1、第一章 總 論1.1 項目概要1.1.1 項目單位基本情況項目建設單位：XXX 農德種植專業合作社所有制形式：合作組織財務狀況：合作社成立于 2009 年 3 月。2009 年底合作社資產總計 725.77 萬元，固定資產凈值 148.89 萬元，利潤 23.37 萬元；2010 年合作社資產總計 2087.2 萬元，固定資產 226.83 萬元，凈利潤 393.65 萬元。1.1.2 項目建設內容項目名稱：年產 3 萬噸精制大米加工項目建設性質：新建建設地點：XXX 光化辦事處宋營村建設規模：在30 畝土地上，新建1500 加工廠房，2400 立筒庫，2400 成品庫房等及日產 100 噸年

2、產 3 萬噸大米生產線。建設內容：新建項目生產所需的基礎設施、工藝設備等。1.1.3 項目建設方案技術來源及先進性：由 XX 省農科院糧食作物研究所、XX 省XX市糧食建筑設計院和 XX 省 XX 市糧油經濟發展（集團）提供，國內先進的稻谷加工技術。進度安排：1 年，2011 年 7 月2012 年 6 月。市場營銷方案：采用建立品牌形象、提升服務質量、發展顧客關系，提高顧客“忠誠度”模式。產品的銷售渠道主要是國內大中城市超市。組織管理方案：合作社建立完善的現代化管理體系，實行經理領導下的逐級分工責任制，嚴格執行 HACCP-EC-01食品安全管理體系要求和ISO9001：2000 國際質量認

3、證標準生產。1.1.4 投資概算及資金來源1.1.4.1 投資概算項目總投資 1748.45 萬元，其中：固定資產投資 1457.04 萬元，流動資金 291.41 萬元。1.1.4.2 資金來源種植大戶及高管入股投資 1355 萬元，建設單位自有資金 393.45萬元。1.1.5 主要技術經濟指標主要技術經濟指標詳見表 1-1。表 1-1主要技術經濟指標表1總投資萬元1748.452固定資產投資萬元1457.043鋪底流動資金萬元291.414產品銷售收入萬元15512.10各年平均值5利潤總額萬元977.43各年平均值6盈虧平衡點%59.56達產年值7所得稅前投資回收期年4.45（靜態)8

4、所得稅前凈現值萬元3039.68ic=10%9所得稅前財務內部收益率%30.5210所得稅后投資回收期年4.93（靜態)11所得稅后凈現值萬元2186.94ic=10%12所得稅后財務內部收益率%24.971.2 可行性研究報告編制依據1.2.1 文件依據1.2.1.12011 年農業綜合開發新型合作示范項目可行性研究報告編寫及編制的有關要求;1.2.1.2中華人民共和國工業法；1.2.1.3投資項目可行性研究指南國家計辦投資200215 號；1.2.1.4XXX 國民經濟和社會發展“十二五”規劃綱要；1.2.2 資料依據1.2.2.1 20052010 年XX 省統計年鑒；1.2.2.2 2

5、0052010 年XXX 統計年鑒；1.2.2.2 XXX 市 2010 年國民經濟和社會發展統計公報。1.2.3 其它依據1.2.3.1 2006 年國家發改委和建設部頒布的建設項目經濟評價方法與參數（第三版）；1.2.3.2 XX 省建筑工程估算指標和現行市場建筑材料價格資料；1.2.3.3 國內外主要設備生產廠家的報價。1.2.3.4 項目建設單位提供的有關資料。1.3 綜合評價1.3.1 項目建設的必要性、可行性項目的建設對本地區調整農業產業結構，加快實現農產品深加工進程將發揮積極作用。該項目技術先進，經濟合理，環境保護措施得當，符合經濟、社會和生態效益協調發展原則，建成后將對社會和經

6、濟發展產生良好影響。項目達產后銷售收入 15512.10 萬元，利潤總額 977.43 萬元，稅后財務內部收益率 24.97%，財務凈現值 2186.94 萬元，投資回收期 4.93 年，項目的財務評價指標較好，經濟、社會、生態效益顯著，具有廣闊的發展前景。可行性研究科學合理，符合當地實際，項目切實可行。第二章 項目背景及必要性2.1 項目建設背景2.1.1 國家產業政策和行業發展規劃隨著改革開放的不斷深化和市場機制的不斷完善，農業產業化建設和農業經濟結構的調整已成為不可逆轉的發展趨勢。為此，中央和省、市各級政府出臺了一系列鼓勵政策，XXX 人民政府順應農村經濟發展趨勢，把發展優質生態農業作為

7、十二五發展規劃的重點項目之一，全市計劃發展優質稻 30 萬畝，從現在起，已著力于該發展項目的生產集約化、產業化、規模化建設以及拓展、延伸其深加工產業鏈的建設。XXX 糧食部門根據市政府產業建設的規劃，制訂了糧食經濟工作的中長期發展規劃，同時要求糧食加工企業把自身發展納入地方經濟建設社會發展規劃之中，起好農業結構調整、糧食產業化的龍頭企業的作用，真正成為具有市場競爭力的實體，把全市優質稻生產的產業鏈帶好、帶活，健康、持久、穩步地發展下去，創造更好的經濟效益和社會效益。2.2 項目提出的必要性2.2.1 是增強龍頭企業牽引力的需要2010 年，項目承建單位農德種植專業合作社轉換機制，嘗試與農戶簽訂

