1、關(guān)于海南省中小企業(yè)融資問題與對策研究 關(guān)于海南省中小企業(yè)融資問題與對策研究 摘 要：據(jù)統(tǒng)計，2021年全省共有中小型企業(yè)8萬多家，個體經(jīng)營戶17萬多戶，從業(yè)人員近150萬人，其中，中小企業(yè)占全省企業(yè)總數(shù)的99%以上。中小企業(yè)實現(xiàn)增加值4279.34億元，占全部企業(yè)增加值的68.4%，占全省GDP總量的38.4%。就目前而言，海南省絕大多數(shù)中小企業(yè)的資金來源主要是自有資金，極少數(shù)企業(yè)通過獲取政府扶持或在資本市場直接融資。至于中小企業(yè)的民間借貸，也多表現(xiàn)為私人借貸，而通過信用擔保體系來獲得融資的中小企業(yè)也占比擬少。總體表現(xiàn)為融資渠道單一且融資困難，而資金的缺乏又嚴重制約了中小企業(yè)的開展和壯大，抑制

2、了市場的活力。 關(guān)鍵詞：海南省；中小企業(yè)；融資 一、中小企業(yè)融資難的原因分析 中小企業(yè)自身的缺乏。1就海南省而言，其中小企業(yè)財務(wù)與內(nèi)控制度不健全，財務(wù)會計信息失真時有發(fā)生且透明度低，使得中小企業(yè)與金融機構(gòu)之間存在信息不對稱問題。加之其中小企業(yè)存在一定程度上的信用缺失，且貸款資金數(shù)量相對較小，使得銀行貸款本錢相對較高。2局部中小企業(yè)經(jīng)營管理水平有限，信用意識淡薄。企業(yè)發(fā)生經(jīng)營困難時，易發(fā)生拖欠在銀行取得的貸款本金和利息的狀況，嚴重影響了企業(yè)的信譽度。加之海南省的中小企業(yè)多為家族式或集權(quán)式，一些經(jīng)營者個人缺乏信用，使得企業(yè)在企業(yè)信譽與經(jīng)營者個人信用的雙重不良作用下，貸款難度加劇。3中小企業(yè)資金規(guī)模

3、有限，信用度低，且可用于擔保抵押的財產(chǎn)極其有限，影響了其融資能力，加之一些中小企業(yè)存在產(chǎn)權(quán)不明晰問題，導(dǎo)致其財產(chǎn)抵押貸款更加困難。一方面，應(yīng)收貨款周轉(zhuǎn)率低加之缺乏對市場變動的抵抗力，常使得產(chǎn)品庫存占用資金量大，致使其資金流動性較差，資產(chǎn)負債率較高，加之自身經(jīng)營規(guī)模有限，現(xiàn)金流較少，且缺乏存量資產(chǎn)。另一方面，隨著海南省經(jīng)濟體制的改革，中小企業(yè)雖也進行相應(yīng)的改制，但依然存在產(chǎn)權(quán)不明的問題。4隨著海南省市場經(jīng)濟體制改革的不斷推進，中小企業(yè)的市場競爭也不斷加劇，而在日益加劇的市場競爭環(huán)境中，海南省的中小企業(yè)由于自身的局限性多處于不利競爭地位，面臨較大的競爭壓力。加之多為家族式的獨資企業(yè)或合伙企業(yè)，受經(jīng)

4、營者自身經(jīng)營管理水平及短期趨利性的限制，一些中小企業(yè)對自我積累不注重，對于經(jīng)營產(chǎn)生的企業(yè)利潤多用來分配和消費。往往導(dǎo)致其在經(jīng)營遇到風(fēng)險以及經(jīng)營擴張時面臨重大資金缺口，只得被動地依靠融資，融資負擔巨大，造成了企業(yè)融資的被動和滯后。 外部融資環(huán)境的制約。1海南省的區(qū)域經(jīng)濟的相對落后，制約了融資渠道的開發(fā)，如私募市場和風(fēng)險投資市場等制度不健全。使得資金供需雙方，缺乏交流反應(yīng)的平臺，致使中小企業(yè)的融資渠道單一，缺乏融資的可選擇性，致使中小企業(yè)融資困難。2受我國經(jīng)濟體制的影響，海南省中小企業(yè)多為私有制經(jīng)濟，國有企業(yè)成分較少，而省內(nèi)商業(yè)銀行還多沿用方案經(jīng)濟時代以大型企業(yè)為主的經(jīng)營模式，對中小企業(yè)存在一定的

