下游產業分析目前粉末冶金零件下游主要集中于在汽車、家電、工程機械、電動工具等領域，然而，國內外粉末冶金制品在主要應用領域存在顯著差異。從發達國家或地區的粉末冶金產品結構來看，汽車工業是粉末冶金零件行業大的下游需求行業。由于中國的汽車產業發展較晚，使得中國粉末冶金行業的產品結構不同于發達國家。目前中國粉末冶金汽車零件占粉末冶金零件總產量的比例為50%左右，遠低于發達國家的占比水平。中國的汽車產業、摩托車產業、家電產業，以及工程機械、電動工具等都是傳統的粉末冶金零件行業巨大的市場。正是因為中國有著對粉末冶金產業巨大的市場需求，吸引了越來越多的國際著名粉末冶金企業在中國投

25、資設廠，也正是中國巨大的粉末冶金市場為中國的粉末冶金企業帶來了前所未有的發展，并已得到國際粉末冶金行業的關注。因為中國巨大的市場需求，以汽車產業、家電產業為代表的中國產業在未來仍具有很大的發展空間，也為中國的粉末冶金零件產業提供了新的發展機會。第三章 公司籌建方案一、 公司經營宗旨根據國家法律、法規及其他有關規定，依照誠實信用、勤勉盡責的原則，充分運用經濟組織形式的優良運行機制，為公司股東謀求最大利益，取得更好的社會效益和經濟效益。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快

26、發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、粉末冶金零件行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，

27、建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xxx投資管理公司主要由xxx集團有限公司和xx集團有限公司共同出資成立。其中：xxx集團有限公司出資486.50萬元，占xxx投資管理公司35%股份；xx集團有限公司出資904萬元，占xxx投資管理公司65%股份。四、 公司管理體制xxx投資管理公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范

28、圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質

29、量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項

30、目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10

31、、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的

32、調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測

33、，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、錢xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至

34、2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、黎xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。3、馮xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xx

35、x有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。4、李xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。5、段xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。6、蔡xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售

36、部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。7、湯xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。8、曹xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立

37、會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公

38、司股份不參與分配利潤。4、公司持有的本公司股份不參與分配利潤。公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配原則：公司的利潤分配應重視對社會公眾股東的合理投資回報，以維護股東權益和保證公司可持續發展為宗旨，保持利潤分配的連續性和穩定性，并符合法律、法規的相關規定；（2）利潤分配決策程序：公司年度的利潤分配方案由董

39、事會結合公司的經營數據、盈利情況、資金需求等擬訂，董事會審議現金分紅方案時，應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序等事項。公司也可根據相關法律、法規的規定，結合公司實際經營情況提出中期利潤分配方案。公司獨立董事應對利潤分配方案發表明確的獨立意見，利潤分配方案須經董事會過半數以上表決通過并經三分之二以上獨立董事表決通過后，方可提交股東大會審議；股東大會審議現金分紅方案時，公司應當通過多種渠道主動與獨立董事、中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答復中小股東關心的問題。對報告期盈利但公司董事會未提出現金分紅方案的，董事會應當做出詳細說明，獨

40、立董事應當對此發表獨立意見。提交股東大會審議時，公司應當提供網絡投票等方式以方便股東參與股東大會表決。此外，公司應當在定期報告中披露未分紅的具體原因，未用于分紅的資金留存公司的用途；監事會應當對董事會和管理層執行公司分紅政策的情況及決策程序進行監督，對董事會制定或修改的利潤分配政策進行審議，并經過半數監事通過，在公告董事會決議時應同時披露獨立董事、監事會的審核意見；公司利潤分配政策的制訂或修改由董事會向股東大會提出，董事會提出的利潤分配政策需經全體董事過半通過并經三分之二以上獨立董事通過，獨立董事應當對利潤分配政策的制定或修改發表獨立意見；公司利潤分配政策的制定或修改提交股東大會審議時，應當由

41、出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的三分之二以上通過；對章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足公司章程規定的條件，經過論證后履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過；公司如因外部經營環境或自身經營狀況發生重大變化而需要調整分紅政策，應以股東權益保護為出發點，詳細論證和說明原因。有關調整利潤分配政策的議案由獨立董事、監事會發表意見，經公司董事會審議后提交公司股東大會審議批準。（3）現金分紅的條件公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金后所余的稅后利潤）為正值，并且現金流充裕，實施現金分紅不影響公司的持續經營；審計機構對公司該年度

42、財務報告出具標準無保留意見的審計報告；（4）現金分紅政策公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，并按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可

43、以按照前項規定處理。重大資金支出是指需經公司股東大會審議通過，達到以下情形之一：交易涉及的資產總額占公司最近一期經審計總資產的30%以上；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的營業收入占公司最近一個會計年度經審計營業收入的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易標的（如股權）在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元；交易的成交金額（包括承擔的債務和費用）占公司最近一期經審計凈資產的50%以上，且絕對金額超過3000萬元；交易產生的利潤占公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50%以上，且絕對金額超過300萬元。滿足上述條件的重大