8、優質稻種銷協議，共簽訂合同 2000 份，初步摸索了一條走農工貿一體化的道路。隨著產業的發展，農民通過優質稻的生產實踐， 嘗到了甜頭，大規模的種植已成定局，糧食商品率也將大幅度提高， 與農民簽訂的種、銷合同也隨之成倍的增加。因此，只有發展產品深加工，才能適應新的形勢。2.2.2 是節省投資、加快速度、建設現代農業新格局的需要本項目充分利用現有的場地、生產生活設施和銷售市場，在原有的基礎上進行新、擴建，節省了項目建設投資，加快項目建設進度， 對建立一個集生產、加工、銷售一體化的產業化經營新模式和現代農業新格局，能起到事半功倍的作用。2.2.3 是適應當前市場對大米多品種、多檔次的需要隨著農業種植

9、結構的調整和人民生活水平的提高，給糧食加工帶來了兩個新的課題，一是原糧品種復雜，出率差異大；二是大米質量要求高、中、低檔三者共存，對精制米、免淘米、營養強化米等需要量上升。消費者越來越注重大米的外觀質量、食味品質、包裝與便利性等，傳統的加工工藝已不適應新的形勢，因此，采用新工藝和先進設備勢在必行。2.2.4 是增加農產品附加值的一項舉措據分析，稻谷加工出售，比直接銷售可以增加 10%的價值，同時， 加工的副產品又可增加附加值 20%以上。按年產大米 3 萬噸計算，每年可增加附加值 1000 萬元。此外，從產品銷售的角度來講，大米調出比稻谷調出要減少運費30%以上，對于降低商品成本、開拓市場有著

10、廣泛的現實意義。 據此，本項目的提出是十分必要的。2.3 項目投資的必要性和經濟意義本項目是根據調整農業經濟結構，加快產業化進程，增強龍頭企業的牽引力，推進產、加、銷一體化建設的需要而提出的。它對于建立和發展現代農業的新格局，增加農產品的附加值，提高農業綜合效益，增加農民收入和社會效益具有極其重要的意義。本項目共投資 1623.65 萬元。利用農德種植專業合作社現有的廠房、倉庫，擬建日加工大米 100 噸，年加工大米 3 萬噸的生產規模。經初步論證，技術路線、工藝設計以及設備選型均有可靠的科學依據。廠區地域寬闊，有供擴建用地，無需征地即可開工建設，交通方便， 周邊環境較好。承辦單位有雄厚的技術

11、力量，對項目建設，技術上可行，經濟上合理，符合建立現代農業新格局和國家對國有糧食企業進行改造增效的產業政策。通過財務評估，年利潤可達到722.84 萬元， 所得稅后投資回收期為 4.79 年（含建設期）。項目盈利能力強，有較好的經濟效益、社會效益和生態效益，因此，本項目是可行的。第三章 項目建設條件3.1 項目區概況3.1.1 地理位置及區域范圍XXX位于湖北省西北部邊緣，地理坐標東經11030 至12000， 北緯 3210至 3238，東北部與河南省鄧州市接壤；北部與河南省淅川縣相鄰；東部、南部毗鄰襄陽縣；西北部連接丹江口市；西 部和西南部以漢水為界與谷城縣相望。XX 市因地處漢江故道口而

12、得名，扼鄂、豫、川、陜四省要沖，素有“襄隕要道、秦楚通衢”之稱。東南至省會武漢市 418 公里，距襄陽市 71 公里，西至十堰市 133 公里。市境東西最寬 47 公里，南北最長 51 公里。總面積 1032 平方公里，總人口 53 萬。3.1.2 氣候資源狀況項目區所在地氣候屬于北亞熱帶季風氣候類型，具有南北過渡型的氣候特征，又是東部平川與西部山地交匯地帶。年平均氣溫 15.5， 年降雨量 835 毫米，年日照時數1762 小時，年蒸發量1158 毫米。其主要氣候特征是：氣候溫和，降水適中，光照充足，四季分明，無霜期長 270 天，嚴冬酷暑期短。春季氣溫回升快，雨量明顯增多，但春季冷暖天氣變

13、化劇烈，局部有冰雹襲擊，主要災害是大風和低溫陰雨； 夏季雖長，但酷暑期短，降水集中，變率較大，干旱頻繁，部分年份旱澇交替發生；秋季降溫迅速，秋寒較早，陰雨較多；冬季少雨雪，多干冷，極端最低氣溫一般在零下 68，但嚴寒期不長。對發展水稻種植十分有利。3.1.3 社會經濟狀況XXX 是國家“十一五”重點商品糧基地，有水田25 萬畝，常年水稻在 17.5 萬噸左右。市政府為實現農業結構戰略性調整，提出了變農業大市為農業強市的新舉措，并在XXX 國民經濟第十二個五年計劃發展草案中提出，成規模、有步驟地進行糧食品種結構的調整， 堅持按市場導向、適銷對路的原則選定糧食品種，按一地一品、集中連片、規范開發的

14、原則建立優質稻生產基地，大規模推廣優質稻，到2015 年全市種植優質稻 30 萬畝，產質稻 21 萬噸，并逐步推廣無公害種植技術，擴大無公害種植面積，2015 年全市實現無公害糧食生產基地市。同時從去年開始已大面積種植優質稻，效益遠高于常規稻， 農民嘗到了甜頭，大規模種植優質稻已成定勢。然而，全市的稻谷到底有多大的商品量，這是本項目立項所要考慮的主要因素。根據有關專家對我市人口發展所需糧食預測資料表明：隨著農村小城鎮建設步伐的加快，農業人口將會出現負增長，其自用糧也隨著人們生活水平的提高和飲食結構的改變而有所減少，人平自留口糧 200250 公斤即可。按現在 24 萬農業人口計算，自留口糧只需

