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肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁莇蚄袆芀蕿蕆袂艿艿螂螈羋莁薅肇芇蒃螀羃芇薆薃衿莆芅蝿螅蒞莈薂肅莄蒀螇罿莃螞薀羅莂莂裊袁罿蒄蚈螇羈薆襖肆羇芆蚆羂羆莈袂袈肅蒁蚅螄肅薃蒈膃肄莃蚃聿肅蒅薆羅肂薇螁袁肁芇薄螇肀荿螀肅聿蒂薂羈腿薄螈袇膈芄薁螃膇蒆螆蝿膆薈蠆肈膅羋裊羄膄莀蚇袀膃蒂袃螆芃薅蚆肄節芄蒈羀芁安徽建筑工業學院畢業設計論文專業財務管理班級08城建財務2班學生姓名陳敏學號08290100229課題淺析民營中小企業融資存在的問題及對策指導教師馬新新2012年5月8日淺析民營中小企業融資存在的問題及對策管理學院財務管理專業08城建財務2班姓名陳敏指導老師馬新新【摘要】隨著我國改革開放和社會主義現代化建設的不斷向前發展，我國民營中小企業獲得獲得了快速發展，但是近年來，民營中小企業的發展面臨著嚴重的困難，而民營中小企業在發展過程的面臨的困難是多方面的，其中資金不足是困擾企業發展的核心問題，融資困難是當前制約我國民營中小企業發展的主要因素之一。因國際金融危機的影響，長期以來，制約我國民營中小企業發展的融資問題更加突出，這一問題能否得到解決不僅影我國民營中小企業的健康發展，更直接國民經濟既定目標的實現，而民營中小企業融資難的原因是多重的、復雜的，本文將從企業、銀行、社會經濟環境等方面進行分析，從而找出民營中小企業融資難的原因，并有針對性的提出相應對策。【關鍵詞】民營中小企業融資困難影響原因對策ACCORDINGTOTHEFINANCINGOFSMALLANDMEDIUMSIZEDPRIVATEENTERPRISESTHEPROBLEMSANDCOUNTERMEASURESABSTRACTWITHCHINASREFORMANDOPENINGUPANDCONTINUOUSDEVELOPMENTOFSOCIALISTMODERNIZATION,CHINASSMALLANDMEDIUMSIZEDPRIVATEENTERPRISESHAVEGOTRAPIDDEVELOPMENTHOWEVER,INRECENTYEARS,THESMALLANDMEDIUMSIZEDPRIVATEENTERPRISESARECONFRONTEDWITHSERIOUSDIFFICULTIESTHEDIFFICULTIESAREVARIOUSCAPITALSCARCITYISTHECOREPROBLEMDURINGTHEDEVELOPMENTPROCESSFINANCINGDIFFICULTIESISONEOFTHEKEYFACTORSRESTRICTINGTHEDEVELOPMENTOFSMALLANDMEDIUMSIZEDPRIVATEENTERPRISESBECAUSEOFTHEINFLUENCEOFTHEINTERNATIONALFINANCIALCRISIS,THEFINANCIALPROBLEMSTHATSTRICTTHEDEVELOPMENTOFSMALLANDMEDIUMSIZEDPRIVATEENTERPRISESHASBECOMEMOREPROMINENTFORALONGTIMEWHETHERTHEPROBLEMCANBESOLVEDORNOTWOULDNOTONLYAFFECTTHEHEALTHYDEVELOPMENTOFSMES,BUTALSOHAVEADIRECTINFLUENCEONTHEACHIEVEMENTOFTHENATIONALECONOMICGOALTHEREASONSTHATCAUSEDFINANCIALDIFFICULTIESTOSMALLANDMEDIUMSIZEDPRIVATEENTERPRISESISMULTIPLEANDCOMPLEXTHISPAPERMADEANALYSISFROMASPECTSOFENTERPRISES,BANKSANDTHESOCIALECONOMYENVIRONMENT,WITHHOPETOFINDTHEREASONSCAUSINGTHEFINANCIALDIFFICULTIESTOSMES,ANDBRINGFORWARDSOMECORRESPONDINGCOUNTERMEASUREKEYWORDSSMALLANDMEDIUMSIZEDPRIVATEENTERPRISESFINANCINGDIFFICULTIESREASONINFLUENCECOUNTERMEASURES目錄1概述411民營中小企業融資及其相關概念4111民營中小企業融資4112相關概念412我國民營中小企業融資困難產生的影響4121對經濟的影響4122對金融市場的影響5123對資金利用率的影響52我國民營中小企業融資存在的主要問題及原因分析521我國民營中小企業融資存在的主要問題5211融資途徑不暢通5212融資結構不合理6213融資成本較高622我國民營中小企業融資困難的原因分析6221內部原因6222外部原因83解決民營中小中小企業融資困難的有效措施931民營中小企業自身采取的措施9311提高經營管理水平9312健全財務管理制度9313積極拓寬融資渠道9314建立良好的銀企關系10315改善信用形象10316增強自有資金實力1032政府應采取的措施10321稅收優惠11322財政補貼11323完善支持民營中小企業發展的法律法規體系11324建立和完善民營中小企業社會化服務體系，規范中介機構11325完善資本市場11326完善民間借貸市場12327建立健全民營中小企業信用擔保體系1333商業銀行采取的措施14331積極發展地方性中小商業銀行14332改善信貸管理144結語15參考文獻16后記17淺析民營中小企業融資存在的問題及對策改革開放以來，我國民營中小企業獲得蓬勃的發展，已成為推動國民經濟健康發展的重要生力軍和最具活力的“經濟增長點”，其在國民經濟穩定增長、緩解就業壓力、拉動民間投資、優化經濟結構等方面也起了重要的作用，在國民經濟中占有重要的地位。據統計，目前我國民營企業的數量已經超過800萬家，以中小企業為主，占全國企業總數的99，對GDP的貢獻已達到63。雖然我國也非常重視民營中小企業的發展，對其采取了許多扶持政策，包括直接改善民營中小企業的融資環境，拓寬其融資渠道等，但是與國有大型企業相比，其支持力度還不是太大。當前，我國民營中小企業普遍存在融資難的問題，這既有我國民營中小企業自身的原因，又有信貸體制與制度以及由美國次貸危機引發的金融危機等外部環境的影響。民營中小企業的融資困難直接影響民營中小企業的發展壯大和社會的長治久安，因此，我們必須采取措施來解決我國民營中小企業的融資難問題以保障和促進其發展。1概述11民營中小企業融資及其相關概念111民營中小企業融資民營中小企業融資是指企業從自身生產經營現狀及資本運作情況現狀出發，根據企業未來經營策略和發展需要，經過科學的預測和決策，通過一定的渠道并采取一定的方式融通資本，也包括某一經濟主體通過一定的方式在自身體內進行的資本融通，即企業自我組織與自我調劑資本的活動。112相關概念我國民營中小企業融資一般遵循先內源融資、再外源融資的順序。所謂內源融資，主要包括企業建立時的資本投入以及企業在生產經營過程中形成的未分配利潤等，而外源融資來源于企業外部的、不在生產過程中產生的資金，主要通過股權融資和債權融資來實現，從目前情況來看，我國民營中小企業的內源融資和外源融資都存在一些問題，其嚴重影響我國民營中小企業的發展。12我國民營中小企業融資困難產生的影響121對經濟的影響民營中小企業融資困難使民營中小企業發展緩慢，影響經濟的整體增長。