5、歧視，且缺乏一個適合中小企業(yè)標準完善的信貸管理體系，致使中小企業(yè)準貸門檻偏高，審批程序復(fù)雜，貸款本錢較高。因此，從整體上加劇中小企業(yè)融資困難局面。3海南省缺乏與中小企業(yè)對口的金融效勞，且現(xiàn)有的擔保體系不夠健全。由于信用擔保機構(gòu)自身資金額度以及單筆擔保的限制等自身局限性加之政府扶持力度弱，使得中小企業(yè)通過信用擔保體系獲得融資十分有限。而現(xiàn)有的擔保體系還存在擔保機制不健全、運作不夠標準等問題，且依然存在與商業(yè)銀行關(guān)系鏈受阻的現(xiàn)象，使得其在為中小企業(yè)融資需求擔保的過程中發(fā)揮的作用微弱。4隨著海南省市場機制的逐步完善，中小企業(yè)的經(jīng)濟效益開展不平衡加劇，致使融資狀況的兩極分化。致使一些有開展?jié)摿Φ壳盃?/p>

6、況并不十分好的中小企業(yè)融資更加困難，嚴重抑制了這些中小企業(yè)開展的積極性，也加劇了中小企業(yè)整體融資困難的局面。5海南省現(xiàn)行商業(yè)銀行的信貸管理方法，缺乏針對中小企業(yè)的特定信用等級評定、授信管理方法指標體系，加之銀行的信貸管理建立在標準的企業(yè)信息披露根底上，由于海南省多數(shù)中小企業(yè)目前的財務(wù)會計信息披露達不到銀行要求，往往使其對銀行貸款望而止步。 二、改變?nèi)谫Y困難局面的對策 快速推進省內(nèi)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變其經(jīng)營戰(zhàn)略與經(jīng)營方式的步伐，重視對中小企業(yè)的支持與開展，深化現(xiàn)階段對于中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的重要性和緊迫性的認識。建立健全政府、銀行與企業(yè)三方聯(lián)動的信息平臺，使其在融資需求，資金供給及金融效勞功能上形成對接。制

7、定和實施財稅優(yōu)惠政策，強化政府的幫扶，降低中小企業(yè)的稅費負擔，鼓勵引導(dǎo)支持中小企業(yè)做大做強。 加強中小企業(yè)自身建設(shè)，打破家族式和集權(quán)式經(jīng)營模式，引導(dǎo)中小企業(yè)充分挖掘自身優(yōu)勢，加快企業(yè)技術(shù)改造，贏得市場的一席之地。并打破短期利益至上的驅(qū)動觀念，立足長遠利益，著重自身品牌建設(shè)，提高企業(yè)信用。 建立健全相關(guān)道德與法律法規(guī)體系，營造誠信至上的市場氣氛。逐步建立健全社會信用體系，健全中小企業(yè)信用鼓勵和懲罰制度，完善中小企業(yè)的內(nèi)外監(jiān)督機制，強化中小企業(yè)融資的信用約束。引導(dǎo)中小企業(yè)經(jīng)營者自覺地帶著企業(yè)強化企業(yè)信譽，提高企業(yè)信用。 完善商業(yè)銀行的貸款工作流程，建立符合中小企業(yè)實際情況的信用等級評定與授信管理方

8、法體系，有針對性地適當放寬中小企業(yè)的抵押資產(chǎn)范圍，在擔保抵押資產(chǎn)的內(nèi)容與形式上給予一定的優(yōu)待，降低中小企業(yè)的信貸門檻，從而降低中小企業(yè)的信貸融資難度。 以政府為主導(dǎo)鼓勵和支持信用擔保機構(gòu)的開展，建立健全信用擔保體系，標準信用擔保機構(gòu)的運作機制與擔保程序，提高中小企業(yè)的融資能力。 建立起一支專職效勞中小企業(yè)的客戶經(jīng)理人才隊伍，為中小企業(yè)的融資提供條件。在信貸管理體制上，應(yīng)降低中小企業(yè)貸款的業(yè)務(wù)約束，提高中小企業(yè)貸款的鼓勵機制，實現(xiàn)中小企業(yè)貸款獎懲責(zé)任機制的責(zé)、權(quán)、利的對等。制定科學(xué)合理地中小企業(yè)信貸人員考核方法，通過強化績效獎勵機制以充分調(diào)動中小企業(yè)客戶經(jīng)理的積極性、主動性和責(zé)任心。 通過政府鼓勵引導(dǎo)，中小企業(yè)積極配合來加強區(qū)域集群戰(zhàn)略，獲取集群規(guī)模效益。使得中小企業(yè)之間能夠優(yōu)勢互補，提高其抗風(fēng)險能力，降低相關(guān)本錢、刺激知識技術(shù)革新，從而增強中小企業(yè)的競爭力與信用等級以提高其融資能力。 參考文獻： 【1】 王化成.高級財務(wù)管理M.中國人民大學(xué)出版社，2003：305-312. 【2】 潘永強，羅聲明，李馨.海