1、山東齊星鐵塔科技股份有限公司ERP運行業(yè)務流程及崗位分工制度公司各部室、車間：鑒于公司2011年1月1日起正式全面啟用ERP管理，為了更好地使公司各部室、車間的工作流程順暢，提高工作效率，減少內耗，財務中心特根據公 司的具體情況制定了本制度，請各部室、車間按照本流程認真設定專崗ERP操作人員，確保ERP運轉順利，從而提高公司的管理水平。按照本流程確定的ERP工作小組成員如下：工作組長：聶淑青執(zhí)行組長：供應、銷售、財務系統(tǒng)：尹海英倉儲系統(tǒng)：石廣才、王燕系統(tǒng)管理：高冉組 員：劉麗麗、崔霞、李軍、商連偉、王遷遷、孫學、王雙雙、劉婷、 馮學文、蔡豆豆、趙衛(wèi)、鄧蕊、鄭娜、蘆海波、蔡雯雯、張華、 曹文曉、

2、張龍凱、王紅、李宗斌、畢艷波、趙春艷、崔建閣、 王叢叢、鐘瑜、路青、王亞男ERP硬件設施：電腦人手一臺（配置： CPU : E5400 2.7GHZ，內存：2G，硬盤：320G）、打印機（各車間統(tǒng)計員、物流部各一臺）ERP軟件：用友U8ERP管理軟件批準：審核：編制：財務中心尹海英日期：二0一年一月四日山東齊星鐵塔科技股份有限公司ERP運行業(yè)務流程及崗位分工制度（含立體停車設備分公司）財務【2011】1號一、簽訂銷售訂單-做銷售訂單1、 添加合同項目崗位：業(yè)務部門（包括國內業(yè)務部、國際業(yè)務部、分公司）（基礎設置一 基礎檔案一 財務一項目目錄一 項目大類下的合同項目一 項目分類定 義一 增加）添

3、加客戶單位名稱及合同號+工程名稱2、 錄入加工明細表崗位：技術一室首先在第一步的基礎上由技術一室檔案錄入員添加項目名稱（基礎設置一基礎檔案一財務一項目目錄一 項目大類下的合同項目一 項目目錄一維護一增加）。然后添加具體線 路的加工明細表（基礎設置一 基礎檔案一財務一項目目錄一項目大類下的設計加工明細 表一 項目分類定義一 增加）3、 錄入銷售訂單崗位：業(yè)務部門（包括國內業(yè)務部、國際業(yè)務部、分公司） 由銷售訂單錄入員在 銷售管理中錄入銷售訂單，內容包括：客戶信息、銷售商品信息，并進行審核。如果合同需要進行修改，通過變更來實現(xiàn)，變更可以保留記錄，以便查詢。操 作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一銷售管理一

4、銷售訂貨一銷售訂單二、加工明細表下發(fā)給供應部-據此做材料采購1、 采購訂單（目前尚未執(zhí)行）崗位：供應部門當接到銷售訂單時，首先平衡庫存量，然后確定需要采購的材料，采購部人員根據市場 價格及質量進行比價后，確定合適的供應商、訂單執(zhí)行日期、單價，采購部人員在 采購管理中 錄入采購訂單并審核，并負責關注、督促訂單的執(zhí)行過程。建議采購訂單一式兩聯(lián)，一聯(lián)交 采購執(zhí)行人員留底，一聯(lián)隨貨通行。操作路徑：業(yè)務工作一供應鏈一采購管理一 采購訂貨一 采購訂單2、 采購到貨崗位：供應部門當物料到廠時，供應商將采購訂單與物料一起交給采購人員，采購人員確認符合自己采 購的材料時，采購人員在 采購管理中根據采購訂單生成到