目前,各國經濟發展情況表明,民營中小企業在擴大就業、推動技術進步、發展國際貿易等方面發揮著十分積極和重要的作用。但是,由于融資困難,缺乏資金,周轉不良,致使民營中小企業效益低,發展緩慢,不能為整體國民經濟的快速發展提供應有的動力與支持,延緩了國民經濟發展的步伐。122對金融市場的影響民營中小企業融資難，滋長了非正規的金融市場。由于民營中小企業在發展過程中很難通過正規合法的渠道籌集到資金,致使一些民營中小企業被迫將目光投向非正規的地下金融機構。這些非正規的金融機構為了規避風險、提高收益,設置了很高的借貸利率。這樣既降低了民營中小企業的投資效益,又由于非正規金融機構的高利率而增加了成本,這些都對國家的宏觀金融政策及產業政策的發展不利。123對資金利用率的影響民營中小企業融資難，使資金利用率低。對中國企業來說,資金是一種稀缺資源。而這種資源的使用效率低,且大部分滯留在流通領域,利用極不合理。從而在一定程度上導致民營中小企業不能進行技術改造和提高經營管理水平,嚴重影響了民營中小企業的發展。2我國民營中小企業融資存在的主要問題及原因分析21我國民營中小企業融資存在的主要問題211融資途徑不暢通（1）從內源融資來看，我國民營中小企業的現狀不盡人意一是企業分配中留利不足，自我積累意識差；二是國家雖然對民營中小企業的支持力度加大，但是與國有企業相比，在現行的稅制上還是鼓勵國有大中型企業的發展而對民營中小企業的支持力度不夠，使我國民營中小企業沒有多少稅負優勢；三是自有資金來源有限，資金難以支撐企業的快速發展。（2）從外源融資來看，我國民營中小企業的融資渠道狹窄外源融資包括直接融資和間接融資。直接融資指通過金融市場融通資金，包括債券融資和債權融資兩種方式。間接融資指通過金融中介機構，如銀行、保險、信托投資、互助基金等獲取資金。目前，我國民營中小企業不論是直接融資還是間接融資都不容樂觀。直接融資渠道不暢通。1（）債權融資。中國證監會2007年正式頒布實施公司債券發行試點辦法，這標志我國公司債券發行工作的正式啟動。它對于發展我國的債券市場、拓寬企業融資渠道、完善金融市場體系、促進資本市場發展具有十分重要的作用。但企業債券的“高門檻”和“高成本”使我國廣大民營中小中企業單個申請很難獲得證監會通過，加上我國民營中小企業規模較小，企業經營穩定性較差，很難獲得投資者的認可。股權融資。2004年5月深交所設立了中小企業板，由于其規定的上市標準太高，發行上市要求企業必須連續三年盈利，且股本總額至少在人民幣5000萬元以上，在很大程度上限制了對民營中小企業的融資功能。目前，證劵市場缺少適應各類企業融資需求的多層次證劵市場體系；長期票據市場發育程度很低。因此，我國民營中小企業很難利用現有證劵市場融資。間接融資方面，我國民營中小企業借款在信貸市場所占比例較小，并且期限較短，2主要是為了解決臨時性的資金需求，很少用于企業項目的開發和擴大再生產。由于銀行在貸款方面對民營中小企業的一些偏見，民營中小企業獲得銀行等金融機構的貸款支持比較難。212融資結構不合理（1）內源融資比重過大從近兩年的調查來看，我國民營中小企業發展的金融動力支持基本上是內源融資，無論是企業創業初期，還是在企業發展壯大的二次創業期，其資金來源的大部分是由業主、創業團隊成員及家庭提供的，這種比較單一的融資結構極大地制約了企業的快速發展和做大做強。（2）外源融資方式比較單一，主要是銀行貸款外源融資方式不僅僅包括銀行貸款、融資租賃等間接融資方式，還包括發行股票等直接融資方式。但在我國，在這幾種融資方式中，我國民營中小企業通過設備租賃融資方式很少，由于證劵市場的“高門檻”和“高成本”，通過股權融資的方式對于解決我民營中小企業的融資問題也受到障礙，因此，大部分民營中小企業以銀行借款為主要外源融資方式。