15、 6 萬噸。飼料糧按每頭豬 50 公斤計算，全市發展到 100 萬頭豬，加上家禽所需，需飼料糧大約 5 萬噸左右，加上其他用糧2 萬噸。按產業結構調整，即使再拿出 5 萬畝耕地改種其他經濟作物，全市糧食產量按現在的單產水平仍可達到 30 萬噸，農民自用和留足飼料及其他用糧外，尚有 24 多萬噸糧食要作為商品，投入市場。而該項目建成后，每年消耗原糧4.5 萬噸，僅為商品量的 18.75%，所以項目投產后，原料供應充足。3.1.4 項目建設地點選擇項目廠址選擇在 XXX 光化辦事處宋村，處于商品糧基地產區的中心位置，周邊環境較好。廠區占地 10 畝，綠樹成蔭，環境優雅， 與市區渾然一體。距XXX

16、主城區 1 公里，距漢十高速公路仙人渡入口僅 6 公里，便利的交通便于產品的運輸。合作社的精制大米只需1 小時就能上襄陽、十堰市場，3 小時就能上西安、鄭州、武漢市場， 交通十分便利，水電通信設施齊全，區位優勢十分明顯。項目的選址主要考慮以下幾個方面的因素：基地位于XXX 近郊，環境污染小，便于原料的運輸。項目單位改建后每年需增加耗用水稻 4.5 萬噸，公路運輸最佳半徑是 120 公里以內，合理半徑在 150 公里以內。因此，項目所處的位置可以輻射到鄂西北以及周邊地區， 可以滿足項目所需原料的運輸需要。廠區離市區相對較近，距離貨場 1.5 公里，便于成品的發運。建設項目不會對項目區造成環境污染

17、，同時可以保護環境，符合國家環保要求。項目選址符合城市工業規劃，周圍無敏感點。3.1.5 項目關聯產業的發展現狀XXX 水稻資源豐富，年產量近 17.5 萬噸，是項目區的優勢農產品。老河口灌區是引丹三大灌區之一，農民種植水平較高。但由于計劃經濟，保護價收購，導致水稻種植品種轉換較慢，市場競爭力差。項目區的稻谷加工停留在低水平、分散經營的狀態，項目區的資源優勢沒有得到發揮。本項目的實施將資源優勢轉化為產業優勢，實現了綠色農產品種植、加工的規模化經營，不僅提高了產品的質量，而且增加了產品的附加值。通過示范帶動作用，將會促進項目區優質大米深加工業的進步。通過訂單農業，將會帶動種植業、深加工業快速發展

18、，同時本項目還能夠促進當地包裝、養殖等多個行業的同步發展。3.2 項目建設條件優劣勢分析3.2.1 政策環境享受 XXX 招商引資優惠政策。優惠政策，為如期完成本項目提供了強大的政策優勢。3.2.2 資源優勢XXX 現有水田 25 萬畝左右，年產稻谷 17.5 萬噸。XXX 土肥水美，土壤多為泥炭土，有機質含量高。自然條件十分適合綠色水稻種植，所產大米因硬度強、品質佳、黏性好、晶瑩如玉、堊白米率低、香軟可口而聞名全國，其境內的漢江上游丹江口水庫南水北調源頭，水質好、無污染。3.2.3 市場優勢項目單位從事大米種植、銷售有近兩年的歷史，具有較強的科研、生產管理和經營經驗。并有一支成熟的銷售隊伍，

19、市場網絡較為健全。3.2.4 科技研發能力該合作社擁有實踐經驗豐富的農學、水利、機械、土肥、銷售、管理業務學科中高級技術人才組成的一批強有力的高科技隊伍，并以湖北省農科院糧食作物研究所、湖北省咸寧糧食建筑設計院和湖北省襄樊市糧油經濟發展（集團）為技術依托單位，綠色食品操作規程標準化，為種植、生產加工一流的優質大米加工創造了良好的生產條件。3.2.5 基礎設施條件本項目區內，廠區道路、公用工程、生活福利設施、綠化以及規劃均已完成，本次項目建設需新增部分為精制大米加工設施等，公用工程能滿足改建后生產需要。3.2.6 主要障礙因素及解決方案3.2.6.1 主要障礙因素重大自然災害的發生，如風災、干旱

20、、洪澇等自然災害的發生將造成本項目原料的減產和品質的下降。項目生產過程中有一定量的粉塵產生，排放量較大。3.2.6.2 解決方案對人類不可抗拒的重大自然災害，如風災、干旱、洪澇等將造成本項目原料的減產和品質的下降，本項目采取擴大輻射種植、收購區域。因此本項目原料來源完全可以滿足生產需要。在資金方面，希望國家給與扶持的同時，建設單位要準備一定數量的資金，必要時進行墊付，確保本項目能按計劃如期完成。采用環保部門推薦的除塵設備，嚴格按照國家環保規定進行治 理，達標排放。合作社在設備選型上訂購先進成套設備，為項目實施有效的除塵奠定了堅實的基礎。第四章 建設單位基本情況4.1 項目法人項目法人XXX 農