5、貨單，持到貨單到質檢部由質檢員 進行檢驗，檢驗合格后，到倉庫辦理收貨手續(xù)，由保管員簽字確認后到財務辦理入庫手續(xù)。 操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一采購管理一 采購到貨一 到貨單一收貨單3、 采購入庫業(yè)務崗位：財務中心材料會計當采購的原料檢驗合格之后，拿著到貨單到財務部相應的人員處，打收貨單（也就是采 購入庫單），在庫存管理中根據到貨單生成采購入庫單，一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留底作為原始單據,一聯(lián)交給采購人員或者供應商做為日后到財務辦理發(fā)票入賬業(yè)務使用，一聯(lián)交給財務留底做賬。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一庫存管理一入庫業(yè)務一采購入庫單4、 采購發(fā)票崗位：供應部當供應商把發(fā)票送來進行結算時，需要供應部發(fā)票

6、審核員核對發(fā)票和相應的收貨單，然 后在采購管理中根據采購收貨單錄入并生成采購發(fā)票（根據發(fā)票的實際類型選擇錄入專用采 購發(fā)票或普通采購發(fā)票）。錄入完成之后，把發(fā)票和入庫單及收貨單一起交給財務中心材料會 計。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一采購管理一采購發(fā)票一專用采購發(fā)票或普通采購發(fā) 票。5、 采購結算崗位：財務中心材料會計財務會計收到發(fā)票后，從 采購管理中找到這張發(fā)票，確認無誤之后，在發(fā)票上點擊結算。 操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一采購管理一采購發(fā)票一專用采購發(fā)票或普通采購發(fā)票。6、 采購記賬崗位：財務中心材料會計采購發(fā)票結算后在應付款管理中對采購發(fā)票審核確認，確認無誤之后，在應付款管理中 對發(fā)票

7、生成應付賬款憑證；操作路徑：業(yè)務工作一 財務會計一 應付款管理一 應付單據處 理一 應付單據審核；業(yè)務工作一 財務會計一 應付款管理一 制單處理；注：對從采購管理中生成的采購發(fā)票，財務中心在 應付模塊內對該發(fā)票進行審核，計入 應付賬款，月末在 存貨核算模塊進行結算成本處理業(yè)務時，由系統(tǒng)自動生成紅字的采購入庫（暫估）單，生成藍字的采購入庫（報銷）單。7、采購付款崗位：財務中心核算會計預付款：當付款申請經過領導同意之后，由相應的財務人員（出納）在 應付款管理中 做付款單（類型為預付款），并進行審核，生成付款憑證；應付款：當付款申請經過領導同意之后，由相應的財務人員（出納）在應付管理中做付款單（類型

8、為應付款），并進行審核，生成付款憑證；操作路徑：業(yè)務工作一 財務會計一 應付款管理一 付款單據處理一 付款單據錄入 業(yè)務工作一 財務會計一 應付款管理一 付款單據處理一 付款單據審核三、加工生產1、原材料領用崗位：財務中心材料會計各車間領料員根據生產領料需要，拿著手寫的領料單到各車間統(tǒng)計員處，由統(tǒng)計員在0A 上填寫材料領料單并提交到車間主任處，車間主任利用 0A審批，并提交到財務中心，財務 中心材料會計據此開具出庫單，并通過 0A提交到相應物流部倉管員處，倉管員根據實物情 況在0A批準各車間可以領料，并將單據通過 0A提交給車間統(tǒng)計員，統(tǒng)計員接到回復通知 領料員到倉庫領料，注：財務中心的材料會

9、計的工作處理為：在 庫存管理中做材料出庫單， 注明領料部門，出庫類別為材料領用，輸入數(shù)量，不輸入單價，月末系統(tǒng)自動計算單價。生產完畢后，如果有剩余原材料，生產人員需要將原材料退回到原材料倉庫中，保管在 每月月末通知財務中心、物流部、審計部共同清點數(shù)量，而后根據退庫清單，通知車間統(tǒng)計 員在0A中填寫出庫單負數(shù)（為實際退庫，即將材料交還給物流部）或填寫退庫單（僅做數(shù) 據上的退庫，不做實物退還，次月需提交領料單再次將材料原數(shù)領出，俗稱假退庫），單據填寫完畢提交給財務中心材料會計處，材料會計填寫完出庫單后在0A系統(tǒng)中將審核后的單據提交給物流部（如果為假退庫，則不需要提交到物流部），物流部據此接收實物，