在以銀行借款為主渠道的融資方面，借款的形式一般以抵押和擔保貸款為主，而我國民營中小企業由于自身規模小，沒有合乎銀行意愿的擔保品，這在一定程度上造成了我國民營中小企業融資結構的不合理。213融資成本較高企業的融資成本包括利息支出和相關籌資費用。與國有大中型企業相比，民營中小企業在借款方面不僅與優惠利率無緣，而且還要支付比國有大中型企業借款更多的浮動利息。同時，由于銀行對民營中小企業的貸款多采取抵押或擔保方式，不僅手續繁雜，而且為尋求擔保或抵押等，民營中小企業還要付出諸如擔保費、抵押資產評估等相關費用。正規融資渠道的狹窄和阻塞使許多民營中小企業為求發展不得不從民間借高利貸。所有這些都使民營中小企業在激烈的市場競爭中處于不利地位。22我國民營中小企業融資困難的原因分析221內部原因（1）我國民營中小企業經營管理水平低下，未建立起現代企業制度。我國民營中小企業經營者大多數是缺乏現代經營管理理論和實踐的工人、農民、小商販。由于這些指揮決策的領導者們素質不高,缺少管理經驗,經常使企業的管理處于混亂狀態,而且職工技術水平低,企業所使用的機器設備也一般都是由大企業淘汰掉的舊設備。這種企業狀況勢必導致經營不善、營業額低、效益不好,這就使得民營中小企業被外界認為投資風險大,從而不愿為民營中小企業提供資金。（2）我國民營中小企業財務管理不規范降低了融資的資信度。由于民營中小企業用人上的“任人唯親”，管理上雖制定了一些財務制度，但大多數是用來約束企業內的其他人員，老板卻不受約束，財務上往往是兩本賬；一是企業內部的實賬，一本是針對工商稅務的虛賬，結果是財務報表未能真實反映企業經營狀況和財務成果。這樣銀行對企業信息的掌握就處于被動的不對稱地位，因此，銀行對企業的貸款項目謹小慎微。有些民營中小企業為了融資，不惜一切代價粉飾財務報表、甚至造假，財務數據脫離了企業的經營狀況。（3）金融意識淡薄。很多民營中小企業本身缺乏金融知識，不會利用金融服務，平時很少與銀行等金融機構打交道。任何一家銀行都要經過一段時間的考察來判斷一個企業是否值得貸款，對于民營中小企業時間可能會更長一些。這種情況在任何市場經濟國家都是如此。在無信用記錄的情況下，銀行往往會更相信與自己有過良好關系的企業，因為通過長時間的業務往來，銀行會對客戶有比較深入的了解，這也是銀行判斷企業信用的基礎。許多民營中小企業只有在有貸款需求時才想起要與銀行建立關系，事實證明這是一種很不明智的做法。（4）一部分民營中小企業融資動機不健康。一些民營中小企業為了吸引資金,就想辦法“圈錢”和“騙錢”,這種做法在最初會為民營中小企業贏得資金,但最終會被投資者識破。這種行為極大地損壞了企業的形象,導致這些企業同樣無法繼續經營。這種惡意融資造成極壞的社會影響,使企業的信譽度下降,在很大程度上造成投資者對民營中小企業產生排斥心理,使民營中小企業融資更加困難。（5）資金實力弱。大多數民營中小企業固定資產少，流動資產變化快，無形資產難以量化。從償債資產方面看，民營中小企業信用先天不足；從資金流量上來看，許多民營中小企業由于經營規模小，流動資金少。因而難以形成較大的，較穩定的現金流量，當民營中小企業要以融資補充流動資金時，人們就有理由擔心其到期的償還能力，加上目前商業信用并不很發達，民營中小企業向大企業銷貨時，大企業往往延期付款或者以實物沖抵貨款，而當民營中小企業向大企業購貨時，大企業往往要求民營中小企業預付定金，這種情況使民營中小企業可用于周轉的資金更加難以為繼。（6）我國民營中小企業缺少專業的融資人才。在絕大多數民營中小企業中,企業對資本的認知水平很低,在進行融資的過程中,根本不知如何與銀行或投資方打交道,也不懂得資本運作的操作規程,更不會將本企業的投資價值、優勢面介紹給投資方。這樣缺乏專業融資人員的盲目融資,導致民營中小企業失去了很多融資機會。