安澤縣糧食清倉查庫工作領導小組 辦 公 室 文 件 安縣糧清辦 2009 1 號 關于印發 2009 年安澤縣清倉查庫工作 實施方案 的通知 各糧食企業 為貫徹落實 國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工 作的通知 國辦發 2008 118 號 精神 做好 2009 年全縣糧 食清倉查庫工作 根據 2009 年全市糧食清倉查庫工作實施方 案 結合我縣實際 縣糧食清倉查庫工作領導小組辦公室制 定了 2009 年安澤縣糧食清倉查庫工作實施方案 現印發給 你們 請按照執行 附 2009 年安澤縣糧食清倉查庫工作實施方案 2 此頁無正文 安澤縣糧食清倉查庫工作領導小組辦公室 安澤縣糧食局 代章 二 九年三月十七日 主題詞 糧食 清倉查庫 實施方案 通知 報 市糧食清倉查庫工作領導小組辦公室 抄 縣糧食清倉查庫工作領導小組成員單位 安澤縣糧食清倉查庫領導小組辦公室 2009年3月17日 3 2009年安澤縣糧食清倉查庫工作實施方案 根據 國務院辦公廳關于開展全國糧食清倉查庫工作的通知 國辦發 2008 118 號 精神 為了認真做好我縣糧食清倉查庫工 作 參照 2009 年臨汾市糧食清倉查庫工作實施方案 結合我縣 實際 制定我縣糧食清倉查庫工作具體實施方案如下 一 清倉查庫的范圍和內容 本次清倉查庫的范圍是糧食企業儲存的商品糧及市 縣儲備 糧 具體內容如下 一 庫存糧食數量檢查 重點查清市 縣儲備糧和國有糧食企業儲存商品糧的數量 品種情況 二 庫存糧食賬務檢查 重點檢查糧食庫存實物與保管賬 統計賬 會計賬 銀行資 金賬的賬實相符 賬賬相符情況 賬務處理的合規情況 以及不同 性質和品種的糧食按規定進行分賬管理 分倉儲存情況 重點檢查 糧食庫存與貸款是否對應 資金占用是否合理 三 市 縣儲備糧輪換管理情況檢查 重點檢查 2008 年度市 縣儲備糧輪換計劃執行情況 包括輪 換計劃下達是否規范 輪換的品種 數量 時間與計劃是否一致 輪入糧食的生產年限和質量是否符合政策規定 是否存在擅自串換 品種 變更輪換庫點和數量以及未輪報輪 轉圈輪換 超輪空期輪 4 換等問題 四 政策性糧食財政補貼資金撥補情況檢查 重點檢查 2007 年和 2008 年市 縣儲備糧保管費和輪換費是 否及時足額撥補到代儲企業 二 清倉查庫的組織領導 一 各縣市區清倉查庫的組織領導 縣市區人民政府要按照本實施方案的要求 負責組織對本轄區 內所有納入檢查范圍的糧食庫存進行檢查 各縣市區人民政府都要 成立由政府分管領導擔任組長 縣發改委 監察 財政 農業 審 計 質監 統計 糧食 農發行等部門和單位為成員的領導小組 并在縣糧食局設立辦公室 要本著科學組織協調 落實職責分工 細化工作要求 加強監督檢查 負責組織落實清倉查庫的各項具體 工作 確保清倉查庫工作的質量和進度 縣級糧食清倉查庫工作領導小組 以下簡稱 縣級領導小組 的主要任務 一是按照省 市人民政府的統一部署 組織領導本轄 區清倉查庫工作 二是組織和督導轄區內納入清倉查庫范圍的全部 企業開展糧食庫存自查 三是審核 匯總企業自查結果 向市級領 導小組辦公室提交工作報告 四是協助各級工作組開展糧食庫存普 查 復查 抽查和案件核查等工作 二 清倉查庫信息資料的整合 縣糧食局負責向縣領導小組辦公室提供 2009 年 3 月末市 縣 儲備糧和商品糧具體到實際承儲點的統計報表 以及市 縣級儲備 5 糧輪換 銷售計劃等資料 縣農業發展銀行分支機構向同級糧食清 倉查庫工作領導小組辦公室提供 2009 年 3 月末具體到承貸企業的 銀行貸款明細和臺賬資料 分品種 分性質 三 檢查時點和方式 一 檢查時點 以 2009 年 3 月末糧食庫存統計結報日為檢查時點 二 檢查方式 本次清倉查庫按縣級人民政府組織和督導企業自查 市級人 民政府全面普查 省級人民政府復查工作重點復查和國務院抽查工 作組隨機抽查的方式組織實施 縣級人民政府組織和督導企業自查是整個清倉查庫的基礎環節 對提高清倉查庫的效率具有重要作用 各縣 市 區 人民政府要 精心組織部署 按照全市清倉查庫的統一要求 督促本地納入檢查 范圍的所有企業 切實做好自查工作 企業在完成自查的同時 要 為下一步市級普查 省級復查和國家抽查做好充分準備 普查采取市內綜合交叉的檢查方式 復查采取統一分組檢查的 方式 對參與檢查的人員按照 統一抽調 混合編組 集中培訓 綜合交叉 本地回避 的原則在轄區內擇優選調和安排 從縣 市 區 抽調參加市級普查的人員不得參與對本縣 市 區 的普查工 作 