10、注：財務中 心材料會計的工作為：在 庫存管理中錄入紅字材料出庫單。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一庫存管理一出庫業(yè)務一材料出庫單2、 半成品黑件入庫、出庫崗位：企管辦統(tǒng)計員半成品黑件倉庫分黑件倉庫和轉序倉庫，每天生產的黑件半成品包含進入黑件貨場的和 正在車間加工的，每天各車間統(tǒng)計員統(tǒng)計報表報企管辦總統(tǒng)計員出，企管辦統(tǒng)計員將各車間 的進入黑件貨場的產量做半成品黑件入庫單錄入黑件半成品 -黑件倉庫，車間正在加工的半成 品錄入黑件半成品-轉序倉庫，次日，再根據各車間統(tǒng)計報表先將轉序倉庫的黑件半成品出庫 轉入黑件倉庫，再從黑件半成品倉庫-黑件出庫進下一道工序鍍鋅工序。操作路徑：入庫：業(yè)務工作一 供應鏈一

11、 庫存管理一 入庫業(yè)務一 產成品入庫單一 選 擇半成品入庫單模板一 倉庫選擇黑件半成品倉庫-黑件/倉庫選擇黑件半成品倉庫-轉序出庫：業(yè)務工作一 供應鏈一庫存管理一 出庫業(yè)務一 材料出庫單一 選擇成品出庫單 模板一 出庫倉庫選擇黑件半成品倉庫-轉序/倉庫選擇黑件半成品倉庫-黑件3、外協(xié)（黑件）半成品入庫、出庫崗位：企管辦統(tǒng)計員外協(xié)半成品為外單位協(xié)助加工的黑件半成品，需從外協(xié)單位購進后再經過防腐車間鍍鋅 加工方可成為白件半成品，為方便核算，專門設立外協(xié)（黑件）半成品倉庫，單獨存放，在 進行防腐加工時，再從外協(xié)（黑件）半成品倉庫做半成品出庫業(yè)務操作路徑：入庫：業(yè)務工作一 供應鏈一 庫存管理一 入庫業(yè)

12、務一 產成品入庫單一 選 擇半成品入庫單模板 一 倉庫選擇外協(xié)（黑件）半成品倉庫出庫：業(yè)務工作一 供應鏈一庫存管理一 出庫業(yè)務一 材料出庫單一 選擇成品出庫單 模板一 倉庫選擇外協(xié)（黑件）半成品倉庫4、半成品白件入庫、出庫崗位：企管辦統(tǒng)計員承接上一步，鍍鋅完畢后做半成品白件入庫錄入白件半成品倉庫（相當于鍍鋅完畢的白件半成品進入包裝車間），再從白件半成品倉庫做白件出庫將白件半成品進行分揀，包裝。操作路徑：入庫：業(yè)務工作一 供應鏈一 庫存管理一 入庫業(yè)務一 產成品入庫單一 選 擇半成品入庫單模板一 倉庫選擇白件半成品倉庫出庫：業(yè)務工作一 供應鏈一庫存管理一 出庫業(yè)務一 材料出庫單一 選擇成品出庫單

13、 模板一 倉庫選擇白件半成品倉庫5、 外購（白件）半成品入庫、出庫崗位：企管辦統(tǒng)計員外購半成品為外單位協(xié)助加工的白件半成品， 不需要在做加工處理，可直接錄入白件半成 品倉庫進行分揀、包裝，但是為了方便核算，專門設立外購（白件）半成品倉庫，單獨存放， 包裝完畢后做外購半成品出庫，成為產成品后統(tǒng)一錄入產成品倉庫操作路徑：入庫：業(yè)務工作一 供應鏈一 庫存管理一 入庫業(yè)務一 產成品入庫單一 選 擇半成品入庫單模板一 倉庫選擇外購（白件）半成品倉庫出庫：業(yè)務工作一 供應鏈一庫存管理一 出庫業(yè)務一 材料出庫單一 選擇成品出庫單 模板一 倉庫選擇外購（白件）半成品倉庫6、產成品入庫崗位：企管辦統(tǒng)計員承接上一