222外部原因（1）缺乏完整的扶持民營中小企業發展的政策體系國家對民營中小企業融資的支持不夠。我國民營中小企業是在改革開放的宏觀環境下的產物，在國家政策上對民營中小企業存在一定的偏見，缺乏專門的政策性金融機構為民營中小企業發展提供幫助和相應的政策法規的支持，對民間借貸市場的規范方面做的不是太好，同時政府設立的風險投資基金還處于發展初期，相應的風險投資的法律、法規的制定也還處于萌芽階段。此外，政府對民營中小企業的稅收優惠政策和措施不到位，政府的財政支持力度不夠等也是導致我國民營中小企業融資難的重要原因之一。（2）信用擔保體系不夠完善信用擔保體系不夠完善，民營中小企業擔保、抵押難。從擔保方面看，專門為民營中小企業提供融資擔保服務的擔保機構不多，很多擔保機構實行會員制，通常入會資金約為510萬，使得民營中小企業望而卻步；從抵押方面來看，民營中小企業的可抵押物少，銀行對抵押物品的要求苛刻，除了土地和房產，很少接受其他形式的抵押品，不少民營中小企業又不同程度地存在著產權不清晰的問題，因而無法將產權抵押；另一方面，企業辦理一筆財產抵押手續繁雜且手續費相當高，這對進行靈活經營的民營中小企業的融資帶來很大制約。（3）缺乏專門為民營中小企業服務的非國有中小商業銀行金融市場有效性表現在兩個方面一是解決創業者的融資效率問題；二是融資成本公司的可接受性。國有商業銀行是我國現行銀行金融體系的主體，雖然有股份制商業銀行、地方商業銀行，但資金實力根本不能與國有獨資商業銀行相匹配。缺少專門為民營中小企業服務的金融機構，以至弱化了金融對民營中小企業的扶持力度。根據浙江省民營中小企業的特點，發展非國有中小銀行以支持民營中小企業融資將是非常有效率的。但是國家對基層金融機構的整頓，關閉許多如民間金融機構、農村合作基金，把一些城市或者農村信用社并入合作銀行，這種措施使過去存在的一些信貸鏈條中斷，民營中小企業缺乏與其需要相適應的非國有金融部門的支持。（4）銀行對民營中小企業放款難，普遍存在“惜貸”現象近年來，國有商業銀行為了防范信貸風險，上收了基層行的信貸審批權，集中力量支持“大城市、大行業、大企業”，主要面對民營中小企業的銀行分支機構無放貸自主權，這雖然對規范經營起了積極作用，但是加大了民營中小企業獲得金融支持的難度，民營中小企業在取得銀行貸款方面面臨困難的原因主要表現在以下幾個方面銀行與中小企業之間的信息不對稱所導致的逆向選擇和道德風險。我國大多數民1營中小企業難以向銀行提供經過審計的合格的財務報表，以供銀行作出合理的判斷。另外，銀企之間尚未建立起長期的合作關系，使得銀行難以對企業的存款賬戶的往來情況進行掌握，致使銀行對民營小企業的貸款積極性始終不高。民營中小企業貸款次數多且數額小，加之辦理的手續較復雜，導致銀行經營成本2和監督費用上升，銀行也不太愿意貸款于民營中小企業。目前各行對貸款普遍實行了嚴格的責任追究制度，對新增貸款產生的風險要求貸3款人員下崗清收、離職收貸。而且實行“終身追究制”，這就制約了信貸人員工作的熱情，導致調查人員過于謹慎，在一定程度上也降低了民營中小企業獲得貸款的可能性。5國際金融危機加大了民營中小企業的融資困難在由美國次貸危機引起的國際金融危機下，銀行對民營中小企業的貸款更加謹慎，大多數民營中小企業也因為難以銷售這些滯銷的產品以及難以收回貨款等原因使自身面臨嚴重的資金壓力。3解決民營中小中小企業融資困難的有效措施31民營中小企業自身采取的措施311提高經營管理水平民營中小企業要建立規范的現代企業制度，引進現代化的管理模式，用先進的管理方面來管理企業，進一步完善法人治理結構，合法經營，規范管理，大力引進優秀人才，合理定位產品市場，努力降低成本，積極開發新產品、新技術，提高產品的科技含量，努力改善自身的缺點，提高社會影響力。