21、德種植專業合作社，始建于 2009 年 3 月，現廠區占地面積 10 畝，區內建筑布置合理，錯落有致，綠樹成蔭，廠地利用率為 50%以上，供水、辦公、生活設施、專線供電較完備。4.2 人員力量合作社現有職工 35 人，其中具有豐富經營管理經驗的管理人員6 人，初級以上職稱專業技術人員 8 人。有通過省勞動廳職業技術鑒定中心認證的高級技術工人 18 人。4.3 技術依托技術依托 XX 省農科院糧食作物研究所、XX 省 XX 市糧食建筑設計院和XX 省 XX 市糧油經濟發展（集團）技術部等科研機構。4.4 法人代表基本情況XXX，男，漢族，生于 1961 年，畢業華中農業大學農學系畢業， 本科學歷

22、。1982 年參加工作，一直從事農作物推廣、種植、銷售工作，任 XXX 種子站站長、種子公司經理。2009 年 3 月至今為 XXX 農德種植專業合作社董事長。合作社無銀行欠資情況發生。第五章 市場分析與銷售方案5.1 市場分析5.1.1 市場預測糧食作為關系到國計民生、社會穩定的重要戰略物資，自古就有 “兵馬未動，糧草先行”、“民以食為天”等哲言。建國以來，一直得到黨中央、國務院的高度重視。我國以大米為主食的人數占總人數的一半以上，隨著城鎮化建設步伐的加快，非農業人口也在不斷增加，商品糧的需求量也將隨之增加，本項目投產以后，產品的銷售前景是可觀的。5.1.2 供求關系分析農德種植專業合作社生

23、產能力為年加工大米 3 萬噸。近幾年來， 該合作社與山西、河南、廣東等地的種子公司、米行建立了長期的業務關系，每年需大米種子幾百噸、精制大米幾萬噸。因此，建設本項目是勢在必行的。5.1.3 產品先進性、適應性、競爭能力和進入國內外市場的前景本項目立項的背景是全市正在成規模、有步驟地進行糧食產業結構調整，到 2015 年全市全部實現優質稻種植，同時逐步實現無公害糧食生產市。因此，它所加工出來的產品將是一種市場暢銷、人們喜愛的優質無公害綠色食品，市場競爭能力強，銷售前景廣闊。5.2 銷售策略、方案和營銷模式5.2.1 產品銷售方案1、市場滲透：對本區及山西、河南、廣東等現有銷售市場進行密度發展，銷

24、售數量可達 1.5 萬噸。2、市場發展：擬向山西、河南、廣東等大城市拓展新的市場， 并逐步打入國外市場，力爭銷售 1.5 萬噸。3、多渠道、少環節銷售。變傳統坐店經營為上門服務，走出店門廣交朋友，重點與有實力、重信譽的銷售大戶建立業務關系。在市內要使大米銷售網點遍布各鄉鎮街道，同時盡量減少銷售環節，實行產銷直接見面。5.2.2 營銷策略1、商品優化策略。在人們的生活由溫飽進入小康的階段，人們不再滿足于吃飽，更重視吃好，對農產品品質的要求越來越高，優質農產品的市場前景十分廣闊，優質優價成為新的消費動向。要實現農業高效，必須實現農產品優質，把優質農產品作為搶占市場的一項重要策略。2、低成本化策略。

25、價格競爭始終是市場競爭的一個重要法寶， 同品質的農產品價格低的，競爭力自然就強。而價格的基礎是成本， 只有降低成本，才能使價格競爭的策略得以寬松實施。3、大市場化策略。農產品的銷售要立足于本地，面向全國，著眼國外大市場，尋求銷售空間。要開辟空白市場，搶占大額市場，關注身邊市場。4、多品種化策略。農產品需求的多樣化決定了生產品種的多樣化，且要滿足有多種規格、多層次的消費需求，開發全方位市場，化解市場風險，提高綜合效益。5、標準化策略。隨著農業對外開放加快，我國農產品不僅在國內市場面臨國外農產品的強大競爭，而且要走出國門參與國際市場的競爭。為了提高農產品在國外市場的競爭力，必須加快建立農業標準化體

26、系，實現農產品的標準化經營。要緊緊圍繞農業結構調整，重點制定完善一批適應市場需求的農產品的產前、產中、產后標準，形成農產品的標準化體系，以標準化的農產品，爭創名牌，搶占市場制高點。6、名牌化策略：一是要提高農產品的質量，提升農產品的地位， 以質創牌；二是要搞好農產品的包裝，美化農產品的外表，以面樹牌； 三是要開展農產品的商標注冊，叫響農產品的名字，以名創牌；四是加大農產品的宣傳，樹立農產品的公眾形象，以優創牌，要以名牌產品開拓市場，擴大市場占有率。5.2.3 銷售隊伍和網絡1、進行聯網銷售。2、鞏固和發展現有銷售網點，并逐步向外圍拓展。3、建立流動銷售隊伍。一是聘請有經銷能力的人作為經紀人，

27、二是本企業固定推銷員。通過上述工作，使企業將擁有一支 30 人的銷售隊伍，進行信息溝通，產品推銷，從而形成一個系統的銷售網絡。第六章 項目建設方案6.1 建設任務和規模6.1.1 建設任務本項目新增年產 3 萬噸精制大米加工生產線 1 條及其他輔助工程、公用工程、生活福利設施工程等，以滿足本項目需要。6.1.2 建設規模利用原有廠房，新增年產 3 萬噸精制大米加工生產線 1 條。6.1.3 建設標準在設計與實施中，力求項目總體布局科學，工藝先進，流程合理， 設備適用，具體達到如下標準：6.1.3.1 在總體布局上達到科學、合理、整齊、流暢。6.1.3.2 在工藝設計上要適應當前原糧品種多、產品