14、步，將包裝完畢的白件半成品錄入產成品倉庫。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一 庫存管理一 入庫業(yè)務一 產成品入庫單一 選擇產成 品入庫單模板7、 外購產成品入庫崗位：外協(xié)管理員外協(xié)部分直接出產成品的，當做直接外購產成品，直接錄入外購產成品倉庫操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一 庫存管理一 入庫業(yè)務一 產成品入庫單一 選擇產成 品入庫單模板一 倉庫選擇外購產成品倉庫四、最后銷售產品1、銷售提貨業(yè)務崗位：物流部發(fā)貨員需要給客戶發(fā)貨的時候，由物流部人員在銷售管理根據銷售訂單生成銷售發(fā)貨單（所發(fā) 貨產品包括產成品倉庫中廠內自制產品和外購產成品倉庫中所有外協(xié)產成品），發(fā)貨單根據銷售訂單生成即可，一式四聯(lián)打印；一

15、聯(lián)銷售部門留底 ，一聯(lián)交由財務開票使用，一聯(lián)作為出門 證使用，一聯(lián)隨貨通行，倉庫管理人員根據司機的銷售發(fā)貨單裝車。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一銷售管理一銷售發(fā)貨一發(fā)貨單2、銷售出庫業(yè)務崗位：物流部發(fā)貨員在銷售管理中做發(fā)貨單并進行審核之后，在 庫存管理中自動生成銷售出庫單，由物流部 的人員對銷售出庫單進行審核，減少庫存數(shù)量，一式二聯(lián)，一聯(lián)倉庫留底、一聯(lián)交財務做賬。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一庫存管理一出庫業(yè)務一銷售出庫單3、 銷售開票業(yè)務（依據銷售發(fā)貨單）崗位：財務中心銷售會計銷售發(fā)貨后，由財務中心執(zhí)行 ERP系統(tǒng)內銷售發(fā)票開票，在 銷售管理中根據銷售發(fā)貨單 生成銷售發(fā)票，發(fā)票號輸入真正的發(fā)

16、票號，錄入完成之后對發(fā)票進行復核。發(fā)票傳遞到應收 系統(tǒng)。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一銷售管理一銷售發(fā)票一銷售專用/普通發(fā)票；4、 應收賬款業(yè)務崗位：財務中心銷售會計發(fā)票開具后生成應收款業(yè)務，對從 銷售管理傳遞過來的發(fā)票，銷售會計在應收模塊中對 發(fā)票進行審核，計入對應客戶的應收賬款。銷售會計在 應收款管理中，根據發(fā)票生成相對應 的應收賬款憑證。操作路徑：業(yè)務工作一 財務會計一 應收款管理一 應收單據處理一 應收單據審核； 業(yè)務工作一 財務會計一 應收款管理一 制單處理；5、 銷售回款業(yè)務崗位：業(yè)務部門（包括國內業(yè)務部、國際業(yè)務部、分公司）當財務中心收到預付款時，由銷售部結算人員在應收款管理中錄

17、入合同來款確認單（類型為預收款）。當財務中心收到客戶貨款回款時，由銷售部結算人員在應收款管理中錄入合同來款 確認單（類型為應收款）。操作路徑：業(yè)務工作一 財務會計一 應收款管理一 收款單據處理一 收款單據錄入；6、 銷售回款后入賬崗位：財務中心銀行帳會計業(yè)務部門做完合同來款確認單后通知財務中心，由財務人員對合同來款確認單進行審核，并生成相應的收款憑證，與對應的銷售發(fā)票核銷并沖減客戶的應收賬款余額。操作路徑：業(yè)務工作一 財務會計一 應收款管理一 制單處理；7、銷售退貨業(yè)務當由于某種原因，發(fā)生銷售退貨，業(yè)務部門需要提交申請，質檢部門填寫退貨原因，由 各級部門領導簽字后，由業(yè)務部銷售訂單錄入員在銷售