同時，民營企業家要端正心態，正確對待融資獲得的資金，只有這樣才能更好的在資本市場上成功地進行融資活動。312健全財務管理制度要從根本上解決民營中小企業的融資難題，關鍵要提高企業實力，使銀行自愿為民營中小企業貸款。健全的企業財務管理制度是提高民營中小企業融資能力的重要前提，而資金管理則是財務管理的核心內容。民營中小企業要不斷加強財務管理，提高自己的金融知識水平，提供真實的財務信息，贏得銀行等金融機構的支持。313積極拓寬融資渠道在市場經濟條件下，企業融資是多渠道的。當前，我國的民營中小企業很不適應市場經濟條件下融資發展的要求一方面融資機制靈活，另一方面融資方式多樣。民營中小企業必須改變融資觀念，加強融資管理，拓寬融資渠道，要改變過去完全依賴銀行融資的思維方式，改變那種等、靠、要的融資行為。在融資過程中，必須牢固樹立市場觀念、效益觀念、風險觀念、成本觀念以及法制觀念，增強財務杠桿意識。這些融資方式中，融資租賃對于解決民營中小企業融資難是個不錯的選擇。融資租賃融資的優點在于（1）限制條件少，能迅速形成現實的生產力，能使民營中小企業保持技術及設備的先進性，提高產品競爭力。與發行股票、債券或通過銀行借款等方式相比，受到體制、企業規模、信用等級、負債比率、擔保條件等方面的限制較少。（2）融資風險小，民營中小企業有權選擇自己最需要的設備，掌握設備及時更新的主動權。由于租賃期內設備所有權屬于出租人，租賃期屆滿時承租人有購買或歸還租賃設備的選擇權，設備過時的風險就由出租人承擔了，有效規避了設備的無形損耗風險。民營中小企業出現經營不善無力交付租金時，出租人只能收回設備。與債務融資下的破產清算相比，融資租賃融資的財務風險更小。（3）保持民營中小企業財務的合理性與安全性。一方面，避免了流動資金的一次性過多占用，增強了民營中小企業資金的流動性；另一方面，與股權融資相比，融資租賃融資可避免對股權的稀釋。（4）能夠產生節稅效應。按照我國稅法的規定，租賃設備的折舊由承租人提取，承租人支付的租金中所包含的利息和手續費均可從稅前扣除，從而使承租人得到了減稅的好處。民營中小企業經營比較靈活，融資租賃比較適合其發展。314建立良好的銀企關系民營中小企業要積極加強與銀行的信息溝通，改善信息不對稱狀況，可以使銀行更好地了解企業的經營運作情況、管理水平以及發展前景，從而可以客觀而準確地判斷企業的信用水平，提高信貸成功的幾率。同時，銀行還能對企業進行有效地監督，防止錯誤投資以及防范道德風險的發生。315改善信用形象民營中小企業的良好信用形象在融資成功的過程中扮演著非常重要的角色，民營中小企業應該建設誠信文化，凝聚誠信精神，擴大社會影響力。提高企業的知名度和美譽度。同時民營中小企業應注重自身信用建設，大力提高自身信用水平，培養自身的信用意識。316增強自有資金實力雖然民營中小企業迫切需要資金，但是我國民營中小企業融資難是有目共睹的事實，民營中小企業和大型企業相比，其從銀行取得貸款更難是個不爭的事實。因此，企業經營者要把更多的精力放在練好內功和規范資本市場運作之上，要加大自身積累，增強企業資產中自有資金的比例，提高流動資金份額，減少對外融資的絕對依賴性，在資金運用上取得自主權，在企業擴張過程中要做到自身出一塊、社會融一塊、金融部門借一塊的原則來進行資產的增加。倡導適度負債，讓股東和企業主成為企業經營的真正受益者、負責人和風險的承擔者，才能增強債權人對其融資的信心，才能得到銀行和投資者的更多支持。32政府應采取的措施隨著社會經濟的發展，民營中小企業金融系統中的劣勢地位越來越突出，這就決定了政府應對民營中小企業的融資給予積極支持。321稅收優惠這是最直接的資金融資方式。政府要進一步降低高新技術等民營中小企業的的稅負，可利用降低稅率、稅收減免、提高稅收起征點和提高固定資產折舊率等方法對民營中小企業給予支持。