44、投資計劃或者重大現金支出須由董事會審議后提交股東大會審議批準。（5）利潤分配時間間隔：在滿足上述第（四）款條件下，公司每年度至少分紅一次；（6）現金分紅比例：公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍；公司每年以現金方式分配的利潤應不低于當年實現的可分配利潤的10%，最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近三年實現的年均可分配利潤的30%；（7）存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其所占用的資金。（8）公司在依據公司的利潤分配原則、利潤分配政策、利潤分配規劃以及本章程的規定，進行利潤分配時，現金分紅方式將優先于其他各類非現金分紅方式。（二）內部審計1、公司

45、實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提

46、出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第四章 市場分析一、 行業競爭格局我國粉末冶金制品行業上世紀50年代中期起步，后隨著汽車工業的發展，加上自身具有的節材性，日益受到重視，19912004年，我國粉末冶金零件產量在14年內增長了7.3倍，目前已進入高速發展期。面對這個巨大的市場，除了不斷有新的國內企業涉足，國外主要粉末冶金企業也積極進入，并與我國現有廠家爭奪市場，從而導致國內粉末冶金市場呈現出下列幾方面的競爭特點。（1）企業數量多、規模小，產業集中度低，缺少大型綜合競爭力強的企業集團。（2）企業在高、中、低檔產品市場的定位逐漸確立。有相當規模和技術的企業主攻中高端產品市場；一般企業或

47、小型企業則在低端產品市場展開競爭。（3）國內高端市場的競爭日趨國際化。各國粉末冶金制造企業紛紛在我國獨資或合資建廠，實施對產品的梯度轉移。如美國的Metaldyne、GKN、霍克公司，意大利的微齒公司，加拿大的Stackpole、QMP公司，日本的住友、日立、三菱公司等。這些國外企業對中國粉末冶金行業的狀況，如產品的檔次、生產能力、產品價格、質量等情況越來越了解，并都在加緊制定競爭對策和擴張計劃。（4）在競爭激烈的中、低端市場，產品質量在不斷提高的同時，價格則逐年下降。由于新企業的不斷涌入，向老企業提出挑戰，小企業則給大企業帶來威脅；主機廠也在要求更高質量和服務的同時，不斷提出降價要求。在該領

48、域中小企業最具有競爭優勢。（5）國產優質原材料逐步替代進口材料，為降低成本壓力，許多原來用進口材料的企業開始選用優質的國產材料，而同等原材料國內外的價差超過20%。（6）優質國產設備將被普遍采用。國產設備如壓機和電爐的性能不斷提高，且國產同等性能和噸位的機械壓機價格只是進口壓機的三分之一，同樣為降低成本壓力，眾多企業開始選用國產優質設備。（7）行業內各種形式的聯合在加速。面對市場的嚴峻考驗，為了生存和發展，各企業從競爭走向競合，大企業希望通過聯合做大做強，中型企業希望通過合作保持自有的一塊領地，小企業則想維持生存，都在尋求各種形式的聯合。二、 行業競爭格局我國粉末冶金制品行業上世紀50年代中期

49、起步，后隨著汽車工業的發展，加上自身具有的節材性，日益受到重視，19912004年，我國粉末冶金零件產量在14年內增長了7.3倍，目前已進入高速發展期。面對這個巨大的市場，除了不斷有新的國內企業涉足，國外主要粉末冶金企業也積極進入，并與我國現有廠家爭奪市場，從而導致國內粉末冶金市場呈現出下列幾方面的競爭特點。（1）企業數量多、規模小，產業集中度低，缺少大型綜合競爭力強的企業集團。（2）企業在高、中、低檔產品市場的定位逐漸確立。有相當規模和技術的企業主攻中高端產品市場；一般企業或小型企業則在低端產品市場展開競爭。（3）國內高端市場的競爭日趨國際化。各國粉末冶金制造企業紛紛在我國獨資或合資建廠，實

50、施對產品的梯度轉移。如美國的Metaldyne、GKN、霍克公司，意大利的微齒公司，加拿大的Stackpole、QMP公司，日本的住友、日立、三菱公司等。這些國外企業對中國粉末冶金行業的狀況，如產品的檔次、生產能力、產品價格、質量等情況越來越了解，并都在加緊制定競爭對策和擴張計劃。（4）在競爭激烈的中、低端市場，產品質量在不斷提高的同時，價格則逐年下降。由于新企業的不斷涌入，向老企業提出挑戰，小企業則給大企業帶來威脅；主機廠也在要求更高質量和服務的同時，不斷提出降價要求。在該領域中小企業最具有競爭優勢。（5）國產優質原材料逐步替代進口材料，為降低成本壓力，許多原來用進口材料的企業開始選用優質的