從有關單位抽調參加省級復查的人員不得參與對本單位的復查 工作 四 清倉查庫進度安排 6 一 準備階段 1 成立機構 2009 年 3 月 20 日前 縣人民政府均要成立糧 食清倉查庫工作領導小組及辦事機構 并將機構設置和人員名單等 情況報送上一級糧食清倉查庫工作機構備案 2 制定清倉查庫實施方案 縣人民政府要根據國務院辦公廳 相關文件精神和市實施方案要求 結合本地實際 逐級細化制定和 下發本轄區內清倉查庫的具體實施方案 并報上一級清倉查庫領導 機構備案 縣級實施方案要在 2009 年 3 月 20 日前報市領導小組辦 公室備案 3 動員 2009 年 3 月中旬前 市領導小組辦公室完成對參加 市級普查和督導企業進行自查的全體檢查人員的培訓任務 培訓內 容以市清倉查庫實施方案 2009 年全國糧食清倉查庫檢查方法 為主 2009 年 3 月下旬 各級人民政府要完成清倉查庫工作的動 員和部署 4 其它準備 縣領導小組辦公室和被查企業 應按照本實施 方案和上級領導小組辦公室制定的具體方案要求 備齊相關文件 賬務和報表資料 提前準備工作底稿 對不規則貨位進行形態整理 備齊經質量技術監督部門嚴格校正的稱重 計量和質量扦樣等檢查 工具 二 自查階段 4 月 10 日前 各縣 市 區 人民政府要督促和指導本地納 入檢查范圍的所有企業認真自查 完成情況匯總 并上報市級領導 7 小組辦公室 被查企業要根據自查情況認真填寫各類工作底稿和匯 總表格 準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖 貨 位明細表 以及分倉保管賬 保管總賬 統計報表 會計報表 輔 助賬表 原始憑證等賬務資料 合同 運單 發票等反映糧食出入 庫業務的憑證 糧食測溫 測濕 熏蒸等作業記錄 為后續普查 復查 抽查做好準備 三 普查階段 4 月 20 日前 市人民政府按市內綜合交叉的原則組織對本行 政區域內糧食庫存情況進行全面普查 確保不留死角 普查范圍應 嚴格與 3 月末國有糧食庫存統計月報口徑一致 典型調查可選擇在 當地市場具有一定代表性的 3 5 家庫存規模較大的企業 普查期 間要保留完整的工作底稿 原始記錄等資料 各縣 市區普查結果 匯總后上報市領導小組辦公室 市普查結果匯總后上報省領導小組 辦公室 四 檢查結果匯總上報和整改階段 縣清倉查庫領導小組要在全面檢查糧食庫存的基礎上 對清倉 查庫工作進行認真總結 逐級匯總檢查結果 編制相關報表和檢查 工作報告 糧食清倉查庫工作領導小組要對庫存檢查結果層層把關 數據匯總中發現有錯統 漏統 重復統計 虛報庫存數量等問題 要及時糾正 對檢查認定的賬實差數要做出詳細的書面說明 對檢 查中發現的問題 要在認真核實的基礎上提出整改措施 由主管部 門下發整改通知書 并督促企業限時報送整改結果 有關資料存檔 8 備案 并在檢查報告中如實反映 視問題成因和嚴重程度進行問責 5 月 10 日前 各縣市區人民政府向市領導小組辦公室提交清 倉查庫工作總結報告及相關匯總報表 5 月 15 日前 市人民政府 向省領導小組辦公室提交清倉查庫工作總結報告及相關匯總報表 5 月 30 日前 省領導小組向部際聯席會議辦公室提交清倉查庫工 作總結及相關匯總報表 省領導小組總結報告包括市級普查工作匯 總情況和省復查工作情況 6 月 15 日前 各級清倉查庫領導小組 辦公室應辦理完畢所接收的與糧食庫存數量和質量相關的舉報案件 并向上一級領導小組辦公室提交核查報告 五 清倉查庫工作要求 一 保證質量和進度 各有關部門要根據國務院和省政府的統一部署 依據本實施方 案和 2009 年全國糧食清倉查庫檢查方法 的有關規定 結合當 地實際 周密制定具體工作方案 細化工作內容和步驟 加強組織 領導 嚴格執行檢查方法 明確時限要求 確保所有檢查工作在規 定時間內保質保量完成 二 真實反映糧食庫存狀況 各類企業要積極配合清倉查庫工作 實事求是地反映糧食庫存 的真實情況 對已銷售出庫的糧食要及時進行賬務處理 核減當月 統計賬 未回籠的銷售貨款計入相應結算賬戶 不得以任何理由虛 增庫存 嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫 9 六 清倉查庫文件資料的保存 全縣糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料 是清倉查庫工 作的真實記錄 對于今后工作查考 經驗借鑒具有十分重要的意義 糧食清倉查庫工作領導機構和檢查小組要指定專人負責 做好每個 階段清倉查庫相關文件材料的收集和整理工作 保證文件