322財政補貼我國應逐步增加對民營中小企業特別是高科技產業的資金投入，政府可以采用就業補貼、研究與開發補貼、出口補貼等形式對民營中小企業進行政策支持，同時也可為民營中小企業的發展設立專項資金以促進其發展。323完善支持民營中小企業發展的法律法規體系法律法規是支持民營中小企業發展、完善和規范民營中小企業運行的基本保障。制定完善的民營中小企業發展的法律法規，對證劵法、公司法、擔保法等法律中不同程度地限制和約束民營中小企業發展的內容進行修改，對促進民營中小企業的發展具有重要意義。當前我國制定并實施適應民營中小企業發展的中華人民共和國中小企業促進法，這對促進民營中小企業的發展發揮著重要作用，政府應該繼續通過立法的途徑來建立健全促進民營中小企業發展的法律法規體系，以使民營中小企業的市場行為更加合法、合規，促進民營中小企業宏觀管理的法律化、制度化、規范化。324建立和完善民營中小企業社會化服務體系，規范中介機構政府可以采用經濟誘導等手段，鼓勵推動社會力量建立遍及民營中小企業生產的全方位的上、中、下的社會服務體系，為民營中小企業提供咨詢、培訓、融資等服務。同時，政府還應該規范抵押評估、登記程序和一些操作規程，要規范企業信息的登記、匯總、查詢和披露，積極鼓勵社會中介機構為民營中小企業提供服務。325完善資本市場（1）大力發展我國的創業板市場美國專為中小企業直接融資服務的資本市場（納斯達克市場）經過調整，從以前的片面支持高科技企業轉向支持更多高成長性的中小企業。美國的納斯達克市場直接解決了具有發展潛力的中小企業所面臨的融資問題，具有發展前景的中小企業受到投資者的青睞而獲得資金支持以及投資者對企業治理結構的參與，促進了中小企業治理結構的完善和企業規模的增長。我國需要建立多層次、專業化的民營中小企業資本服務市場。從實際情況來看，我國的民營中小企業資本融資市場體系應該包括兩個層面二板市場和區域性小額資本市場。就其分工來看，二板市場主要解決處于創業中后期階段的民營中小企業融資問題；區域性小額資本市場則主要為達不到進入二板市場資格標準的民營中小企業提供融資服務，包括為處于創業初期的民營中小企業提供私人權益性資本。（2）發展我國民營中小企業風險投資風險投資是國外中小企業發展的主要資金來源，而在我國卻發展滯后。政府應為風險投資的發展創造良好的環境，如在知識產權保護、科技成果鑒定、技術監督等立法執法方面發揮作用。同時，由政府部門設立種子基金，對風險資本的收入和資本收益要給予稅收優惠；放寬企業股票發行和上市條件；制訂激勵小企業技術創新的專項規劃等。我們應當充分借鑒國外成功經驗，加快拓寬現有資本市場的范圍，盡快開放二板市場，大力鼓勵民營中小企業風險資本市場的興起。在我國，風險投資的資金來源渠道很狹窄。民間資本很弱小，保險公司和退休基金不準參與證券和企業的投資；證券公司的規模小，尚無力成為真正的投資銀行參與風險投資；外國資本參與我國的風險投資也有限，而單純依靠政府的投入也是不現實的。因此，應拓寬風險投資的資金渠道，允許保險公司、養老基金等將一部分資金進入風險投資；把有條件的證券公司發展為實力強大的投資銀行，參與風險投資，或者與國外的投資機構共同建立風險投資公司；應吸收外資和鼓勵外國機構參與我國風險投資。（3）完善和發展債券融資市場和長期票據市場為適應民營中小企業債券融資的需要，政府應該完善債券審核機制，逐步放寬規模的限制，擴大發行額度，完善債券的信用評價制度，積極支持那些經濟效益好、償債能力比較強以及發展前景比較廣闊的民營中小企業通過債券融資，以促進其發展。同時，政府應該積極引導民營中小企業通過票據來改善自身資金周轉困難的問題。326完善民間借貸市場民間借貸與正常借貸相比具有靈活性、簡便性、快捷性等優勢，它是一種債權人和債務人之間的協議借款，沒有銀行等金融機構條條框框的限制，流程簡便，手續辦理也比較簡單，可以在一定程度上彌補民