51、國產材料，而同等原材料國內外的價差超過20%。（6）優質國產設備將被普遍采用。國產設備如壓機和電爐的性能不斷提高，且國產同等性能和噸位的機械壓機價格只是進口壓機的三分之一，同樣為降低成本壓力，眾多企業開始選用國產優質設備。（7）行業內各種形式的聯合在加速。面對市場的嚴峻考驗，為了生存和發展，各企業從競爭走向競合，大企業希望通過聯合做大做強，中型企業希望通過合作保持自有的一塊領地，小企業則想維持生存，都在尋求各種形式的聯合。第五章 發展規劃分析一、 公司發展規劃根據公司的發展規劃，未來幾年內公司的資產規模、業務規模、人員規模、資金運用規模都將有較大幅度的增長。隨著業務和規模的快速發展，公司的管理

52、水平將面臨較大的考驗，尤其在公司迅速擴大經營規模后，公司的組織結構和管理體系將進一步復雜化，在戰略規劃、組織設計、資源配置、營銷策略、資金管理和內部控制等問題上都將面對新的挑戰。另外，公司未來的迅速擴張將對高級管理人才、營銷人才、服務人才的引進和培養提出更高要求，公司需進一步提高管理應對能力，才能保持持續發展，實現業務發展目標。公司將采取多元化的融資方式，來滿足各項發展規劃的資金需求。在未來融資方面，公司將根據資金、市場的具體情況，擇時通過銀行貸款、配股、增發和發行可轉換債券等方式合理安排制定融資方案，進一步優化資本結構，籌集推動公司發展所需資金。公司將加快對各方面優秀人才的引進和培養，同時加

53、大對人才的資金投入并建立有效的激勵機制，確保公司發展規劃和目標的實現。一方面，公司將繼續加強員工培訓，加快培育一批素質高、業務強的營銷人才、服務人才、管理人才；對營銷人員進行溝通與營銷技巧方面的培訓，對管理人員進行現代企業管理方法的教育。另一方面，不斷引進外部人才。對于行業管理經驗杰出的高端人才，要加大引進力度，保持核心人才的競爭力。其三，逐步建立、完善包括直接物質獎勵、職業生涯規劃、長期股權激勵等多層次的激勵機制，充分調動員工的積極性、創造性，提升員工對企業的忠誠度。公司將嚴格按照公司法等法律法規對公司的要求規范運作，持續完善公司的法人治理結構，建立適應現代企業制度要求的決策和用人機制，充分

54、發揮董事會在重大決策、選擇經理人員等方面的作用。公司將進一步完善內部決策程序和內部控制制度，強化各項決策的科學性和透明度，保證財務運作合理、合法、有效。公司將根據客觀條件和自身業務的變化，及時調整組織結構和促進公司的機制創新。二、 保障措施(一)制定配套財政政策拓寬資金渠道，引導社會資本，支持企業開展產業發展行動。對符合條件的產業園區、產業應用示范工程等在申請財政專項補助資金時，給予優惠政策。按國家有關規定積極落實鼓勵產業發展和應用的稅收政策，積極爭取國家產業專項財政補貼。 (二)強化政策導向作用研究制訂促進區域產業結構調整轉型升級產業政策，引導企業優化現有存量，調整產品結構，培養新型產業，促

55、進產業升級。(三)強化人才智力支撐加大對產業建設相關人才的扶持力度，加快引進和培養產業關鍵領域技術人才和領軍人才，構建高層次產業人才隊伍。鼓勵高等院校、職業院校和企業合作，建立信息化人才實訓基地，培育多層次、復合型、實用性人才。(四)強化組織保障各地要加強分析研判,細化政策措施,加大協調推進力度,集中力量開展攻堅行動。引導各地結合實際,制定實施方案,完善支持政策,確保有效落實。(五)加強宣傳推廣充分利用廣播、電視、報刊、網絡、自媒體等各類媒體開展多層次、多形式的宣傳、科普教育，普及產業發展理念。通過現場會、論壇、展會、專題報道等形式，積極宣傳產業發展優勢、法律法規、政策措施、典型案例和先進經驗

56、，增強公眾對產業發展趨勢和相關技術、產品的認知和接受度，營造推廣產業發展的良好氛圍，促進產業發展。(六)規范市場秩序營造良性市場秩序。綜合運用政策引導、執法監管等措施，落實知識產權保護制度，打擊侵權假冒、以次充好等不良行為，為企業營造良好的生產經營和研發環境。加強誠信體系建設。強化產業產品質量管理，完善產業企業質量信用動態評價和公布制度，建立區域行業企業及產品信用數據庫和信用檔案。對質量違法等不良行為的企業和個人納入“黑名單”，營造“守信激勵，失信懲戒”的社會輿論氛圍。規范行業自律。組建產業聯盟，規范行業協會等社團組織行業自律，引導行業誠信經營、履行社會責任。第六章 法人治理一、 股東權利及義務1、公司建立股東名冊，股東名冊是證明股東持有公司股份的充分證據。股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股東，享有同等權利，承擔同種義務。2、公司在召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會決定某一日為股權登記日。3、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股