28、質量差異大的特點，以及市場對大米產品的多品種、多檔次的要求，充分考慮國內外大米加工的發展趨勢，采用新型的、較完善的加工工藝，做到既先進實用，又靈活多變，其工藝水平必須達到國內領先水平。6.1.3.3 在設備選型上，盡量選用最先進的設備。6.1.3.4 車間操作采用微機控制，盡量減少手工操作，減輕勞動強度。6.1.3.5 采用先進的除塵設備和科學的風網設計，嚴格控制粉塵擴散。搞好廠區綠化，把工廠建設成現代化的、園林式的工廠。6.1.4 生產規模與工作制度6.1.4.1 生產規模生產線新建后，年產精制大米 3 萬噸。6.1.4.2、工作制度：日工作班次 3 班，班工作時間8 小時，日產大米100

29、噸，年工作日 300 天，年產大米 3 萬噸。6.2 建設規劃和布局本項目以滿足使用要求與工藝技術為前提，土建工程要合理布 局，力求重視環境、抗震、節能、防火、環保、衛生等各方面要求。本著優質米加工技術先進、產品優良、為推動經濟社會發展和社會主義新農村建設發揮積極作用。具體建設內容如下：6.2.1 主體工程1）新建加工車間 1500 平方米；2）新建成品庫房 2400 平方米；3）新建立筒糧倉 2 座，每座直徑為 6.5m，高 15m；4）新建曬場 3500 平方米。5.2.2 配套工程： 1）新建辦公室 500 平方米； 2）新建實驗室 200 平方米； 3）整修圍欄 2200 米； 4）新

30、建水泥路 1800 平方米；5）綠化、給排水、配電等配套工程。5.2.3 設備購置：1）日產 100 噸生產線設備 44 臺套；2）實驗設備 1 套。3）購置地動衡 1 臺；4）購置運輸車 2 臺；6.3 生產工藝技術方案6.3 生產工藝在保證產品質量的前提下，提高出品率，提高產量，減省電耗和材物料消耗以降低生產成本。工藝要求先進合理、可靠、靈活、適應本地區水稻加工。6.3.1 生產流程水稻加工的工藝采用，糙米精選工藝、潤糙調質工藝、碾米采用一砂三鐵二拋光、一次雙色選等先進工藝。具體工藝流程流下：水稻初清去石機礱谷機谷糙分離篩厚度分級機砂 輥米機鐵輥米機鐵輥米機鐵輥米機大米拋光機白米分級 篩一

31、次雙色選機（白粒、異色粒）成品暫存倉包裝機入庫。該工藝流程適應各種原料的加工，可以以稻谷為原料，也可以以糙米為原料，加工成符合各種要求的高品質大米。各工段簡述如下：1、稻谷清理工段稻谷清理工段設置了振動清理篩、去石機。去石機確保去石效果。整個清理工段，清理能力強，清理效果好，為保證大米的純度和質量提供了保證。2、礱谷、谷殼分離、谷糙分離工段礱谷機上設置一定量的凈谷倉，以穩定生產、調節流理。礱谷機其機械性能和工藝效果優良，脫殼率穩定，膠耗少，糙碎少。谷糙混合物采用谷糙分離機，分離效果好，性能穩定可靠，完全可以保證谷糙分離效果。3、糙米分級工段糙米分級采用厚度分級機，可有效分離糙米中的未熟粒，確保

32、糙米質量。4、碾米和大米拋光工段碾米、拋光采用一砂、三鐵、多機輕碾先進碾米工藝。四道碾米機串聯使用，可以極大地提高粒米光潔度，達到大米拋光效果。5、白米整理工段達到精度的白米，經白米分級，可分為整米、碎米、米粞。白米分級機和長度分級機將分出的整米進入色選機，經色選機去除異色粒后，可進入配米和打包工段。6、包裝工段成品打包采用自動打包秤。計量準確，性能穩定。6.4 原料和燃料供應方案項目年產 3 萬噸精米，所需水稻原料為 4.5 萬噸，出米率達 65%， 碎米出品率 9%，稻糠出品率 7%，稻殼出品率 18%，色選精度達 99%， 技術可靠成熟。優質米加工的原料主要來源于XXX 及周邊地區水稻種

33、植基地共 45 萬畝。其中XXX 自有水稻 25 萬畝，周邊地區方圓30 公里內 45 萬畝。6.5 產品質量執行標準原糧執行中華人民共和國國家標準 稻谷（ GB13501999）中華人民共和國國家標準大米(GBl35486)；中華人民共和國專業標準出口米(ZB9.183)。6.6 項目實施進度安排本建設項目計劃建設時間為 2011 年 7 月至 2012 年 6 月，建設工期 1 年。具體時間安排如下：表 66項目建設進度計劃表第七章 投資估算與資金來源7.1 投資估算依據7.1.1 建筑工程估算依據XX 省建設工程預算定額及近兩年XX 地區同類工程實際造價(工程竣工決算)進行估算。7.1.

