新發放大額貸款專項檢查方案為了解和掌握我區農村合作金融機構（以下簡稱農合機構）2009年新發放大額貸款的合規性，防范和控制信貸風險，自治區聯社將組織人員對部分縣級農合機構2009年新發放大額貸款實施專項檢查，具體方案如下：一、檢查目的實施新發放大額貸款專項檢查，掌握了解我區農合機構大額貸款的合規性、安全性和效益性情況，本次主要檢查政府投融資平臺貸款、房地產開發貸款、社團貸款和貸款轉讓業務等情況，及時發現和糾正當前大額貸款管理中的違規問題，有效防范和控制大額貸款風險，促進各級農合機構依法合規經營。二、檢查范圍及對象（一）檢查2009年度新發放單戶余額500萬元（含）以上的大額貸款，2009年度咨詢區聯社新發放的大額貸款。（二）檢查對象：三、檢查內容（一）貸款投向合規方面。是否堅持服務“三農”和縣域經濟宗旨,是否圍繞國家“保增長、擴內需、調結構、惠民生”的要求以及國家產業政策、產業調整和振興規劃的實施，將信貸資源有效配置到國家重點支持和鼓勵發展的領域，是否嚴格限制對“兩高一資”、產能過剩行業的新增授信；發放特殊行業貸款是否具有特殊行業生產經營許可證或資質證書。（二）貸款操作方面。是否嚴格執行貸款“三查”制度；是否嚴格按照貸款管理制度和貸款管理辦法規定的有關要求對貸款（包括銀行承兌匯票承兌、貼現）的合法性、安全性、效益性等進行信貸調查，貸款資料、手續是否完備、貸款程序是否合規等。（三）貸款擔保抵押情況。是否核實抵押物、保證人情況，是否根據借款合同辦理合規合法抵押手續；抵押物權屬關系是否清晰，抵押物是否足值、抵押物的變現能力，擔保人的收入狀況、負債情況、償債能力、擔保能力等。（四）信貸資金的使用監控情況。是否嚴格落實大額信貸資金使用審批制度，是否嚴密監控信貸資金尤其是大額貸款使用狀況，信貸資金的使用是否符合合同約定；是否存在以貸收貸（息）等現象，信貸資金是否注入經濟實體，被挪用是否及時發現并采取有效措施防范、化解風險；新發放的固定資產貸款(2009年10月23日以后發放的),是否按廣西農村合作金融機構固定資產貸款管理實施細則（試行）規定進行管理。（五）貸后管理方面。是否定期檢查客戶、擔保人的生產經營情況，認真分析財務狀況，分析主要產品市場變化及經濟效益；是否按照信貸對象、貸款方式、貸款額度的差異確定不同的管理方式和要求，及時解決貸后管理中出現的新情況、新問題；是否加強對第一還款來源的持續性和可靠性，以及第二還款來源的完整性和安全性的分析檢查，對信貸資產的風險點予以準確的描述，并提出防范、化解的措施。（六）信貸檔案資料的真實性、完整性和有效性。借款人提供的材料和財務報表是否齊全、真實、有效，有無以虛假貸款材料騙取貸款的行為；借款申請書、貸前調查報告、貸款審查報告、審貸記錄、貸款合同、擔保合同、貸后檢查報告等重要信貸資料是否齊全有效。（七）風險分類的執行情況。是否按規定及時對新發放貸款進行五級分類認定，分類結果是否正確;是否根據檢查及其他途徑發現客戶情況發生明顯變化，及時調整貸款五級分類形態，填寫分類認定表，實行分類調整。（八）大額貸款的質量狀況。新發放貸款的欠息及質量狀況，有無貸款發放后的第一個還本（息）周期就發生違約行為。（九）政府投融資平臺貸款情況。重點檢查平臺貸款是否合規，合同及各種程序、手續是否齊全完備，擔保是否落實有效，項目資本金是否到位，貸款資金是否按約定用途使用。（十）房地產開發貸款情況。重點檢查是否存在向開發項目“四證”不齊全、項目資本金不足、開發商未取得規定資質等不合規的房地產開發項目發放貸款；是否將開發商、項目公司和母公司統籌管理，綜合授信，是否整體考核其資本金來源和比例的合規性和充足性；是否嚴格執行貸款項目封閉管理，是否存在開發商挪用或抽逃項目資金等行為；檢查開發貸款與按揭貸款的結合情況，是否注重以聯動營銷等方式，提高開發貸款與按揭貸款的匹配率及項目收入歸社率。（十一）社團貸款情況。重點檢查社團貸款主辦社及成員社的權利與義務的落實情況，信貸檔案資料的完整性、真實性、有效性。（十二）貸款轉讓業務情況。重點檢查貸款轉讓手續的合規性、完整性。（十三）落實各級部門檢查整改意見情況。檢查是否按照銀監部門現場檢查監管意見和區聯社檢查整改意見的要求，落實整改計劃與措施，逐項落實整改，對有關責任人員是否按規定進行問責。（十四）檢查其它需要關注的問題。四、檢查組織安排具體檢查工作由區聯社計劃信貸部和稽核審計部共同組織實施。區聯社抽調檢查人員組成檢查工作組進行現場檢查檢查結束后，檢查組副組長于2010年4月5日前將本檢查組的檢查報告報送區聯社稽核審計部。五、檢查工作要求（一）高度重視，精心組織。各農合機構和各檢查組要充分認識開展這項工作的重要性，精心組織，明確工作目標，落實檢查責任，嚴格按照檢查方案和有關文件規定開展檢查，確保此次專項檢查按時按質按量完成。（二）嚴格檢查，注重實效。各檢查組要集中時間和精力認真開展工作，及時總結經驗，注意發現存在問題，準確把握政策界限和存在問題的性質，實事求是地反映檢查情況，確保取得工作實效，防止搞形式主義、走過場。檢查人員在要堅持原則，獨立、客觀、公平、公正地開展檢查工作，認真做好工作底稿、事實確認書等各種檢查原始記錄，并按要求填報有關檢查表格。對檢查發現存在的違法、違規行為要在工作底稿中進行綜合評價，并以此為導向制作事實確認書，事實確認書要求事實清楚、數據準確，并經被檢查單位簽章確認。（三）廉潔自律，保守秘密。檢查中要嚴格執行廉潔自律的有關規定，嚴守保密紀律，嚴格按照程序辦事，樹立檢查人員的良好形象。（四）本次檢查實行費用包干，嚴格執行廣西農村合作金融機構稽核審計總隊管理辦法規定的“十不準”。（五）各農合機構務必將需調閱的貸款資料于2010年3月15日前準備好，需調閱的信貸檔案資料包括：1.信貸調查、審查、審批、貸后管理中形成的信貸檔案；2.貸款發放后至2010年2月28日止放款賬戶明細；3.貸款發放后至2010年2