18、管理中根據銷售發(fā)貨單生成相應的退 貨單，并打印退貨單，物流部接到有領導簽字的退貨單后，在 庫存管理中根據退貨單生成紅 字銷售出庫單審核，單據一式打印兩聯(lián)，一聯(lián)物流部倉庫留底、一聯(lián)交財務中心記賬。如果 退回的貨物在ERP系統(tǒng)中已做了銷售發(fā)票，財務人員還需要在銷售管理中根據退貨單生成紅 字發(fā)票。物流部在產品退回后，根據產品質量的品質分為兩種處理方式：1退回產品可再次銷售：庫管人員在系統(tǒng)內不做任何操作。2退回產品已經完全報廢：庫管人員需要在 庫存管理中做一張產品調撥單，從產成品庫調撥 到廢品庫，調撥數(shù)量等于退回產品數(shù)量。單據打印均一式兩聯(lián)，一聯(lián)倉庫留底、一聯(lián)交財務。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一銷售

19、管理一銷售發(fā)貨一退貨單五、存貨核算操崗位：財務中心材料會計、成本會計1存貨科目設置存貨科目設置的主要目的，主要是為了自動生成憑證時用的，例如采購入庫業(yè)務：采購 入庫單制單時，借方取存貨科目，貸方取對方科目中收發(fā)類別對應的科目，即：借：原材料1000貸：應付暫估1000在設置存貨科目的時候選擇倉庫、存貨分類來設置對應的原材料科目下面的明細科目；操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一存貨核算一 初始設置一 科目設置一 存貨科目2、對方科目設置對方科目指生成憑證所需要的存貨對方科目（即收發(fā)類別）所對應的會計科目，也就是 上面舉得例子中的應付暫估科目；在設置對方科目的時候要選擇收發(fā)類別、存貨分類、項目編碼，存

20、貨分類和項目編碼根據需要進行選擇，在設置對方科目；操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一 存貨核算一 初始設置一 科目設置一 對方科目3、入庫調整單/出庫調整單出入庫單據記賬后，發(fā)現(xiàn)單據金額錯誤，如果是錄入錯誤，通常采用修改方式進行調整。但有時遇到由于暫估入庫后發(fā)生零出庫業(yè)務等原因所造成的出庫成本不準確或庫存數(shù)量為零 而仍有庫存金額的情況時，只能使用入庫調整單或出庫調整單進行調整。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一存貨核算一 日常業(yè)務一 入庫調整單/出庫調整單4、正常單據記賬單據記賬用于將用戶所輸入的單據登記存貨明細賬，進行正常單據記賬時，要選擇倉庫、日期，先選原材料倉庫，對原材料進行記賬，記賬 完成之后

21、進行結算成本處理、期末處理、產成品成本分配，這些完成之后再對產成品進行記 賬、期末處理。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一存貨核算一業(yè)務核算一正常單據記賬5、結算成本處理所謂存貨暫估是外購入庫的貨物發(fā)票未到，在無法確定實際的采購成本時，財務人員期 末暫時按估計價格入賬，后續(xù)按照選擇的暫估處理方式進行回沖或者補差處理。結算成本處理完成是以前月份來入庫，現(xiàn)在來發(fā)票，系統(tǒng)根據結算單自動生成紅藍回沖 單的過程。在執(zhí)行結算成本處理的時候，選擇本月日期、原材料倉庫、未全部結算完的單據是否顯 示打鉤。操作路徑：業(yè)務工作一 供應鏈一存貨核算一業(yè)務核算一結算陳本處理6、產成品成本分配產成品成本分配表用于對已入庫未記明細賬的產成品進行成本分配。選擇產成品倉庫，選擇單據日期，包括紅字入庫單指的是，選擇時匯總的產成品入庫數(shù) 量包括紅字產成品入庫單，這個選擇項根據實際情況進行選擇。對已有成本的產成品入庫單 重新分配成本，主要是用于成本的總金額計算錯了、單據錄入錯誤更改之后數(shù)量改變時，需 要進行重新分配成本時，需要把這個勾打上。操作路徑：