34、2 設備估算采用設備供應商報價估算。7.1.3 設備安裝、運費等費用采用典型工程資料，并考慮到漲價因素。7.2 投資概算7.2.1 總投資本項目總投資 1748.45 萬元。詳見項目總投資估算表。7.2.1.1 流動資金鋪底流動資金投資 291.41 萬元。詳見投資計劃與資金籌措表7.2.1.2 建設投資項目建設總投資 1457.04 萬元。詳見土建工程投資明細表。7.2.1.3 設備投資項目設備投資 585.17 萬元。詳見設備投資明細表。7.3 資金來源種植大戶及高管入股投資 1355 萬元，建設單位自籌資金 393.45萬元。具本詳見投資計劃與資金籌措表。第八章 財務評價8.1 財務評價

35、依據本項目財務評價的主要依據有：1、國家發改委和建設部 2006 年發布的建設項目經濟評價方法與參數（第三版），及國家現行的有關財務規定；2、根據國家農發辦的規定，基準收益率為 10%；3、本項目計算期為 10 年，建設期 1 年，生產期 9 年；4、全年工作日按 300 天計；5、建筑物的折舊年限為 20 年，設備折舊年限為 10 年，征地費用攤銷年限為 5 年；6、財務價格a、財務評價基于對擬建項目未來年效益與費用的估算，對投入物與產出物的未來價格均采用預測價格。b、財務評價的整個計算期內采用固定價格體系。c、計算生產成本及銷售收入均采用含稅價格。7、稅費與本項目有關的稅種主要有增值稅、所

36、得稅、城市建設維護費及教育費附加。我國目前實行生產型增值稅制，同時可以對進項稅額進行抵扣。項目產品繳納增值稅，同時對進項稅額進行抵扣。a、進項稅率原料進項稅率 13%。b、銷項稅率項目產品銷項稅率 17%。c、所得稅國家對農民專業合作社稅費一直采取優惠鼓勵政策，故本項目獲利后繳納所得稅，所得稅率按 15%計取。d、城市建設維護費及教育費附加城市建設維護費及教育費附加分別為產品增值稅的 7%與 3%。8、生產負荷項目建設,第二年本項目 100%達產。9、產品銷售計劃及銷售價格a、銷售計劃本項目產品國內各省地市銷售。項目全部達產后年生產產品及產量如下：1Kg 包裝大米：0.5 萬噸/年；2.5Kg

37、 包裝大米：1 萬噸/年；5Kg 包裝大米：1 萬噸/年；10Kg 包裝大米：0.5 萬噸/年；大碎米：0.18 萬噸/年中碎米：0.14 萬噸/年小碎米：0.08 萬噸/年稻糠：0.32 萬噸/年稻殼：0.78 萬噸/年b、銷售價格大米：4800 元/噸大碎米：2100 元/噸中碎米：1900 元/噸小碎米：1600 元/噸稻糠：900 元/噸稻殼：60 元/噸8.2 營業收入、營業稅金和附加估算8.2.1 營業收入項目達產后年生產優質精米 3 萬噸，銷售收入 15512.10 萬元。其中：1kg 包裝大米 0.5 萬噸，年銷售收入 2400 萬元。2.5kg 包裝大米 1 萬噸，年銷售收入

38、 4800 萬元。5kg 包裝大米 1 萬噸，年銷售收入 4800 萬元。10kg 包裝大米 0.5 萬噸，年銷售收入2400 萬元。大碎米年銷售收入 385.06 萬元，中碎米年銷售收入 267.33 萬元，小碎米年銷售收入 129.51 萬元，稻糠年銷售收入 283.50 萬元，稻殼年銷售收入 46.71 萬元。8.2.2 營業稅金及附加項目達產后，年稅金及附加 4915.3 萬元，其中：增值稅 4468.47 萬元，城市建設維護稅 312.79 萬元，教育附加費 134.05 萬元。企業從獲利年起交納所得稅，所得稅率 15%。項目達產后年繳納所得稅金 146.62 萬元。具體詳產品銷售收

39、入和銷售稅金及附加估算表8.3 總成本及經營成本估算8.3.1 各項成本費用的選取（1）原材料、包裝材料用量水稻：4.5 萬噸/年；包裝材料：660 萬條/年；原材料、包裝材料價格水稻：2600 元/噸；包裝材料：1.00 元/條；（2）燃料、動力用量電：240 萬度/年；燃料、動力價格：電：1.2 元/度（3）工資及福利費本項目人均工資水平 13500 元/年，職工福利費按工資實際發生列支總額的 14%計提。（4）折舊方法及費率a、折舊方法固定資產折舊采用平均年限法分類折舊。b、費率生產用房的折舊年限為 20 年，凈殘值 5%，年折舊額 32.69 萬元。機器設備的折舊年限為 10 年，凈殘

40、值 5%，年折舊額 55.59 萬元。（5）大修理費大修理費按固定資產年折舊的按年折舊額 40%計提。項目年大修理費 35.31 萬元。（6）其他費用銷售費用按銷售收入 8%計提。銷售費用包括差旅費、宣傳廣告費、業務招待費、辦公費等，年銷售費用為 1240.97 萬元。8.3.2 項目總成本估算經測算，項目達產后年總成本費用 14087.82 萬元。其中固定成本 1439.82 萬元，可變成本 12648.00 萬元。具體詳見成本估算表。8.3.3 經營成本估算經營成本為外購原輔材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、修理費、其他費用的總和，經計算為 12738.56 萬元。具體詳見經營成本估

41、算表。詳見總成本費用估算表。8.4 財務效益分析8.4.1 財務效益項目建成后年可實現利潤總額 977.43 萬元，所得稅后年凈利潤830.82 萬元。詳見利潤及利潤分配表。8.4.2 財務內部收益率所得稅前：30.52%所得稅后：24.97%8.4.3 財務凈現值所得稅前：3039.68 萬元所得稅后：2186.94 萬元8.4.4 投資回收期所得稅前：4.45 年所得稅后：4.93 年詳見現金流量表。8.5 盈虧平衡分析以生產能力利用率計算盈虧平衡點，本項目以正常生產年的數據為基礎，其計算公式為：=59.6%注：BEP盈虧平衡生產能力利用率（%）。盈虧平衡點BEP 收入(萬元) = 779

42、8.12 萬元計算結果表明只要達到生產能力利用率的 59.6%或者銷售收入達到 7798.12 萬元時即可保本，說明本項目適應產出品變化的能力比較大，抗風險能力比較強。盈虧平衡分析圖如下：204059.680 生產能力利用率% 圖 85：盈虧平衡分析圖8.6 財務評價結論本項目是在企業自籌資金情況下建設的，經濟效益較好，具有較強的獲利能力，項目實施以后產品銷售收入 15512.10 萬元，達產后年均利潤總額 977.43 萬元，稅后財務內部收益率 24.97%，財務凈現值 2186.94 萬元，投資回收期4.93 年，本項目是可行的。項目投資利潤率較高。但是應該注意銷售價格、經營成本變化的影響

43、，及時掌握市場信息，把握經營策略，促進銷售收入的穩步提高。本項目各項財務評價指標比較理想，內部收益率高于基準收益率，凈現值（i10%）大于零，因此該項目從經濟上是可行的。第九章 環境影響評價9.1 環境影響經環保部門對該項目選址及其環境因素的分析認為，該項目建設給周邊環境帶來的不良影響很小，只要采取適當的保護措施即可，項目的建設是可行的。精米的生產加工符合對環境的要求。生產過程中沒有煙類、噪音、廢渣等污染源，不產生有害物質，對周圍環境不會產生不良影響。9.2 環保保護與治理措施9.2.1 環境保護本項目屬于農產品加工的項目，在生產過程中只有生活廢水、粉塵和噪音污染物的產生，但這些污染物經合理的

44、處理后，可達到國家規定的相應排放標準。因此，該項目的建設不會破壞周邊生態環境。9.2.2 項目生產過程中的污染物對環境的影響1、污染物名稱、成分、排放量、排出方式與地點污染物名稱污染源污染物成分排出方式排放地點噪聲生產車間90dB處理后周圍環境廢水粉塵生活廢水生產車間低濃度有機污水直 排處理后市政管網大氣2、污染物對環境的影響（1）噪聲對環境的污染生產設備運行過程中會產生噪聲，當噪聲強度超標時，不但會使生產環境和廠區環境惡化，還將對城市區域環境產生不良影響，從而對人們的身心健康造成危害。（2）廢水對環境的影響本項目所排污水屬于低濃度廢水。此類污水如果直接排放，將會造成周邊水體的富營養化，使水體

45、發臭并危害水生動植物。（3）粉塵對環境的影響工藝生產過程中的部分工段會有粉塵產生，如果不加處理，會導致生產環境的惡化，危害職工健康，嚴重時還有導致粉塵爆炸的危險。同時，粉塵的超標排放，還會對當地的大氣環境造成不良影響。9.2.3 主要治理措施1、噪聲治理對于噪聲強度大于 90dB 的設備采取小間隔措施，同時結合設備基礎減震、進出口風管設消音器、機械間設吸聲墻等技術手段進行噪聲綜合治理。治理后可使設備間噪聲低于 85dB，廠界噪聲低于 55dB， 從而符合國家標準工業企業噪聲控制設計規范、工業企業廠界噪聲標準、城市區域環境噪聲標準的要求。2、污水治理本項目污水排放量很小，主要為生活污水，排入市政

46、管網進行處理。3、除塵各生產車間的原料輸送、篩選等過程有粉塵產生，本項目經旋風除塵器、脈沖除塵器除塵后，排至大氣。處理后的空氣中含塵濃度符合國家規定的排放標準。確保環境空氣的清潔度，為保證產品質量創造先決條件。搞好項目區內綠化工作，植樹、種花、種草，為職工創造良好的工作、生活環境。9.3 評價與審批由于本項目采取了行之有效的環境保護和污染物治理措施，項目建成后，不會對場區周邊環境造成污染，符合環保要求。第十章 項目組織管理與實施進度10.1 項目實施組織管理為加強領導，確保 3 萬噸精米加工項目順利實施，達到預期的要求和效益，農場成立項目領導小組，負責組織項目實施與運行管理。下設辦公室：辦公室

47、設在項目辦，工程項目建成后，實行總經理負責制。其組織結構如下：總經理財綜生銷質采務合產售檢購部部部部部部大米加工車間10.2 運行管理項目全面實行責任目標管理，每個子項目和項目責任人都要在總項目第一負責人的統一領導下開展工作。項目領導小組辦公室對項目實行統一規劃，以責任承包方式落實到項目實施單位；項目施工單位做出詳細施工方案，明確項目目標、實施進度、質量技術保證等內容， 報項目領導小組批準后執行；水稻加工的生產規程，技術質量標準， 由領導小組辦公室統一組織科研技術部門及有關專家制訂；項目中的基建工程，包括土建工程和機械設備的采購，以公開招標的方式承建或購買，并實行合同管理及工程監理制；項目領導

48、小組辦公室要組織有關部門和人員，根據工程規劃，分階段對工程進行驗收，嚴把質量關，對不合格項目堅決不予驗收，拒絕撥給項目經費，并根據責任合同和經濟合同，對相關負責人追究相應的責任。加強項目建設全過程的管理，推行“六項”制度。一是實行項目法人責任制，由項目法人對項目的資金籌措、建設實施實行全過程負責；二是推行招投標制，遵循公開、公正、公平和誠實信用、擇優定標的原則；三是實行項目監理制，通過招標形式擇優確定監理單位， 嚴格按照技術標準組織施工，保證工程質量和進度；四是實行合同制， 項目勘察設計、施工、采購和工程監理都要依法訂立合同，明確各自責任；五是實行政府采購制，避免盲目采購，提高投資效益。六是項

49、目檔案管理。項目自立項開始要建立檔案，所有項目文件、會議記錄、圖片資料、監測數據、實施方案、資金使用等要整理歸檔。加強資金的使用管理，實行竣工驗收制度，確保工程質量和效益。保證投資專款專用，足額到位，不擠占挪用項目建設資金，不擅自變更建設內容和投資規模。項目建成后按國家的有關規定進行嚴格的竣工驗收。營銷管理以本地區域銷售為依托，實行統一市場營銷，統一銷售價格，統一生產質量標準，分銷、直銷、代銷等方式，采取靈活多樣的銷售策略。10.3 招投標方案為了確保項目建設的工程質量，縮短工程建設期，防范和化解工程建設中的違規行為，保護國家利益，國家計委 2001 年 6 月以中華人民共和國國家發展計劃委員

50、會令第 9 號頒布建設項目可行性研究報告增加招標內容以及核準招標事項暫行規定，以及農業基本建設項目招標投標管理規定特制定本項目的招投標方案。1、項目招投標范圍及招標組織形式本項目招標的范圍包括建設項目的施工招標、施工監理招標、施工企業選擇招標和設備采購招標等，面向社會公開招標，招標組織形式為委托招標。2、投標、開標、評標和中標程序根據項目建設規模及建設質量等要求，確定本項目招投標程序如下：項目經上級部門批復同意后，在指定媒體上發布招標公告，公開招標。在招標文件開始發出之日起 30 日內，具有承擔招標項目能力的法人或其它組織都可以投標。投標人少于 3 個時，應當重新進行招標。投標文件應當對招標文

51、件提出的實質性要求和條件做出響應。評標按照中華人民共和國招投標管理辦法的有關規定和程序進行。開標時由委托招投標代理單位主持，邀請所有投標人參加，由招標人委托公證機構檢查并公證。中標人確定后，招標人向中標人發出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任。自中標通知書發出 30 日之內，按照招標文件，項目承辦單位和中標人簽訂書面合同。中標人不得向他人轉讓中標項目，不得將項目肢解后分別向他人轉讓。3、評標委員會的人員組成和資格要求項目全部采用公開招標的方式。因此，在招標過程中，為保證項目的公開、公正、公平，對評標委員的組成和資質要求如下：評標委員會人員組成：評標委員會由

52、項目承辦單位的代表和有關技術、經濟等方面的專家組成。專家成員根據本方案在開標當天，在當地專家庫隨機抽取，評標委員會主任由專家臨時推選；評標委員會采用單數制，但最低不少于5 人，并且技術、經濟等方面的專家不得少于成員總數的三分之二。評標委員會成員的資格要求：評委會成員的職務應在副高工 (副教授)職稱以上，從事本專業至少在 8 年以上，對工程項目有較深入的研究，并且職業道德良好，與投標單位無任何利害關系。評標委員會成員應當客觀公正的履行職務，遵守職業道德。對所提出的評審意見承擔個人責任。10.4 勞動安全、衛生與消防10.4.1 設計原則10.4.1.1 嚴格按照國家有關安全與工業衛生設計標準、規

53、范、規定進行設計，以防為主，盡量把不安全因素、事故、隱患消滅在設計過程中，從根本上保障工人的安全與健康。10.4.1.2 在經濟合理的條件下，盡量采用不產生或少產生危害安全與衛生的新工藝、新技術、新設備、新材料，減輕工人勞動強度， 改善工人勞動條件和作業環境。10.4.1.3 污染治理和安全設施必須與主體工程實行同時設計、同時施工、同時投產（使用）“三同時”的原則。10.4.2 勞動安全根據國家勞動部（1998）48 號關于生產性建設工程項目職業安全衛生監察的暫行規定：10.4.2.1 本項目選用的機械設備，外露運轉應設有人身安全保護裝置。10.4.2.2 電器設備的設計與安裝應符合國家電器安

54、全技術規范與要求。10.4.2.3 在工藝設計中，應保證設備布置合理，設有安全通道。10.4.2.4 樓梯及操作平臺，空中通廊均應設有防護欄桿。10.4.2.5 對生產過程中產生的粉塵和燥音采取防治措施，使之控制在規定范圍內。10.4.2.6 車間內設有更衣室。10.4.2.7 夜間生產使用高效節能燈具照明，保證充足光線。10.4.3 衛生在產品的整個生產期間，要嚴格按衛生防疫部門要求來做，確保環境衛生和個人衛生符合標準，從而保證產品衛生指標。10.4.3.1 環境衛生環境衛生包括生產區與設施衛生。為了獲得高質量的產品，創造一個良好的工作環境，搞好環境衛生十分重要。生產辦公區各角落的衛生要劃分衛生責任區，設專職人員具體負責，定期清理，生產區衛生指標應達到原料、成品對環境要求。10.4.3.2 個人衛生個人衛生好壞直接影響職工身體健康和產品質量。定期組織員工進行體檢，體檢不合格者一律不準上崗作業。10.4.3.3 原料、成品衛生對不合格原料和成品不得進出廠，入庫前后要作好防蟲、防鼠措施。10.4.4 消防本項目將本著“預防為主，以消為輔”的原則，采用可靠的防火、滅火措施，杜絕火災的發生。保證安全生產，保證人身安全、國家財產